搜索
百飞特学生大洋百货有限公司财务分析14级播音一班成员:高梓涵尹娜杨汐李唐广姬厚祥一、摘要……………………………………………………………………3二、公司介绍……………………………………………………………………4（一）宗旨……………………………………………………………………4（二）公司简介………………………………………………………………5（三）公司战略………………………………………………………………5三、市场分析……………………………………………………………………6（一）市场背景………………………………………………………………6（二）XX区市场消费分析…………………………………………………6（三）女性消费的市场分析…………………………………………………7（四）XX区女性市场消费品数据统计………………………………………8四、公司管理…………………………………………………………………10五、竞争优势、风险的控制与保障…………………………………………12（一）竞争对手………………………………………………………………12（二）竞争优势………………………………………………………………12（三）风险的控制与保障……………………………………………………12六、额外收入增加利润及远景………………………………………………13（一）销售可能增长所带来的利润增加……………………………………13（二）某某百货房产的涨价因素……………………………………………13（三）某某百货若干年以后的品牌价值及发展潜力………………………14七、财务计划…………………………………………………………………15（一）投资成本费用………………………………………………………15（二）毛利收入主要数据…………………………………………………16（三）财务主要数据………………………………………………………16（四）利润………………………………………………………………17某某百货公司商业计划书一、摘要某某百货公司坐落于湖北省武汉市江夏区区汉口学院，是商业活动频率高的地区。它紧靠汉口学院、东湖学院和长工职，文化大道、星光大道、武昌大道，三环线。江夏区是武汉市十三辖区之一。江夏区的发展空间颇大。百飞特学生大洋百货公司就在经济最繁荣、物质充裕的、文化层次比较高的商业街二楼，面积1600多平方。与公园相距不到八十米，隔壁是汉口学院与各种小区，周围有宽广绿化带，还有大型停车场，对面正在筹建五星级宾馆，四周群楼环抱。学生蕴藏着无穷的商机、学生是商人赚钱的主题，未来的百飞特学生大洋百货将以“服务学生”为经营主旨。将首家销售综合型的学生中、高档商品，包括：各类国际品牌服装、珠宝首饰品、家居饰品、礼品、箱包、皮鞋、美容、美体、美发、茶吧。为此，我们分别设计了古典式、现代派、欧式化等不同风格的五个分馆；时尚千色馆、国际精品馆、流行少女馆、品牌淑女馆、都市休闲馆。特别注重营造舒适优雅的环境氛围，体现现代购物、休闲一体化。现代的学生除了需要满足需求的时尚用品，同时，更需要满足精神时尚的消费。专业的时尚消费经济圈在我们江夏仍是一个空白，市场已经到了望眼欲穿的时刻。创建综合型的“百飞特学生大洋百货”公司，意在彻底打破和改变学生零售业、专买店的记录。此外，百货业具有较高的保值升值功能，风险小、回报高，是不可多得的投资机会。在江夏将会成为前所未有的发展好时机，可谓独辟新径！武汉市江夏区永中是个有发展空间的地方，因为没有合适的地段可以搞一家上规模的综合型百货公司，所以到目前江夏区市场上还都是一些分门别户、零零散散的店铺。准备筹建的百飞特学生大洋百货公司是永大房开公司新开发的——江夏区汉口学院、东湖学院和长工职，它处在繁华的商业街中心。这是个黄金地段正是个千载难逢的好机会。一楼是店面房价40000元/m2左右。二楼的房价便宜只有9000/m2。因为一楼的房价太贵不合算，所以我选二楼。百货业只要做精，做出自己的特色，让消费者感觉到某某百货确实与众不同。我想设在一楼或二楼就会没有什么区别了。现在武汉市特别是江夏区因为已经没有好的地皮了，所以稍微好点的地段房价天天在涨。由此可见，百飞特学生大洋百货公司的房价增值潜能非常之大，可以说是一箭双雕，机会难得！一、公司名字：百飞特大洋百货公司英文名字:benefit实惠团队精神：共创共享，共苦共荣，共勉共进创业所需：1.技术2.资金3.经验4.人才二、启动资金预算1、薪资预算江夏区市场消费分析1、江夏区社会消费品零售总额225.4亿元，是1990年的13倍，近三年增长率均超过10%。2002年批零贸易和餐饮业增加值占第三产业增加的33%,占全市GDP的10%。2、现代商业业态快速发展。连锁经营、专业店、专卖店、代理分销、厂商直销、信用消费、电子商务等新的营销方式逐步得到推广和应用。2002年，江夏区连锁经营销售额约18亿元，占社会消费品零售总额的3%，总网点数达135个以上。连锁门店在5家以上其中人本超市在XX全年销售额3亿元，连锁门店15个，在全国连锁百强中排名第68位。3、个体私营经济发达。商业作为完全竞争的领域，改革开放以来，江夏以民间自发投资为主，经营机制灵活。2002年，个体、私营零售额112.73亿元，占全社会消费品零售总额的24.65%。4、消费层次不断提升，消费潜力巨大。