百旺长福投资管理办法

北京百旺长福汽车销售服务有限公司投资管理办法第一章总则第一条为规范北京百旺长福汽车销售服务有限公司（以下简称“百旺长福”）投资行为，落实投资管理责任，提高投资效率和投资收益，根据国家有关法律、法规，中国兵器装备集团公司（以下简称“兵装集团”）、中国长安汽车集团股份有限公司（以下简称“中国长安”）投资管理有关规定和“三重一大”要求，结合百旺长福实际，特制定本办法。第二条本办法适用于北京百旺长福汽车销售服务有限公司第三条本办法所称投资，是指百旺长福法人主体，通过各种筹资方式，以货币、实物资产、无形资产等形式所进行的投资以及其他形式的投资，主要包括：（一）固定资产投资，即为建造、购买或更新改造经营性和非经营性建（构）筑物、仪器、设备、运输工具等所进行的投资，包括固定资产投资中涉及的土地使用权等无形资产；租赁土地新建汽车营销服务网点、租赁房屋装修改建汽车营销服务网点等不形成固定资产的投资项目，参照固定资产投资项目管理。（二）长期股权投资，即通过独资、控股、参股形式投资设立新公司，或者购买其他公司股权、认购增资，包括兼并、收购以及对所投资公司进行增资、扩股。（三）综合体投资作为经营性投资项目，参照固定资产投资项目管理。（四）专项投资，以管理体系能力提升（包括管控体系建设、品牌建设、企业文化建设、风险防控等方面）为核心所进行的投资。第四条百旺长福坚持投资管理规范、决策科学、责任落实、风险防范的方针。（一）战略指引原则。符合兵装集团、中国长安、百旺长福中长期发展规划、产业布局和转型升级方向，突出核心业务，提高核心竞争能力。（二）市场主导原则。符合国家产业政策，以市场为导向配置资源，提高百旺长福整体资源效率，优化产品结构和业务结构。（三）风险防控原则。投资规模与资产经营规模、经济效益、资产负债水平以及筹融资能力相匹配，规避重大投资风险。第二章投资管理体制第五条百旺长福根据万友汽车的授权，对各单位依法行使出资人权利，行使投资决策权。第六条百旺长福董事会负责百旺长福年度投资计划的审定。第七条百旺长福办公会是百旺长福投资决策的权力机构，负责以下事项的审定：（一）百旺长福中长期投资规划和投资管理制度；（二）百旺长福各决策层级的投资决策权限及调整；（三）100万元以上的固定资产投资项目和所有长期股权投资项目；（四）其他需要审定的项目第八条百旺长福投资业务主管领导负责审定需提交办公会研究、决定的投资事项。第九条百旺长福投资管理部门是百旺长福投资管理的归口管理部门，履行以下投资管理职责：（一）负责制定百旺长福有关投资管理制度并组织实施。（二）负责组织编制百旺长福中长期投资规划、三年滚动投资计划，提出百旺长福产业结构布局、投资发展方向以及重大投资发展事项。（三）负责根据百旺长福中长期发展规划，指导各单位围绕百旺长福总体战略开展投资活动。（四）负责对各单位中长期投资规划、三年滚动投资计划、年度投资计划的审查。（五）负责百旺长福年度投资计划的编制及下达。（六）负责对各单位固定资产投资项目建议书、可行性研究报告、初步设计的审查、报批、批复和备案。负责对各单位长期股权投资项目建议书审查和报批。（七）负责对各单位投资活动进行监督，以及对固定资产投资项目实施监管和组织竣工验收工作。（八）负责长期股权投资形成的产权管理及相关资产变更。第十条百旺长福总部有关管理部门根据业务职责对投资过程中涉及的相关工作分别负责。(一)财务管理部门负责对投资项目经济效益、资金筹措、偿债能力进行评价，负责固定资产投资决算，负责百旺长福直接投资项目的资金筹措。(二)审计法律管理部门负责投资项目的合法合规性审核，负责投资风险管理的监督及评价工作。负责对百旺长福审批投资项目进行后评价。负责组织投资项目的造价预算编制及审核、结算审计、竣工财务决算审计。(三)人力资源部门负责对投资项目进行人才队伍保障、用工规模以及人工成本投入产出情况评价。(四)纪检监察部门负责受理有关投资的信访举报和有关部门移送的案件线索，查处违纪违规问题。