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第九章存款货币银行第1节存款货币银行的产生和发展第2节存款货币银行的负债业务第3节存款货币银行的资产业务第4节存款货币银行的中间业务和表外业务第5节分业经营与混业经营第6节金融创新第7节不良债权第8节存款保险制度第9节存款货币银行的经营原则与管理第10节对存款货币银行的再论证第11节对银行的监管CompanyLogo第1节存款货币银行的产生和发展名称的由来1.凡是能够创造存款货币的金融中介机构，无论其具体称谓如何，IMF把它们统称为存款货币银行(depositmoneybanks)。2.在西方，属于存款货币银行的有商业银行、存款银行、普通银行等等名称。3.我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政策性银行中的中国农业发展银行、其它商业银行、信用合作社及财务公司等。CompanyLogo第1节存款货币银行的产生和发展古代的货币兑换和银钱业1.古代的东方和西方，都先后有货币兑换商和银钱业的发展。2.主要职能：铸币及货币金属块的鉴定和兑换、货币保管、汇兑。3.随着兑换、保管、汇兑业务的发展，银钱业主手里聚集了大量的货币，自然而然地也就发展了贷款业务。4.关于中国古代银钱业的记载：有关银钱业的大量记载始于唐代：有经营典质业的质库，有保管钱财的柜房，有打制金钱饰物和经营金银买卖的金银铺；至于汇兑业务，不仅有商人经营，更主要的是由官府经营。经过宋、元，到明、清两代，钱庄、银号、票号先后兴起，银钱业有长足发展。但一直未能自我实现向现代银行业的跨越。CompanyLogo第1节存款货币银行的产生和发展现代银行的产生1.现代银行业兴起于西方。2.历史上首先以“银行”为名的信用机构是1580年意大利建立的威尼斯银行。此后，相继出现冠以地名的“银行”。但它们所经营的仍然是以海外贸易和以政府为对象的高息贷款业务，不能适应资本主义工商企业发展的需要。3.现代银行体系是通过两条途径产生的：一是旧的高利贷性质的银行业逐渐适应新的经济条件而转变为资本主义银行；二是按资本主义原则组织起来的股份银行。起主导作用的是后一条途径。4.1694年成立的英格兰银行，标志着现代银行制度的建立。它的正式贴现率一开始就规定为4.5%～6%，大大低于早期银行业的贷款利率。5.18世纪末到19世纪初，西方各国纷纷建立起规模巨大的股份银行。CompanyLogo第1节存款货币银行的产生和发展旧中国现代商业银行的出现、发展及构成1.外商银行来到中国：1845年，中国出现第一家新式银行——英国的丽如银行。随后的60年里，英国的其他银行以及各帝国主义列强的银行，陆续来华设立分行。到了20世纪初，已有15家外商银行在华营业。外商银行设立的大量的分支行，形成了一个庞大的金融网，操控着中国的财政和金融。CompanyLogo第1节存款货币银行的产生和发展旧中国现代商业银行的出现、发展及构成2.民族资本商业银行的产生和发展：助长中国自身银行业产生和发展的主要社会条件是：•外贸的发展要求有新式银行进行资金调剂；•兴办工矿交通事业以挽回利权运动的高涨刺激了国民兴办银行的积极性；•清政府基于财政需要也想兴办银行。一批民族资本商业银行陆续建立：中国第一家商办的银行是1897年成立的中国通商银行；中国第一家官商合办的银行是1904年成立的户部银行(中国银行的前身)；1908年创建了交通银行…第一次世界大战以后，中国的私人银行业进入了一个蓬勃发展的阶段。CompanyLogo第1节存款货币银行的产生和发展旧中国现代商业银行的出现、发展及构成3.中国金融体系的逐步形成1927年以后，国民政府通过参股、兼并的方式，加强了对商业银行的控制。随着民族银行的地位逐渐提高，外资银行独步中国金融市场的格局遭到了挑战，中国银行业处于高速发展的鼎盛时期。1935年形成了中央银行、中国银行、交通银行、中国农民银行、中央信托局、邮政储金汇业局，即“四行两局”的金融体系。另外还有规模较大的“小四行”、“南三行”、“北四行”，以及大量中小商业银行和地方银行。