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社会保险基金社会保险基金财务管理系统和接口财务管理系统和接口北京用友政务软件有限公司张丽英2010.6目录一．社保基金财务管理遇到的问题与挑战二．社保基金财务精细化管理实现思路三．社保基金财务生产接口软件介绍四．社保基金财务系统集中部署方案五．大连社保基金案例及应用成效六．新疆自治区社保基金案例及应用成效2一、社保基金财务管理遇到的问题与挑战3一．社保基金财务管理遇到的问题与挑战4二、社保基金财务精细化管理实现思路1.整体架构2.建设内容5社保基金精细化管理要求：1.实现社会保险基金财务管理的全过程信息化传统：使用会计核算软件，重点支持资金收支记账及后续的财务工作。扩展：对大量出纳类的业务内容，如与银行间往来资金收付信息的交换、与业务岗提交的应收应付信息的复核、缴费实收确认、缴费专用收据等票据管理和打印，也有信息技术手段支撑2.1整体架构—管理要求62.1整体架构2.加强社会保险业务数据、财务数据的衔接性使业务财务之间的内在关联关系能够及时反映到工作中，提高记账工作效率和准确度；使业务数据和财务数据达到可以相互验证的作用，提高基金的安全管理程度3.加强社会保险基金财务管理系统的统一性和规范性配合统筹层次逐步提高的要求，加强基金财务管理系统的统一性，提高信息共享程度规范科目代码、核算细度等事项72.1整体架构—整体架构图领导决策支持领导决策支持综合信息查询与分析综合信息查询与分析财政部门税务部门银行基金监督基金监督票据管理票据管理账务处理账务处理电子报表电子报表社保基金财务管理系统社保基金财务管理系统…………81.在业务系统中实现财务收付确认及相关功能财务人员可以首先对业务人员发起的，将委托银行托收、扣款、两定结算或待遇发放的数据进行复核确认财务人员根据银行回单，可在业务管理系统中进一步完成实收实支的确认核三、新农保系统实现功能在业务系统中实现与金融机构的系统级接口核三、新农保系统实现导入导出方案可将缴费专用收据打印放入业务管理系统(可选)92.1整体架构—技术实现方案2.利用中间接口实现业务财务数据衔接业务系统在完成实收实支确认后，产生财务核算所需的业务原始数据，并将实收实支数据存入中间表核三、新农保系统实现功能财务接口系统可接收此中间表的业务数据，转换为财务凭证数据（即生成记账凭证）并向财务系统传递金保一期的社会保险基金财务生产接口软件财务人员在财务管理系统中审核财务生产接口产生的凭证数据，使得凭证生效，完成记账过程，并向中间表返回凭证编号等信息供其他业务使用102.1整体架构—技术实现方案3.提高财务系统软件部署层级，实现财务的有效管理接口式的生成凭证功能业务关联的基金收支类业务（如个人缴费、村集体补助、待遇支出、人员转出）自行录入信息生成凭证功能其他基金收支类业务（如银行利息、财政到账、上解下拨）查询各类会计科目的明细分类账和总分类账等账簿，以及各个会计科目的余额表生成资产负债表、收支表、暂收暂付款表等各类基金财务报表112.1整体架构—技术实现方案2.2建设内容1.基础数据统一管理2.精细化核算管理3.业务财务一体化（自动）4.基金预算管理5.核算决算一体化6.基金综合信息查询7.票据管理12①基础数据统一管理统一基础资料设置（单位组织架构）统一科目管理（专业社保基金科目体系管理）统一权限设置13¾基础数据设计符合社会保险业务和基金财务有关规范和要求；¾指标体系的设计和编码符合《劳动和社会保险管理信息系统信息结构通则》、《社会保险管理信息系统指标体系－业务部分》统一单位和账套①基础数据统一管理14统一科目体系①基础数据统一管理15社保基金专业科目体系：多科目体系、多账套行政单位科目体系事业单位科目体系企业基本养老保险科目体系公务员医疗补助科目体系做实个人账户科目体系一至六级残疾军人医疗补助科目体系机关事业单位养老保险科目体系失业保险科