2002年，居民人均可支配收入28030元，比上年增长10.5%。截止到2003年9月份，我区储蓄存款余额282亿元(但据本地人士估计，在民间资金远不止这些。因为更多的资金流可能在自发的、地下的信贷循环中流通。另外，还有相当数量的在外经商的可能就地储存自己的资金)，为消费增长打下了坚实的基础。经过二十多年的发展，我区消费从温饱型到享受型、发展型，实现了三级跳。通讯产品、高端家电、电脑、汽车等成为消费热点。江夏区学生市场消费品数据统计：服装：据我区权威机构对学生服装店铺的统计，普通服装店铺占有率是30%；服装专卖店占有率不足10.2%；国际品牌专卖店不足0.8%。在江夏规范的经济消费圈严重的欠缺，潜伏着巨大的市场。而学生购买服装消费率正按70%的年增长率递增。学生“购物欲”是上帝创造的！其中蕴含的巨大商机将是事业成功的富矿！鞋业：据有关资料表明：在江夏市场女鞋市场每年以11%的速度迅速增长，今天的学生对鞋的消费，从过去因季节变迁而购买，发展成“为搭配服饰而购鞋，为适应场合而购鞋”。化妆品：据有业内人士分析化妆品市场巨大需求潜力、广阔空间正逐步得到开发和利用。目前在江夏区人均化妆品消费约100元人民币左右，化妆品市场销售额平均以每年15％的速度增长，最高的年份达41％，增长速度远远高于国民经济的平均增长速度。抽样调查发现1000名化妆品的消费者中有87.3％为女性，男性仅占12.7％，而女性消费者中19～44岁占76.7％，24～34岁占37.1％。购买昂贵化妆品的多为学生，商业服务人员，个体户，外商企业雇员及政府机构员工等收入较高的白领人士，他们喜欢买300至2000元的进口货和纯化妆品。对于化妆品行业而言则意味着巨大的商机。包袋：又据权威资料显示：2002年，江夏区学生用品以19%的年增长率节节攀升。时尚包袋所占比例不到千分之一，经济条件还过得去的女性，身边至少不下于两三个包，且随着季节的变动，包袋更是频繁更换。女人的秘密，尽收包中！其中的商机不言而喻！饰品：业内人士分析：目前女性饰品在江夏人均占有率不足5%，市场经济的飞速发展，女性的生活品味、生活质量，正在发生着质的飞跃。崇尚个性和时尚，不断塑造个性和魅力，更崇尚文化和风情。经济发展学生对饰品的需求与俱增。据专家预计，到2005年学生饰品占有率将增加由现在的5%增到55%以上。美容美体：时下，在江夏大多数美容店千篇一律，缺乏个性。而没有自身特色的美容院将难获得成功。为此，百飞特学生大洋百货公司将带来世界最先进的美容美体理念，根据每一位消费者的皮肤性质、体型、个性爱好、甚至饮食习惯的不同，提供科学的服务前诊断、选择适合个人的产品或手法、设计科学的个人美容程序、疗程等。让消费者充分体验与国际同步的全新感觉，将会有越来越多的人热衷于消费国际品牌。美容院的利润率极高，甚至平均毛利润高达90%以上。不管世界如何变化，从学生身上赚钱是商人永远的主题，市场的巨大潜力要靠我们自己好好去挖掘。财务计划：（一）投资成本费用百飞特学生大洋百货公司总面积是1600平方米。房产格价每平方为9000元，合计：1440万元。中央空调约60万元设计材料装修费及办公用品约200万广告费约10万元及其它费用约5万元（办公场地50M2）特价区（代理知名品牌库存）：（30M2）。库存代理约5万元时尚千色馆（皮鞋、箱包、饰品、家饰、童装）：（400M2）皮鞋三个品牌加盟费约7万元，约货款18万元箱包三个品牌加盟费约5万元，约货款21万元饰品二个品牌加盟费约4万元，约货款19万元家饰品二个品牌加盟费约4万元，货款约11万元童装二个品牌加盟费约5万元，货款约11万元国际精品馆（国际品牌服饰、珠宝首饰、化妆品）：（450M2）精品服饰六个加盟费约15万元，约货款50万元珠宝加盟费约8万元，约货款35万元化妆品五个品牌，约货款费22万元流行少女馆（流行女装、个性服饰）：（160M2）流行女装二个品牌约货款13万元个性服饰二个品牌加盟费约4万元约货款12品牌淑女馆（白领正装、淑女服饰、纯美内衣）：（260M2）白领正装三个品牌约加盟费7万元，货款约20万元淑女服饰三个品牌货款费约20万元纯美内衣二个品牌加盟费约4万元，货款约12万元都市休闲馆（美容美体美发、茶吧、小型儿童娱乐厅）（250M2）美容美体美发包括加盟费器材约30万元周转资金60万元（总合计：2146万元）（二）毛利收入主要数据1、零售收入：1200M2(除过道、办公场地、休闲馆、小型娱乐厅)×40元/天M2×(100%－45%)=950.4万/年2、美容美体：3500元/天－1225元/天（成本）=81.9万/年3、茶吧：500元/天－100元/天（成本）=14.4万/年总计：1046.7万/年（三）财务主要数据1、员工工资：120万/年；2、水电费：12万/年；3、装修费及办公用品：200万；4、培训费：10万/年；5、广告：10万/年；6、行政及其它费用：1872万×1%=17.28万/年；7、固定资产折旧：200万÷6年=33.33万/年；8、商品变价及损耗：1728万×5%=86.4万/年；9、分红：2000万×4.8%=96万/年（估计）10、税收：1872万×3%=56.16万/年（预计）；11、还本：2146万÷6年=357.66万/年；共计：998.83万/年（四）利润1046.7万－998.83万=47.87万/年