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考前模拟题-发行1单选题1.下列关于公司股东大会的决议效力的陈述，错误的有（）。AA：公司股东大会的决议内容违反公司章程的，决议无效B：股东大会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规的，股东可以在规定期限内请求人民法院撤销C：公司股东大会的决议内容违反法律、行政法规的，决议无效D：股东大会的会议召集程序、表决方式违反公司章程的，股东可以在规定期限内请求人民法院撤销页码：54；难易度：易；解析：公司股东大会的决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起60日内，请求人民法院搞撤销。2.承销团由（）家以上的承销商组成的，可以设副主承销商，协助主承销商进行承销活动。BA：2B：3C：4D：5页码：175；难易度：易；解析：承销团由3家以上的承销商组成的，可以设副主承销商，协助主承销商进行承销活动。3.核准制与行政审批制相比，错误的是（）。CA：在股票发行定价上，由主承销商向机构投资者进行询价，充分反映了投资者的需求。B：在发行审核上，发行审核将逐步转向强制性信息披露和合规性审核，发挥发审委的独立审核功能。C：由企业根据市场运营的需要进行选择，以适应企业按市场规律持续成长的需要D：在选择企业和推荐企业方面，由保荐机构培育、选择和推荐企业，增强了保荐机构的责任页码：27；难易度：中；解析：由企业根据资本运营的需要进行选择，以适应企业按市场规律持续成长的需要。4.股份有限公司监事会成员不得少于（）人，其中职工代表的比例不得低于（）。DA：51/2B：51/3C：31/2D：31/3页码：59；难易度：易；解析：股份有限公司监事会成员不得少于3人，其中职工代表的比例不得低于1/3。5.外国投资者对上市公司进行战略投资，应当按照规定向商务部报送相关申请文件，商务部作出的原则批复有效期为（）日。DA：30日B：60日C：90日D：180日页码：464，465；难易度:易；解析：外国投资者对上市公司进行战略投资，应当按照规定向商务部报送相关申请文件，商务部作出的原则批复有效期为180日。6.在首次公开发行股票时，若发行前的滚存利润归发行前的股东享有，在招股说明书首页的“重大事项提示”中应当披露下述那些内容（）。BA：滚存利润中由发行前股东不单独享有的金额B：滚存利润中由发行前股东单独享有的金额以及是否派发完毕C：滚存利润的审计情况D：滚存利润的派发时间页码：216；难易度：中；解析：在首次公开发行股票时，若发行前的滚存利润归发行前的股东享有，在招股说明书首页的“重大事项提示”中应当披露滚存利润中由发行前股东单独享有的金额以及是否派发完毕。考前模拟题-发行17.以下不符合配股的比例要求的是（）。BA：拟配股数量不超过本次配股前股本总额的30%B：拟配股数量不超过本次配股前股本总额的25%C：代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东D：最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%页码：233；难易度：中；解析：拟配股数量不超过本次配股前股本总额的30%。8.下列有关企业股份制改组目的的表述，错误的是（）。CA：确立法人财产权B：建立规范的公司治理结构C：法人财产权从经济意义上回答了资产归属问题，从法律意义上回答了资产的经营问题D：筹集资金页码：75，76；难易度：易；解析：考核企业股份制改组的目的。公司法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题，从经济意义上回答了资产经营问题。9.上市公司发行股份购买资产时，其发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前（）个交易日公司股票交易均价。BA：10B：20C：30D：60页码：482；难易度：易；解析：考察上市公司发行股份购买资产的特别规定。上市公司发行股份购买资产时，其发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价。10.下列有关企业股份制改组目的的陈述，错误的是（）。CA：确立法人财产权B：建立规范的公司治理结构C：法人财产权从法律意义上回答了资产的经营问题D：筹集资金页码：75；难易度：易；解析：法人财产权从法律意义上回答了资产的归属问题。11.可交换公司债券自发行结束之日起（）个月后方可交换为预备交换的股票。BA：6B：12C：24D：36页码：278；难易度：易；解析：可交换公司债券自发行结束之日起12个月后方可交换为预备交换的股票。12.公司债券在全国银行间债券市场交易流通的条件之一是实际发行额不少于人民币（）。DA：3000万元B：5000万元C：1亿元D：5亿元页码：324；难易度：易；解析：考察公司债券可在全国银行间债券市场交易流通的条件。13.可转债的转股价格应不低于募集说明书公告日前（）交易日公司股票交易均价和前1个交易日的均价。BA：10B：20C：30D：15考前模拟题-发行1页码：260；难易度：易；解析：考察可转换债券转股价格或行权价格的设计要求。14.发行人在报送首次公开发行股票申请文件后变更中介机构的，（）对更换后的律师或律师事务所出具的专业报告应重新履行核查义务。CA：发审会B：证监会C：保荐人D：证券交易所页码：147；难易度：易；解析：考察发行人报送申请文件后中介机构变更的知识。15.上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（）个月后，方可转换为公司股票。CA：1个月B：3个月C：6个月D：12个月页码：259；难易度：易；解析：上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票。16.中国证监会并购重组委员会委员包括（）中国证监会人员。CA：1名B：3名C：5名D：7名页码：505；难易度：易；解析：中国证监会并购重组委员会委员包括5名中国证监会人员。17.股份有限公司股东大会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规的，股东可以自决议作出之日起（）内，请求人民法院撤销。DA：10日B：15日C：30日D：60日页码：54；难易度：易；解析：股份有限公司股东大会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规的，股东可以自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。