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1/10第一單元我国金融机构的特征与发展壹、问答题一、依银行法之规定，银行可分为那三类？答：商业银行、专业银行、信托投资公司二、我国现有的工业银行有哪几家？三、我国原有的中小企业银行有哪几家？现在剩下哪一家？四、我国现有的输出入银行，国内分行的几家？五、我国原有办理农贷的机构有哪四家？这四家的共同缺点为何？民国93年5月，新成立的农业银行称为?六、中国国际商业银行(ICBC)原为政府特许之专营国际贸易会对之银行，其与中国输出入银行的功能有何不同？七、我国集银行、外汇、证券、保险等各种业务的综合性银行是哪一家？答：中央信托局八、试说明我国金融机构的特征与发展(ㄧ)特征1.公营银行仅剩3家：台湾银行、台湾土地银行、中国输出入银行，其余皆为民营银行2.外商银行家数不断增加3.网络银行业务不断上升4.理财专员人数大幅削减5.贩卖高风险的金融商品－连动债、保本型基金、投资型保单；纠纷四起第二單元金融监理与弊案分析壹、选择题一、经营衍生性商品或未实现业务之风险，是属于(1)表外风险(2)表内风险(3)期货风险(4)选择权风险。二、重要案件应实施(1)单眼原则(2)双眼原则(3)双手原则(4)四眼原则，即由各级主管临时指定经办人附近之同事确实复核，以减少弊端或缺失。三、自1998~2006年底，力霸集团利用68家虚设人头公司，共计掏空(1)500亿元(2)600亿元(3)700亿元(4)731亿元，非法洗钱到中国大陆、美国等海外金额约600亿元。四、公元1998年11月，因国内爆发本土型金融风暴，推动纾困政策，该政策系请银行对于营运正常之企业，给予贷款债务展延(1)3个月(2)6个月(3)9个月(4)1年。貳、填充题一、金融业者健全经营需注意哪些原则？答：兼顾安全性、流动性及收益性三大原则。參、问答题一、试写出下列英文1、金融监理(financialsupervision)2、公司治理(corporategovernance)3、四眼原则(foureyesprinciple)4、表外风险(off-balancesheetrisk)二、金融主管机关应加强监理以维护纪律2/101、应健全银行法、保险法、证劵交易法及其它金融相关法律规章，并适用妥善修正，以确实依法监理。2、应随时培训较现代化之跨业监理人才，以因应金融自由化与国际化后监理变化。3、实地检查(on-siteexamination)后，对于发现之弊端或缺失应确实纠正，并列入追踪考核，以避免重复犯错。4、场外监控(off-sitesurveillance)不论对遵循法令、报表稽核或营运绩效等之监控皆应落实，并不得间断，以弥补平时无法实地金融检查之不足。三、总稽核应率领所有稽核人员做好事后之内部稽核1、应透过驻行、驻区、总行稽核部，及另聘会计师密集检查以防弊。2、应予编制外或他行稽核进行交叉检查(crosschecking)3、稽核人员应自行培训，而不应与经理部门之业务人员交流。4、稽核部门之人事与经费，应独立于经理部门之外，始可超然独立运作。四、业务经营必须做好风险控管1、信用风险：客户违约不还钱。2、利率风险：存、放款到期日不配合产生之风险。3、流动性风险：客户提领过多挤兑。4、表外风险：经营衍生性商品或未实现业务之风险。5、科技风险：金融自动化后产生之弊端风险。6、汇率风险：资产与负债因汇率变动之风险。7、主权风险：跨国经营业务之风险。8、破产风险：资金不足挤兑或倒闭之风险。9、市场风险：价格、利率或汇率反向变化之风险。10、作业风险：业务操作未做好内控之风险。第三單元二次金改之透视壹、问答题一、何谓第一次金融改革(二五八改革方案)？答：即在二年内将金融机构坏帐比率降到5%以下，银行资本适足率提高到8%以上。