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1大庆华联商厦有限公司筹建期财务、合同、公司印章管理办法（试行）为规范筹建期商厦的各项财务开支、合同签订和各类公司印章的使用，遵循企业管理制度的要求，特制定本规定。一、财务开支的规定（一）各部门必须遵循节约的原则，合理有效地开支各项费用。（二）费用报支必须取得税务发票等合法的票据并填制费用报销单，按商厦规定的财务审批流程上报审批。（三）商厦各项费用列支实行标准化、预算化管理，各项支出必须事先申请，报筹建期临时领导班子审定。（四）差旅费1、各级人员市区外工作出差必须事先申请，经部门临时负责人审核、分管和主管领导审核、总经理审批；2、出差人员住勤补贴按以下标准执行；（1）市区范围内不享有住勤补贴；（2）市区以外范围出差按20元/人/天补贴；（3）如参加各类学习、培训、考察等包含全日食宿的，不再享有住勤补贴。3、市区内公出各部门需事先报部门临时负责人审核，市内交通原则上只报支公交费，确因特殊情况需要打的的，必须报临时领导班子主管领导审批同意；（五）业务招待费开支规定21、各部门因工作需要进行业务招待的，必须事先填制费用申请单申请，经分管、主管领导并总经理审批同意后方可实行；2、在经批准的费用申请单额度内凭有效发票，填制费用报销单，经部门临时负责人、分管领导、主管领导审核后报支；（六）办公费用1、各部门工作需要的各种印刷品、包装袋、文具、现代办公设备的辅助消耗品（如墨盒硒鼓等）及各种日常零星用品等根据实际需要本着勤俭节约的原则，由各部门事先申请和预算，经人事教育部和财务信息部临时负责人审核后，报主管领导审批。2、人事教育部根据主管领导审批同意的申请，在预算范围内进行统一购置，各部门向人事教育部领用。3、各部门人员因工作需要印制名片的，必须事先由部门临时负责人统一向人事教育部提出申请，人事教育部临时负责人审核后，报总经理室审批后统一印制。（七）车辆使用1、商厦车辆统一由人事教育部临时负责人安排使用；2、各部门因工作需要用车的，必须事先填制“用车申请单”报人事教育部临时负责人审核后合理安排驾驶员出车，并登记出车明细表；3、公司驾驶员必须凭人事教育部审核同意的的出车申请单出车，并登记出车明细表。如发生路桥费的，出车回来，凭实际费用发票，填制费用报销单，并附人事教育部审核同意的的出车申请单和出车登记明细表，经人事教育部临时负责人、财务信息部临时负责人审核、主管领导审批后报支；4、车辆修理、维护、保养等必须由驾驶员事先填制申请单，写明原因、项目和基本预算，报人事教育部临时负责人审核、主管领导和总经理审批后方可实施。修3理、维护、保养等完成后，驾驶员凭规范的发票填制费用报销单并附审批同意的申请单，报人事教育部临时负责人、财务信息部临时负责人审核、主管领导审批后报支。5、车辆油耗必须由驾驶员事先填制申请单，写明预算，报人事教育部临时负责人审核、主管领导审批后方可实施。加油完成后，驾驶员凭规范的发票填制费用报销单并附审批同意的申请单，报人事教育部临时负责人、财务信息部临时负责人审核后报支。十、各种车辆费用、修理修配费用、办公费用、各类财产（不动产及含消费税之外的固定资产、低值易耗品、无价财产）的报支必须取得相应的增值税专用发票。其他费用的报支必须取得相应的税务规范票据。（八）财产购置1、商厦各部门因工作需要购置财产的，必须事先提出预算申请，人事教育部、财务信息部临时负责人审核后，报经分管领导、主管领导、总经理审批后实行。（九）企划费用1、由营销企划部事先制订预算申请，部门临时负责人审核后，报分管领导、主管领导审核、总经理审批后执行；2、费用报支时凭正规的税务发票填制费用报销单（报广费用必须附刊登的报样），经部门临时负责人审核，临时领导班子分管领导审核、主管领导审批。