第3章应用指南

第3章应用指南3.1操作流程第一步系统初始1.产品安装及基础设置，详细操作请先参阅《系统管理手册》。1)设立实体公司：选择【用友ERP-U8】-【企业门户】－【基础档案】－【集团企业】对账套所属集团的实体公司进行设定。2)设立权限：权限包括功能权限、数据权限两类。设立功能权限：进入【用友ERP-U8】-【系统服务】－【系统管理】进行用户及功能权限的设置。注意在合并报表系统中，系统管理这里的设置只是功能权限的一部分，它还将同分析公司、非分析公司的功能权限相结合，共同组成合并报表系统中完整的功能权限控制。设立数据权限：选择【用友ERP-U8】-【企业门户】－【数据权限】对用户进行可操作公司的数据权限设置。2.登录合并报表系统：选择【用友ERP-U8】-【集团应用】-【合并报表】，输入用户信息登录系统，要先在【操作公司选择】中选定所在公司。合并报表要由母公司和子公司共同完成。在本系统中，母公司角色由分析公司担任，子公司角色由非分析公司担任。如果采用的是完全集中式生成合并报表的方式，那么分析公司与非分析公司始终使用的是同一套系统，非分析公司只具有填报、审核、对账的功能，没有自己的数据。如果采用的不是完全集中式生成合并报表的方式，那么非分析公司可以用UFO为离线端，离线录入个别报表、内部交易数据后，在线传输或磁盘传报给分析公司。以下步骤中，分析公司有对应权限的操作员登录时可以操作所有功能，非分析公司只可以操作期报填报的功能。第二步确定分析公司1.设置分析公司：先创建私有数据库，再选定分析公司，并将分析公司与私有数据库关联。这时，用户在合并报表系统中的权限确定。第三步简易应用流程与方案这时您可以启用系统预置的简易应用流程与方案，这是一个预置了成套初始工作的模板。它可以使初学合并报表的用户和一些象会计师事务所这样具有较规范合并业务的机构能够快2第三章应用指南速实施应用用友合并报表。如果需要启用，则以后步骤中的4.定义、启用合并科目5.设计样表格式11.合并前的初始：定义工作底稿、定义抵销关系的工作就不需要您定义了，系统已经预置好了。关于更多说明，请阅简易应用流程与方案章节。如果不需要启用，则您根据实际情况完成以后各步骤的工作。第四步确定数据采集格式1.定义、启用合并科目。2.设计样表格式。3.定义审核公式、取数函数。4.下发：将样表按合并、汇总需要下发到需要采集数据的内部各公司，已下发样表可供填报公司在多个期间使用。第五步填报期报分析公司和非分析公司都要按样表要求填报数据。1.在线填报时：登录系统，选择操作公司，填报、审核、上报期报。填报样表时，只能输入显示为白色的单元格，如单元格显示为灰色，表明这里是分析公司给予的项目提示或定义的计算公式，样表中已定义单元公式的，数据录入后将自动运算显示运算结果。数据录入完毕后，执行审核、上报。2.离线填报时：请阅”离线应用”章节。第六步合并、汇总、检索前的初始工作1.如果以后需要按公司分类统计和管理报表数据，请定义公司分类。2.合并前的初始：定义工作底稿、定义抵销关系3.汇总前的初始：如果需要查询展开式汇总报表，请定义基础指标4.检索前的初始：定义基础指标、检索指标第七步编制合并报表各公司数据上报完毕后，分析公司执行生成合并报表的相关操作。1.定义合并分类：合并分类根据实际需要设定，可以是一个或多个。2.新增合并实例：在合并分类中确定生成合并报表的会计期间及合并范围。合并实例每期都需新增。3.选定合并参数：选定要编制合并报表的实例。每个系统每期都可能生成多套合并报表，执行合并报表工作前要指定生成一套具体合并报表，合并实例可以确定生成合并报表的唯一性。4.编制抵销分录：系统可以依据设定抵销关系自动生成，用户也可根据个别情况手工编制。5.生成合并报表：系统将数据归集根据预定算法自动生成，数据量大时可以提交队列管理指定报表生成时间。第三章应用指南36.