第十一条各单位负责本单位投资项目的论证、筹资、实施、经营、偿债和取得收益，并履行以下投资管理职责：（一）根据国家有关法律、法规和兵装集团、中国长安、百旺长福有关投资管理规定，规范投资决策程序，制订本单位投资管理制度，并报百旺长福投资管理部门备案；（二）编制本单位中长期投资规划、三年滚动投资计划、年度投资计划；（三）按照百旺长福的授权，履行投资决策内部程序、研究决策本单位投资项目，同时执行百旺长福的决定；（四）负责对本单位所投资项目的管理，保证投资安全。第十二条百旺长福对各单位子公司的重大投资活动通过行使股东权利的方式实施监管。各单位子公司进行的投资视同各单位直接投资管理。第三章投资决策管理第十三条百旺长福中长期发展规划、三年滚动计划和年度投资预算计划是百旺长福投资决策的主要依据。第十四条百旺长福对决策权限内固定资产投资分类决策、有限授权，实行审批制和备案制。授权外投资项目实行审批制，由百旺长福决策；授权内投资项目实行备案制，由各单位自行按程序决策。第十五条单项投资额在2000万元（含）以上的固定资产投资项目，经百旺长福审查通过后报中国长安审批；2000万元以下固定资产投资项目，百旺长福按规定程序决策后自行批复，并报中国长安备案。第十六条百旺长福授予各单位100万元（含）以下固定资产投资项目决策权限。第十七条所有长期股权投资项目均须报百旺长福，由万友汽车审查通过后上报中国长安、兵装集团审批。未经批准各单位不得自行投资。第十八条存在以下情况的，百旺长福将降低投资授权额度或取消授权：（一）纳入兵装集团、中国长安债务风险重点监控范围。（二）投资收益与预期差距大，出现重大经济损失。（三）投资管理能力不足，投资考核结果较差。（四）违反国家、兵装集团、中国长安和百旺长福有关规定，情节严重。（五）根据百旺长福战略发展阶段需要的其他情况。第十九条百旺长福对部分投资行为从严约束。（一）未经百旺长福批准，各单位不得在非本单位主业领域进行投资。（二）严格控制非生产性建设投资。（三）严格控制各单位三级及以下子公司的设立。（四）除特别授权或另有规定外，各单位不得进行金融证券投资。第二十条投资项目的投资方向、市场竞争力、用工规模评价以及内部投资收益率、财务净现值、投资回收期、贷款偿还能力等经济分析指标，将作为项目决策审查评价的主要内容。固定资产投资项目内部收益率、投资回收期、财务净现值和偿债能力指标应符合兵装集团和中国长安有关规定。第二十一条实行审批制的项目，属百旺长福决策权限内的，由百旺长福投资管理部门组织有关职能部门进行审查评价，一般情况下，自收到符合条件的申请材料之日起五个工作日内，提出初审意见或完成意见反馈，初审通过的项目十五个工作日内完成内部决策程序；属百旺长福决策权限外的，按兵装集团和中国长安规定履行审批程序。第二十二条实行审批制的投资项目，各单位应申报以下材料：（一）申请文件。（二）相关专业报告（如：项目建议书、可行性研究报告、初步设计、项目调整方案等）。（三）内部决策会议纪要。（四）总会计师独立报告（不以盈利为目的的项目除外）。（五）长期股权投资项目和需报兵装集团审批的固定资产投资项目（总投资≥1亿元）需报送法律意见书。（六）以有价证券、实物、知识产权或技术、股权等资产权益出资的，按资产权益的评估价值或公允价值核定出资额，并应提交具备相应资质的会计师事务所、资产评估机构等中介机构出具的审计报告、资产评估报告，或其他可证明有关资产权益价值的第三方文件。第二十三条授权各单位自主决策，实行备案制的投资项目，在本单位投资决策完成后十个工作日内，将决策依据（如会议纪要）、相关备案材料（项目建议书、可研报告、初步设计或实施方案）等报送百旺长福投资管理部门。百旺长福投资管理部门自收到符合条件的备案材料之日起五个工作日内，予以备案通知。各单位新设分公司的，在获得营业执照后十个工作日内，报百旺长福投资管理部门备案。第二十四条投资项目应在决策前对项目进行充分论证、质询、评估，项目建设单位应建立完善的项目评估审查工作机制。