（十）备用金的相关规定1、财务信息部临时负责人根据实际工作需要提出合适的申请额度，报临时领导班子主管领导审批；42、因公差旅费、特殊缴费、特殊采购等临时备用金，由当事责任人填制借支单并附审批同意的费用申请单或预算，经部门经理审核、财务信息部临时负责人审核、临时领导班子分管领导、主管领导审批后借支；3、财务部具体负责各类备用金的日常管理和及时回收、清帐工作，各部门的小额备用金必须每月核账一次；差旅费、特殊缴费、特殊采购等临时备用金必须在当事责任人完成工作事项后3个工作日内向财务信息部清账。（十一）预付款、保证金支付各类预付款、保证金必须凭经批准的有效经济合同或国家、政府相关规定依据，经部门临时负责人审核、财务信息部临时负责人审核、分管领导审核、主管领导审批后支付，并取得有效的付款凭据。（十二）商厦的所有支出都必须由总经理最后签字确认后由财务进账。二、对外经济合同签订的相关规定1、各部门因工作需要与商厦外的其他企事业单位、经营户签订经济合同的，必须对合同标的、双方的责任权利等进行细致的交谈，切实维护企业的权益，规避风险。在达成基本意向的基础上拟订合同初稿上报审批，经部门临时负责人、分管领导审核、主管领导审核，报总经理审批同意后方可签订盖章。2、合同签订后，我方合同原件统一上交人事教育部，由人事教育部临时负责人负责归档。人事教育部应建立合同保管、查阅、调用、复印台账。3、大宗、长期的财产物资和专用设备设施采购，延续性企划媒体发布以及其他重要的外部经济合作事项必须签订经济合同。4、合同标的款项的支出必须严格按已正式签订的合同条款的约定支付，由具体执行部门提出付款申请，并附合同复印件经部门临时负责人、分管领导审核、主管领导审批后支付。5三、印章使用规定1、公司公章、合同章、法人章和其他辅助印鉴统一由人事教育部临时负责人保管，公司财务专用章由财务信息部临时负责人保管。公司印鉴不得外带，确因工作需要外带的，经使用审批后必须由印鉴保管人携带和工作经办人一同外带办理。2、各部门因工作需要加盖公司公章、合同章、法人章等公司印章的，必须填制“印章使用审批单”，经分管领导和主管领导审核、总经理审批后方可加盖。3、除财务正常结算使用财务专用章外，其他因工作需要加盖公司财务专用章，必须填制“印鉴使用审批单”，经分管领导审核、主管领导审批后方可加盖。4、印章印鉴保管部门的临时负责人必须建立公司印鉴使用（外带）登记台账，逐次逐笔详细登记每次印鉴的使用情况，并有申请加盖或使用的责任人签字确认。四、本规定的解释权和修改权属临时领导班子，并自发布之日起实行。五、附：费用申请单、费用报销单、差旅费报销单、用车申请单、印章使用审批单大庆华联商厦有限公司2011年3月16日6费用申请单申请部门：年月日费用项目预算金额元费用事由、用途、时间业务招待人数地点标准元/人资产购置名称数量单价差旅人数地点标准经办人：部门负责人：办公室：副总经理：总经理：费用报销单报销部门：年月日费用项目发票附件张费用事项内容说明实报金额大写(人民币)万仟佰拾元角分￥元经办人：部门负责人：办公室：财务部：副总经理：总经理：7差旅费报销单报销部门：年月日出差人费用项目金额(元)单据(张)出差事由机\车\船票出发地:目的地:住宿费交通费住勤补贴其他合计实报金额大写(人民币)万仟佰拾元角分￥元经办人：部门负责人：办公室：财务部：副总经理：总经理：差旅费报销单报销部门：年月日出差人费用项目金额(元)单据(张)出差事由机\车\船票出发地:目的地:住宿费交通费住勤补贴其他合计实报金额大写(人民币)万仟佰拾元角分￥元经办人：部门负责人：办公室：财务部：副总经理：总经理：