数据查询：可以进行合并报表、工作底稿、抵销分录、投资与权益表的查询。第八步查询汇总表、检索表各公司数据上报完毕后，分析公司执行查询汇总表、检索表的相关操作。3.2初始应用技巧为了帮助您理解合并报表系统，顺利得到正确的结果。以下就使用系统固定预置的合并科目、定义样表公式、定义工作底稿及升级需要注意的问题做一些说明。一、关于系统固定预置的合并科目在使用中需要注意的问题：涉及抵销关系科目编码系统固定预置科目说明权益类1001股本通常必须启用1002资本公积1003期末盈余公积1004未分配利润1005合并价差1006长期股权投资1007少数股东权益1008长期投资减值准备只有需要进行权益类长期投资减值准备抵销的单位，需要启用1009期初盈余公积选用权益法一或权益法二进行权益类抵销时，需要启用2001净利润通常必须启用2002投资收益2003少数股东收益2004期初未分配利润2005提取法定盈余公积是涉及到利润分配表中相应利润分配项目的，您可以根据本单位利润分配表的实际情况，只启用需要的科目即可，不涉及的科目可不必启用。其中：提取法定盈余公积、提取法2006应付普通股股利2007提取法定公益金2008提取职工奖励及福利基金2009提取储备基金4第三章应用指南2010提取企业发展基金定公益金是涉及盈余公积还原的利润分配科目。2011利润归还投资2012转作资本（或股本）的普通股股利A0001其他所有者权益科目1根据本单位资产负债表中其他所有者权益项目的实际情况启用，启用前可以修改科目名称。…………A0015其他所有者权益科目15B0001其他转入科目1（可供利润分配的）根据本单位利润分配表中其他转入项目的实际情况启用，启用前可以修改科目名称。…………B0015其他转入科目15（可供利润分配的）C0001其他涉及盈余公积还原的利润分配科目1根据本单位利润分配表中其他涉及盈余公积还原的利润分配项目的实际情况启用，启用前可以修改科目名称。…………C0005其他涉及盈余公积还原的利润分配科目5D0001其他利润分配科目1根据本单位利润分配表中其他利润分配项目的实际情况启用，启用前可以修改科目名称。…………D0005其他利润分配科目5内部销售类2013销售收入需要通过内部“综合销售毛利率”的方法自动抵销内部销售利润的单位请启用。2014销售成本1010存货二、定义样表公式时应注意的问题表间取数公式：通常一个样表中包括资产负债表、利润表、利润分配表。为了维护生成的这三张合并报表之间的平衡关系，在定义样表公式时必须定义如下表间取数公式：利润分配表中的“净利润”项目取自利润表的“净利润”第三章应用指南5项目；资产负债表中的期末“未分配利润”项目取自利润分配表的“未分配利润”项目。表内计算公式：例如在资产负债表中，“流动资产合计”是通过定义计算公式将货币资金等项目求和后取得结果的，它就是一个定义了表内计算公式的项目。由于合并报表的业务特点，在进行工作底稿计算时，定义了表内计算公式的项目都需要参与到抵销数据的计算中去，所以请您一定要定义并认真检查这些公式的正确性，才能保证合并结果的正确。三、定义工作底稿需要注意的问题1.在工作底稿中定义一些系统固定预置的涉及权益类抵销关系的合并科目时，系统将按照用户定义的情况完成两方面的工作：第一：将按照所定义合并科目对应的报表中项目(单元位置)在自动生成权益类抵销分录时从个别报表中取数参与计算。例如，系统生成投资抵销分录时，其中“股本”的抵销数据是这样计算出来的，先取子公司资产负债表中“股本”的期末值，然后乘以母公司对该子公司的等效持股比率，从而得到投资抵销分录中“股本”的数值。第二：将该合并科目生成的抵销分录汇总数据，按此定义的该合并科目与报表项目的对应关系去抵销冲减相应项目的汇总值，从而求得合并值。