18.一般来说，首次公开发行股票的询价对象不包括（）。CA：证券投资基金管理公司B：信托投资公司C：证券交易所D：合格境外机构投资者页码：157；难易度：易；解析：一般来说，首次公开发行股票的询价对象不包括证券交易所。19.下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是（）。BA：在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后四个月内向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案B：发行人向合格投资者提供募集说明书及其他债券发行的相关信息，应以公开的方式披露C：在债券存续期间，披露半年度报告的，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后两个月内向持有债券的合格投资者披露半年度报告，并报中国证监会备案D：发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息，应确保所有参与认购的合格投资者有同等机会获取页码：360，361；难易度：中；解析：发行人向合格投资者提供募集说明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的方式披露。20.关于首次公开发行股票招股说明书披露的财务会计信息，下列说法错误的是（）。DA：发行人运行3年以上的，应披露最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表考前模拟题-发行1B：发行人编制合并财务报表的，应同时披露合并财务报表和母公司财务报表C：发行人应披露会计师事务所的审计意见类型D：发行人应结合业务特点充分披露报告期内采用的所有的会计政策和会计估计页码：208；难易度：中；解析：发行人应结合业务特点充分披露报告期内采用的主要会计政策和会计估计。21.证券公司发行债券应当由（）制定方案。BA：高级管理层B：董事会C：股东大会D：监事会页码：347；难易度：易；解析：证券公司发行债券应当由董事会制定方案。22.在首次公开发行股票招股说明书中，偶发性的关联交易的披露内容不包括（）。DA：关联交易方名称、交易时间B：交易内容、交易金额C：交易产生的利润D：与交易相关应收应付款项的余额页码：206；难易度：易；解析：“与交易相关应收应付款项的余额”属于经常性关联交易的披露内容。23.发行公告是（）对公众投资人作出的事实通知。BA：发行人B：承销商C：保荐人D：证券交易所页码：220；难易度：易；解析：发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知。24.上市公司非公开发行股票，发行的股份自发行结束之日起，（）个月内不得转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，（）个月内不得转让。BA：12，24B：12，36C：24，24D：24，36页码：234；难易度：易；解析：考察上市公司非公开发行股票的规定。25.证券承销业务的（）不是中国证监会现场检查的重要内容。DA：安全性B：合规性C：正常性D：及时性页码：32；难易度：易；解析：证券承销业务的及时性不是中国证监会现场检查的重要内容。26.投资银行部门应当遵循内部防火墙原则，建立有关隔离制度是由（）等法规规定和规范的。AA：《首次公开发行股票并上市管理办法》、《证券法》B：《证券发行上市保荐业务管理办法》C：《公司法》D：《证券公司从軎股票发行主承销业务有关问题的指导意见》页码：137；难易度：易；解析：考察保荐机构内核的内容。27.下列关于股份有限公司公开发行股票后申请其股票在上海证券交易所上市交易的条件说法，错误的是（）。BA：股票经中国证监会核准以公开发行B：公司股本总额不少于人民帀3000万元C：公司最近3年无重大违法行为D：公司股本总额超过4亿的，公开发行股份为比例为10%上考前模拟题-发行1页码：176；难易度：易；解析：考察股票上市条件，公司股本总额不少于人民帀5000万元。28.公司因依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销而解散的，应当在解散事由出现之日起()日内成立清算组，开始清算。BA：30B：15C：10D：3页码：73；难易度：中；解析：公司因依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销而解散的，应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组，开始清算。29.首次公开发行股票时，招股说明书披露最近（）末主要无形资产的取得方式、初始金额、撤销年限及确定依据等情况。DA：四期B：三期C：二期D：一期页码：211；难易度：易；解析：考察无形资产情况披露。30.公司收购本公司股份后，属于减少公司注册资本情形的，应当自收购之日起（）内注销；属于与持有本公司股份的其他公司合并情形的，应当在（）内转让或者注销。DA：5日60日B：5月6个C：10日60日D：10日6个月页码：49；难易度：易；解析：公司收购本公司股份后，属于减少公司注册资本情形的，应当自收购之日起10内注销；属于与持有本公司股份的其他公司合并情形的，应当在6个内转让或者注销。31.发行人对未来会计期间的经营成果的预计和测算应在对一般经济条件、经营环境、市场情况、发行人的生产经营条件和财务状况等（）的基础上，按照发行人正常的发展速度，本着审慎的原则作出。BA：进行定量分析B：进行合理假设C：进行定性分析D：以上说法都不正确页码：120；难易度：易；解析：发行人对未来会计期间的经营成果的预计和测算应在对一般经济条件、经营环境、市场情况、发行人的生产经营条件和财务状况等进行合理假设的基础上，按照发行人正常的发展速度，本着审慎的原则作出。32.招股说明书备查文件不包括（）。DA：财务报表及审计报告B：公司章程（草案）C：证监会核准发行文件D：发行申请报告页码：219；难易度：中；解析：招股说明书备查文件不包括发行申请报告。33.保荐人应当在签订保荐协议时指定（）名保荐代表人具体负责保荐工作。BA：1B：2C：3D：5页码：179；难易度：易；解析：保荐人应当在签订保荐协议时指定两名保荐代表人具体负责保荐工作，并作为保荐人与交易所之间的指定联络人。34.主板上市公司发行新股、可转换债券的，持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后()个完整会计年度。A考前模拟题-发行1A：1B：