二、银行逾期放款比率从公元2002年4月的8.09%，到2005年8月降为2.83%，减少坏帐达新台币12,643亿元，解除了“本土性金融危机”，银行坏帐比率大幅下降，但背后的原因并不是改革的结果，金融机构经营效率也没有显著提高，完全是政策性的转变结果，当局通过大幅降低银行存款准备金与取消银行营业税等手段实现的。三、打消坏帐的这一巨大工程，花费了近新台币1.4万亿元；其中，1万亿元是银行自身盈余打消呆坏帐，2,500亿元是由新成立的“金融重建基金”（RTC）负责补贴，1,500亿元是由银行营业税的取消与存款准备金降低来实现，也就是说从人民获得4,000亿元，由此可见，银行表面呆坏帐减少了，但并不是银行或金融机构经营改善所取得的。3/10四、何谓第二次金融改革？答：(一)要在2005年底实现公营金融机构的公股减半(二)2006年底实现金融控股公司减半(三)促成三家金融机构市场占有率在10%以上(四)金融机构由外资经营或到海外上市等四大目标。五、认为台湾金融机构规模太小，最大的银行资产，只居世界银行排名第125位，远低于韩国、新加破、香港与日本；在亚洲的前300大银行中，香港与韩国的规模分别为台湾的2.12倍与2.76倍，新加坡高达台湾的4.67倍。六、公营金融机构的公股出售或民营化，不只是一项经济改革，而是一个涉及利益广泛的财富重新分配问题，会引起新的社会矛盾。台湾公营机构的改革，造成金融机构的“财团化”与“家族化”，金融资产的高度“集中化”与“垄断化”，社会财富分配与利益的“不均化”，也是一种公有资产的流失。第四單元两岸金融产业竞争力我消彼长一、自1991年台湾开放新设民营银行以来，过度市场竞争导致银行获利能力下降，又面临本国企业金融需求的萎缩，加上房地产市场长期低迷，银行资产质量恶化，加入WTO后，金融业又面临全球化的冲击，以及已经发酵的消费金融，导致当前台湾金融出现不少严重问题，如不良资产有待清理，问题银行必须观察，以及基层金融尚待整顿，因此，台湾金融产业的国际比成绩不佳。要使台湾金融机构体质再趋于强健，大型化、多元化及全球化，包含大陆市场，将是不二法门。二、金融机构透明度一项，台湾因有长期周密充实的金融统计资料，且有各种信评机构和联征中心，资金的供、需双方，信息透明度应属良好，虽在国际上表现不是很理想，但在2005年系以32名领先大陆的59名。虽到了2006年，大陆进步道53名，而台湾大幅掉到46名，当然受到中华银事件的冲击，但金管会的功能不彰，银行公股进退未据，应是主因。三、比较近几年本国银行和外商银行营业业务差异，发现本国银行收入来源中约有85%左右为存放款业务，但外商银行则低于70%；外商银行承作之外汇、保证及衍生性金融商品业务，在国内金融市场占有相当大之比率。可见本国银行在创新高收益产品内容上，竞争力显然不足。第五單元外汇存底与主权财富一、试写出下列名词的英文全名(一)「主权财富」(sovereignowealth)二、今年外汇存底遽增的原因答：(一)系因欧元与英镑对美元升值，持有的外汇，折合成美元后，金额自然增加所致。(二)热钱(hotmoney)蜂拥而至，央行为阻升上个月买汇超过40亿美元，外汇存底当然超过默认值。(三)从国际贸易经常帐观之，外汇存底增加是因为进口萎缩的程度，比出口衰退的幅度大升，所以尽管经济萧条，但是国际贸易依旧出超，外汇存底当然会继续4/10累积上去。三、98年2月间，中央银行击退一波觊觎外汇存底。当时的说帖很有力，重点三项。第一，外汇是央行用新台币买进来的，政府想动用外汇，请拿等值的新台币来结汇。第二，如果央行将外汇直接送给各级政府，各级政府随后到指定银行去卖汇，以换取新台币支用，这过程对中央银行而言，无疑是将已经买入过的外汇，再买进来一次。结果一份外汇却变成两份新台币，这和滥印钞票无异，会发生通货膨胀。第三，如果各级政府拿中央银行所赠与的这笔外汇去国外买产品或技术，则央行先前购买外汇所释出的新台币将无法收回，市面上同样会多出一份与这笔外汇等值的新台币，还是会发生通货膨涨。四、央行哪来新台币买汇?来源有二：一是央行发行国库劵、可转让定期存单与储蓄劵，从货币市场上收新台币；另一方面则是接受邮政存簿储金与银行转存款，因此有足够的新台币可用于买汇。