CompanyLogo第1节存款货币银行的产生和发展商业银行的作用1.充当企业之间的信用中介，这有助于充分利用现有的货币资本。2.充当企业之间的支付中介，由此可加速资本周转。3.变社会各阶层的积蓄和收入为资本，这可以扩大社会资本总额。4.创造信用流通工具（第十一章现代货币的创造机制）。5.提供多种金融服务。CompanyLogo第1节存款货币银行的产生和发展垄断•存款货币银行在其经营活动中，与工商企业所存在的密不可分。•二者的过分紧密，暴露出操纵市场、不利于金融稳定等消极面。•在发达市场经济国家，对其有所限制，并构成反垄断政策方针的重要内容。CompanyLogo第2节存款货币银行负债业务负债业务1.负债业务是指银行形成其资金来源的业务。2.全部资金来源大别为二：⑴自有资金（比重小）；⑵吸收的外来资金（比重大）。3.自有资金包括：成立时发行股票所筹集的股份资本，公积金和未分配的利润。4.外来资金的形成的主要渠道：吸收存款、向中央银行借款、向其他银行和货币市场拆借及从国际货币市场借款等；CompanyLogo第2节存款货币银行负债业务吸收存款1.吸收存款的业务是银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。这是银行的传统业务，在负债业务中占有最主要的地位；2.吸收存款是银行与生俱来的基本特征。CompanyLogo第2节存款货币银行负债业务吸收存款3.活期存款：可以由存户随时存取的存款。存入这种存款的，主要是准备用于交易和支付的款项。这种存款，支用时须使用银行规定的支票，因而又有支票存款之称。4.定期存款：具有确定的到期期限才准提取的存款。存入这种存款的是近期暂不支用和作为价值储存的款项。20世纪60年代以来，银行为了更广泛地吸收存款，推出了“可转让”的大额定期存单，这种存单于到期日前可在货币市场上转让买卖。CompanyLogo第2节存款货币银行负债业务吸收存款5.储蓄存款：针对居民个人积蓄货币之需所开办的一种存款业务。这种存款通常由银行发给存户存折，一般不能据此签发支票，支用时只能提取现金或转入存户的活期存款账户。储蓄存款定期居多，但无论定期、活期，都支付利息，只是利率高低有别。有的国家严格限定只准专门的金融机构经营（储蓄银行），存款货币银行以及其他金融机构则不准经营。CompanyLogo第2节存款货币银行负债业务其他负债业务—从央行借款1.存款货币银行向中央银行借款，其主要的、直接的目的在于缓解本身资金的暂时不足。2.向中央银行借款主要有两种形式：一、再贴现，把自己办理贴现业务所买进的未到期票据，再转卖给中央银行；二、直接借款，用自己持有的有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。其他负债业务—银行同业拆借银行同业拆借是指银行相互之间的资金融通，一般均为短期的，利率水平一般较低。CompanyLogo第2节存款货币银行负债业务其他负债业务—从国际货币市场借款1.近二三十年来，各国存款货币银行，尤其是大的存款货币银行，在国际货币市场上广泛地通过办理定期存款，发行大额定期存单，出售商业票据、银行承兑票据，以及发行债券等方式筹集资金。2.这种方式利于获得资金，又同时是易受冲击的脆弱环节。其他负债业务—结算资金短期占用1.结算过程中的资金，是指在为客户办理转账结算等业务过程中可以占用客户的资金。2.占用的时间虽然很短，由于周转金额巨大，占用的资金数量相当可观。3.从任一时点上看，总会有一定金额的处于结算过程之中的资金，构成存款货币银行可资运用的资金来源。CompanyLogo第2节存款货币银行负债业务其他负债业务—发行金融债券1.发行债券也是存款货币银行的负债业务。2.自1985年以来，我国存款货币银行按照国家有关规定，经过中国人民银行批准，面向社会发行金融债券，为指定用途筹集资金。CompanyLogo第3节存款货币银行的资产业务资产业务资产业务是指存款货币银行将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是取得收益的主要途径。