第二十五条各单位投资决策机构负责本单位投资活动的各项决策。各单位投资决策机构应当建立规范的决策程序，投资决策应满足以下要求：（一）百旺长福全资子公司的投资决策，应经总经理办公会研究、讨论，总经理对决策结果负责。重大投资决策的讨论意见应进行记录，按程序确认并归档保存。（二）百旺长福控股子公司的投资决策，必须符合公司章程及议事规则，百旺长福派出的股权代表、董事应当按照万友汽车事先批准的意见行使表决。第四章投资规划与计划管理第二十六条百旺长福中长期发展规划是开展投资工作的纲领性文件，是编制投资规划、安排年度投资计划、重大项目立项的主要依据。重大项目安排需列入本单位投资规划。万友汽车坚持中长期发展规划、年度投资计划与项目实施相衔接，科学规划、统筹资源，发挥战略规划的投资引导作用，促进战略规划目标的实现。第二十七条计划管理是对投资项目全过程管理和控制的重要环节，是项目开展策划论证、立项审查、实施建设、资金拨付、竣工验收、考核评价的重要依据。第二十八条计划管理包括：年度投资预算计划、年度项目竣工验收（总结）计划、年度项目后评价计划等。第二十九条百旺长福年度投资预算计划作为控制投资规模，安排各类投资活动的主要依据。百旺长福对各单位的所有投资项目实行计划管理；未列入年度投资预算计划的项目，确有需要实施的，须报百旺长福批准。第三十条需报兵装集团审批且未列入兵装集团年度投资预算计划的项目，确有必要建设的，须按程序报经兵装集团董事会批准。第五章项目前期管理第三十一条百旺长福对固定资产投资项目按照项目建议书、可行性研究报告、初步设计的流程依序审批。对于建设投资在2000万元以下且属于本单位主业范围的固定资产投资项目，可由项目建议书代可行性研究报告，但需达到可行性研究报告的深度。第三十二条项目建议书的编制和审批。（一）各单位自行组织或委托具有工程咨询资质的设计单位编制投资项目建议书；（二）项目建议书由百旺长福按照投资管理权限审批，或审查通过后上报中国长安审批。第三十三条可行性研究报告的编制和审批。（一）可行性研究报告必须依据批准的项目建议书，由各单位通过招标选定或委托具有工程咨询资质的设计、咨询单位编制；经百旺长福同意，方案简单的装修改造项目可由各单位自行编制可行性研究报告。（二）可行性研究报告不得随意改变批准的项目建议书确定的建设目标、生产纲领和主要内容，出现重大调整的需要重新履行项目立项审批程序。（三）可行性研究报告由百旺长福按照投资管理权限审批，或审查通过后上报中国长安审批。第三十四条初步设计的编制和审批。（一）固定资产投资项目的初步设计应依据批准的可行性研究报告，由各单位通过招标选定或委托具有资质的设计、咨询单位编制；经百旺长福同意，方案简单的装修改造项目可由各单位自行编制初步设计。没有新建土建工程、只购置通用设备仪器或计算机软硬件等简单的项目可不再进行初步设计，由项目可行性研究报告代初步设计，但项目可行性研究报告应达到初步设计的深度。（二）初步设计不得随意改变批准的可行性研究报告确定的项目建设规模、生产纲领、建设标准、建设地址和建设投资的控制指标。（三）固定资产投资项目初步设计由百旺长福按照投资管理权限审批，或审查通过后上报中国长安审批。第三十五条长期股权投资项目由各单位自行或委托咨询单位编制项目建议书，并附决策机构意见、合资合作意向协议、公司章程、法律意见书和总会计师独立报告等必备资料，经万友汽车审查后向中国长安和兵装集团报批。第三十六条各单位进行的长期股权投资，应当在所投资公司完成工商注册登记（包括变更登记）后十个工作日内，将新公司营业执照、公司章程报百旺长福投资管理部门备案。第六章投资风险管理第三十七条各单位是投资风险管控的责任主体，需对项目风险进行有效管理。第三十八条各单位在编制投资计划、项目建议书、可行性研究、初步设计以及项目实施的各阶段均应进行投资风险事项识别，项目风险评估，确定风险应对策略，制定风险应对方案。第三十九条各单位要重点评估市场风险、技术风险、法律风险、经营风险、操作风险及