五、外汇存底的配置首重安全性和流动性，获利性反而不是优先考虑所致。六、中央银行的职责为何？(ㄧ)维持充分就业(二)促进经济成长(三)维持物价(四)汇率稳定。七、外汇存底丰富的国家，纷纷成立「主权基金」，这些主权基金皆循下述程序设立，政府在本国发债，集资后成立国营的主权基金公司，然后该公司持这些资金向央行买汇，再投资于外国的资产，换言之，想动用外汇，政府要先编预算，再拿等值的本国货币向央行结汇，否则免谈，对不讲财政纪律的财政部来说应该是很重要的一课。第六單元不要被景气复苏泡沫给骗了一、行政院经建会主任委员陈添枝说：「看到景气复苏的2只燕子」，这两只燕子指的是出口和股市的荣景。第3只燕子，例如：货币供给量(moneysupply)最近表现不错。二、美国联准会(Fed)宣布维持利率在接近零的水平和采取「宽松信用」措施，亦即大手笔的「印钞救市」一逾兆美元的救市措施，计划购买3千亿美元国债和再次购买8,500亿美元房地美及房利美的债劵。第七單元双卡利率大开，时代倒车第八單元台湾金融控股股份有限公司条例分析壹、填充题一、民国97年1月1日，台湾银行、中央信托局、台湾土地银行、中国输出入银行进行组织调整之合并，而成立台湾金融控股股份有限公司。5/10二、台湾金融控股股份有限公司的主管机关是财政部。貳、问答题一、成立台湾金融控股股份有限公司，可发挥下列之综效：(一)提升国内金融产业之国际位阶：总资产全球百大银行之列，有助引领国内金融产业前进国际金融舞台。(二)有效发挥业务互补综效：可依据各核心业务优势，分工专业经营外，并可透过金控平台，进行组织横向整合及资源互补，发挥整并综效及提升整体竞争力。(三)交叉销售提升客户价值：可在绵密通路的帮助下，透过交叉营销机制，整合银行、保险、证劵及财富管理等业务，有效提升客户价值。(四)资源重整，提升经营效能：可透过旗下各子公司及内部资源重新调配，促进人力资源转置、跨业营销、整合财务操作及成本节省，以提升经营效能。(五)全球化布局策略：将拥有美国等13处海外据点，加上规划布局中之越南及澳门等2据点，全球化布局已具雏型，未来无论就海外业务营销及提供贴近客户服务之层面而言，均有更大之发挥及成长空间。二、完成组织条例立法程序后的台湾金融控股股份有限公司，其组成架构内容由于已排除台湾土地银行、中国输出入银行等单位，只包括台银人寿与台银证劵等股份有限公司，形同由台湾银行自己筹组金融控股股份有限公司之孤立情况。三、台湾金融控股股份有限公司设董事会，置董事13~15人，由董事互选一人为董事长。董事中独立另董事人数不得少于2人，且不得少于董事席次五分之一，本条例第五条第二项：放宽外国国籍或具双重国籍人士，可担任本公司董事，不受国籍法及公务人员任用相关规定之限制。四、台湾金融控股股份有限公司条例第5条条文规定：该公司置监察人3~5人，或设置审计委员会之组织，其目的就在藉助于公正超然与专业之独立董事，来有效监督企业营运方向之正确机制，减少内部控制缺失或出现无效率，以及可能衍生之经营弊端，另一方面规定，应逐步由独立董事成立审计委员会，从另外一个专业立场与角度加以有效地监督公司营运及财务业务之发展。五、台湾金融控股股份有限公司条例第12条，针对台湾金控之母公司与子公司间，或子公司相互间，其采购不适用政府采购法之规定第九單元震惊世界的金融弊案一、霸菱银行倒闭的主角为(1)李森(2)强森(3)杰森。二、韩特兄弟于73年与74年间即76年间，介入白银现货及期货市场。三、CBOT及COMEX决定采取一连串的紧急措施对付韩特兄弟：(1)增加原始保证金(2)采用更严格的投机平仓规定，强迫减少25%的部份。四、美国联邦法庭对日本大和银行起诉有24项罪名，16项罪名成立，判处美国有史以来最高的罚锾，共计3亿4,000万美元。第十單元从中华银行挤兑风暴剖析金改政策缺失壹、选择题一、财政部发出16张新银行执照，全体银行分支机构提高到(1)1,212家(2)1,313家(3)1,4146/10家。貳、填充题一、试