目体系基本医疗保险（统账结合）科目体系基本医疗保险（单建统筹）科目体系大额医疗费用补助科目体系离休人员医疗保障科目体系城镇居民基本医疗保险科目体系统一数据规范：基础数据分类管理分级控制①基础数据统一管理16统一数据规范：基础数据分类管理分级控制①基础数据统一管理17统一权限管理①基础数据统一管理18②精细化核算管理财务核算控制辅助核算科目、凭证辅助核算处理丰富的账表查询19②精细化核算管理财务核算控制20审批权限控制审批权限控制凭证预算控制凭证预算控制大额度资金控制大额度资金控制辅助核算科目、凭证辅助核算处理②精细化核算管理21凭证支持16项交叉核算，自定义核算项不受限制。辅助核算科目、凭证辅助核算处理②精细化核算管理22丰富的账表查询②精细化核算管理•单位明细账•单位类别明细账•隶属关系明细账•结算方式明细账•费款所属地明细账•费用类型明细账•人员类别明细账•缴费类型明细账•……•单位明细账•单位类别明细账•隶属关系明细账•结算方式明细账•费款所属地明细账•费用类型明细账•人员类别明细账•缴费类型明细账•……③业务财务一体化财务生产接口业务财务数据衔接，实现凭证自动编制24④基金预算管理《国务院关于试行社会保险基金预算的意见》（国发〔2010〕2号）社会保险基金预算是根据国家社会保险和预算管理法律法规建立、反映各项社会保险基金收支的年度计划。即时了解基金预算指标余额、预算指标明细账、预算指标执行情况分析25⑤核算决算一体化决算报表自动生成中央决算报表系统中央决算报表系统财政部财政部财政部门决算报表系统财政部门决算报表系统财务管理系统财务管理系统接口导入接口导入部分决算报表生成部分决算报表生成任务上报取数基金报表系统基金报表系统基金报表系统基金报表系统劳动保障部劳动保障部社保决算报表与报表系统衔接社保基金报表与报表系统衔接取数26¾考虑经办人员操作工作量，基金报表2.0系统内嵌上报同级财政决算报表功能⑥基金综合信息查询基金信息查询层次核算层次：日常账表查询应用账务处理系统、电子报表系统管理层次：跨单位查询、统计、分析、预警应用综合信息查询与分析系统、基金报表决策层次：跨系统、跨数据库整合信息应用领导决策支持系统27三级单位二级单位上级主管单位日常业务账簿查询统计分析录入凭证审核记账明细账总账报表录入凭证审核记账明细账总账报表录入凭证审核记账明细账总账报表监督控制底层业务跨单位账套实时查询管理层次：实现主管部门对下级社保基金开展的监督工作，支持上下级之间基金监督信息的交互28⑥基金综合信息查询管理层次：多单位汇总统计29⑥基金综合信息查询管理层次：汇总分析多级联查30⑥基金综合信息查询失业保险专题管理模型失业保险收入分析失业保险支出分析失业保险结余分析失业支出结构分析失业支出趋势分析失业支出分地区差异支出分析失业业务、财务收入对应分析 养老保险专题管理模型养老保险收入分析养老保险支出分析养老保险结余分析养老支出结构分析养老支出趋势分析养老支出分地区差异支出分析养老业务、财务收入对应分析养老欠费地区、单位多维分析 31管理层次：基金收支运行综合查询⑥基金综合信息查询医疗保险专题管理模型基本医疗保险收入分析基本医疗保险支出分析基本医疗保险结余分析基本医疗支出结构分析基本医疗支出趋势分析基本医疗支出分地区差异支出分析离休医疗费支出结构分析离休医疗费支出趋势分析离休医疗费支出分地区差异支出分析 32管理层次：基金收支运行综合查询⑥基金综合信息查询工伤保险专题管理模型备注工伤保险收入分析指标分析工伤保险支出分析工伤保险结余分析工伤支出结构分析工伤支出趋势分析工伤支出分地区差异支出分析工伤业务、财务收入对应分析 33管理层次：基金收支运行综合查询⑥基金综合信息查询生育保险专题管理模型备注生育保险收入分析指标分析生育保险支出分析生育保险结余分析生育支出结构分析生育支出趋势分析生育支出分地区差异支出分析 