CompanyLogo第3节存款货币银行的资产业务贴现1.购买票据的业务叫贴现；贴现实际上是信用业务。2.算式：3.贴现业务的对象主要是商业票据和政府短期债券。CompanyLogo第3节存款货币银行的资产业务贷款及其种类1.贷款在存款货币银行的资产业务中的比重一般占首位。但从上世纪80年代之后，有明显下降趋势。2.贷款业务种类很多，划分标准、角度各异。3.过去，我国银行的资产业务基本上是贷款一种形式。改革开放以来，商业票据业务和证券业务，随着金融体制的改革已逐步开展。尽管目前贷款以外的资产业务比重还很小，方式也比较单调，但毕竟已呈现资产业务多样化的趋势。CompanyLogo第3节存款货币银行的资产业务真实票据原则1.银行在办理信贷业务时都要遵循一些基本原则，这些原则对于贷款投向、条件、用途、方式和数额等起制约作用。2.真实票据论，是银行业早期的经营管理理论。银行买进具有真实商品交易背景的商业票据或以之作为担保，可以保证按期收回贷款，因为交易背景中的商品直接出售或加工后出售，就是归还贷款的资金来源。3.在相当长时期内，许多国家恪守这一原则，但也一再发现对原则的解释不完全正确。4.这一原则在西方早已不再作为银行经营的准则。5.在计划经济体制下，我国银行长期遵循真实票据论的思路。改革开放以来，我国也不再固守原来管理信贷的思路。CompanyLogo第3节存款货币银行的资产业务证券投资1.主要投资对象是信用可靠、风险小、流动性强的国家债券。此外，一些财力雄厚、信誉较高的公司债券，也是商业银行的投资对象。2.我国商业银行证券投资业务对象主要限于政府债券和中央银行、政策性银行发行的金融债券。CompanyLogo第4节存款货币银行的中间业务和表外业务中间业务和表外业务1.中间业务：银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其它委托事项，并据以收取手续费的业务，也称做无风险业务。常见的中间业务有：汇兑、信用证、信托、代理、咨询等。2.表外业务：不列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。广义的表外业务：传统的中间业务+狭义的表外业务狭义的表外业务：办理衍生金融工具交易、担保类业务等一些有风险业务。通常提及的表外业务往往专指后者，近些年来这类业务取得了令人瞩目的发展，给银行业带来了发展的机会，但是与之俱来的高风险也引起关注。CompanyLogo第4节存款货币银行的中间业务和表外业务中间业务和表外业务3.不少西方国家大银行的中间业务和表外业务量已大大超过其表内业务量，而这方面的业务收入远远超过其表内业务收入。CompanyLogo第4节存款货币银行的中间业务和表外业务汇兑1.汇兑，又称“汇款”。是极古老的业务。按照付款命令传递方式的不同，可分为电汇、信汇和票汇三种形式。2.在当今银行业务广泛使用电子技术的情况下，除小额款项仍有使用汇款形式的必要外，大笔资金基本上都是通过电子资金调拨系统处理。CompanyLogo第4节存款货币银行的中间业务和表外业务信用证信用证业务是由银行保证付款的业务。在异地采购，尤其是国际贸易中，得到广泛使用的是商品信用证。CompanyLogo第4节存款货币银行的中间业务和表外业务信托1.银行信托是银行接受客户的委托，代为管理、经营、处理有关钱财方面的事项。2.信托业务种类极多、范围极广，需要专门的知识、广泛的信息和丰富的经验。3.我国金融信托业源于1917年上海商业储蓄银行成立的“保管部”。CompanyLogo第4节存款货币银行的中间业务和表外业务银行卡业务1.银行卡是银行业务与科学技术相结合的产物；银行卡的出现，给银行业务带来了新面貌。2.银行卡包括信用卡、支票卡、记账卡（如我国广泛使用的“借记卡”）、智能卡等。3.1986年由中国银行发行的长城卡是我国最早的银行卡。CompanyLogo第5节分业经营与混业经营商业银行的两种类型：职能分工型与全能型1.按经营模式划分，商业银行分为职能分工型银行和全能