以下合并科目是系统自动生成权益类抵销分录时，需要向个别报表采集数据的涉及抵销关系科目编码系统固定预置科目权益类1001股本1002资本公积1003期末盈余公积1004未分配利润1009期初盈余公积2001净利润2004期初未分配利润2005提取法定盈余公积2006应付普通股股利2007提取法定公益金2008提取职工奖励及福利基金2009提取储备基金2010提取企业发展基金2011利润归还投资6第三章应用指南2012转作资本（或股本）的普通股股利A0001其他所有者权益科目1…………A0015其他所有者权益科目15B0001其他转入科目1（可供利润分配的）…………B0015其他转入科目15（可供利润分配的）C0001其他涉及盈余公积还原的利润分配科目1…………C0005其他涉及盈余公积还原的利润分配科目5D0001其他利润分配科目1…………D0005其他利润分配科目52.在定义工作底稿时特别需要注意，系统固定预置的“未分配利润”科目，您必须将它定义在利润分配表中“未分配利润”项目上，而不要将其定义在资产负债表中“未分配利润”项目上。资产负债表中的“未分配利润”项目，在定义工作底稿时，不需要与任何合并科目建立对应关系。另外，两个“未分配利润”项目的方向必须保持一致，即方向都定义为“贷”。3.在定义工作底稿时特别需要注意，系统固定预置的“净利润”科目，您必须将它定义在利润表中“净利润”项目上，而不要将其定义在利润分配表中“净利润”项目上。利润分配表中的“净利润”项目，在定义工作底稿时，不需要与任何合并科目建立对应关系。另外，两个“净利润”项目的方向必须保持一致，即方向都定义为“贷”。四、升级注意事项1.由于U860合并报表是基于.NET技术开发的WEB应用，所以只针对U851及其以上版本的合并报表进行升级。如果用户目前使用的是U851以前版本的合并报表系统，又确定需要升级的话，那么U851以前的合并报表系统将无法继续使用，并且新版的U860合并报表将基于集团账套运行，对U851以前版本中进行的合并初始工作和数据将不具有继承性。请分析具体情况进行升级选择。2.如果您使用了合并报表系统，升级前请您仔细检查将要升级的集团账套中合并报表的每一个私有数据库都连接测试成功后，再运行升级程序，否则升级后将影响合并报表系统的运行。造成合并报表中已经连接测试成功的私有数据库发生连接失败的原因是，您修改了私有数据库参数。3.U860合并报表系统中，内部往来抵销关系的差额处理规则从原来在定义抵销关系时确定，改为了在自动生成抵销分录时确定，这为用户提供了更加灵活、方第三章应用指南7便的使用。但这也使用户升级后，会造成原有差额处理规则的丢失，但对已生成的数据没有任何影响。4.关于应用服务器与数据库服务器分离导致填报保存、合并出错的解决办法导致此问题产生的系统配置环境：a）Win2000P或Win2000S都不会有此类问题b）应用服务器和数据库安装在一台机器上，无论是什么系统也不会出问题c）Win2000（P或S）上仅安装应用服务器或数据库服务器而另一个服务器系统是XP或2003Server，那么需要配置XP或2003Server的DTC服务d）一台服务器的系统是XP而另一台服务器系统是2003Server时，两台机器都需要配置DTC服务如何配置DTC服务：在XP或2003Server系统中进入‘控制面板’-‘管理工具’，打开‘组件服务’程序，打开程序中左树上的‘组件服务’-‘计算机’，在‘我的电脑’上单击右键，选择属性；然后在属性窗口中点击‘MSDTC’，在此页签窗口中点击左下角的按钮‘安全性配置...’，在弹出的新窗口中选择所有的复选框（在XP中还要选择‘不要求进行验证’单选框），确认后，重新启动电脑即可。注意重启后需要等5－10分钟，保证DTC配置成功！另外，如果系统中有防火墙，请关闭，否则会影响系统的正常运行！5.对于U861以前的升级用户，必须重新手工定义“权益类合并科目的报表取数”界面。休息一会儿…