34决策层次：全部基金整体运行情况综合展现业务种类（收入、支出、结余、结构、趋势）查询维度（时间、单位、地区、险种）预警分析（进度、警戒值）展现方式智能查询平台EXCEl类报表OLAP多维分析可视化图表要求：跨系统、跨数据库、跨单位、跨账套，信息关联，数据联动，易读⑥基金综合信息查询35决策层次：全部基金整体运行情况综合展现⑥基金综合信息查询36⑥基金综合信息查询决策层次：全部基金整体运行情况综合展现⑦票据管理以票管款：票据实物管理及单张全生命周期跟踪票据类型：社会保险基金专用票据XX省社会保险基金委托收款凭证XX省社会保险基金专用收据建设内容用友R9i产品对应基础数据统一管理R9i应用平台精细化核算管理账务处理系统、电子报表系统业务财务一体化（自动）财务生产接口系统基金预算管理基金预算管理系统、账务处理系统核算决算一体化电子报表系统、基金报表2.0基金综合信息查询综合信息查询分析系统、领导决策支持系统票据管理票据管理系统以用友R9i产品为例解决方案与软件实现对应关系38三、社保基金财务生产接口软件介绍1.财务生产接口原理2.财务生产接口整体业务流程3.财务生产接口软件内部流程4.财务生产接口软件功能39业务系统财务系统数据中心403.1财务生产接口原理业务系统：将实收实付数据，存入接口表接口软件：将接口表中业务数据通过方案配置转换为财务数据财务系统：审核凭证数据、记账后回写接口表（供查询、内控使用）413.1财务生产接口原理业务系统与财务系统逻辑结构（新农保）423.2财务生产接口整体业务流程3.2财务生产接口整体业务流程业务系统与财务系统逻辑结构（核三）待补充缴费回盘数据到账零星到账经办机构自收待遇社发实付经办机构自付人员关系转入AD50社会保险业务财务接口表实时写入财务系统接口地带业务系统财务接口43社保业务系统（新农保）非实时，由日常业务写入AD54社会保险业务财务接口信息（业务系统中间表）。由计划任务调用后台汇总逻辑生成（每次汇总前1天业务）AD50社会保险业务财务接口信息。社保业务系统（核心平台）实时数据传递。数据不需要汇总，按照单据粒度传递。财务接口取出AD50的业务数据编制财务记账凭证，向财务系统数据库传递数据定时清理财务接口表财务系统完成凭证复核记账后，回写AD50表443.2财务生产接口整体业务流程财务接口流水号AAE076N15业务单据编号AAE244C50业务提供基金款项代码AAA157C6Y业务提供险种类型AAE140C3Y业务提供业务类型编码AAA121C6Y业务提供费用统计类别AAA038C3Y业务提供收支类型AAA039C1Y业务提供经办时间AAE036C8业务提供银行编码AAE008C20业务提供参保单位编号AAB001C20业务提供参保单位名称AAB004C100业务提供机构编码AAF001C20业务提供机构名称AAF011C100业务提供参保人员个人编号AAC001C20业务提供参保人员姓名AAC003C50业务提供附件张数AAD127C4经办人AAE011C10业务提供费款所属期AAE002C6业务提供年度AAE001C4业务提供金额AAE019N16,2业务提供制证标志AAD025C1Y财务回写凭证编号AAD131C20财务回写制证日期AAD026C8财务回写操作员AAE197C10财务回写账套类别AAD080C4Y财务回写会计期间AAD082C2财务回写统筹区编码AAA027C6业务提供所属行政区代码AAB301C6Y业务提供AD50社会保险业务财务接口表日常操作日常操作初始设置初始设置财务生产接口流程介绍463.3财务生产接口软件内部流程473.4财务生产接口软件功能48(1)数据库初始化--中间表设置1.系统设置¾根据经办机构财务记账差异灵活配置中间表，接受业务系统不同类型的实收实付业务数据¾根据经办机构财务记账差异灵活配置中间表，接受业务系统不同类型的实收实付业务数据(2)账套信息设置1.系统设置¾建立生产接口软件与财务管理系统的连接¾配置需要连接哪些财