080925金融知识

金融知识一、主要名词二、机构人员及个数三、拨备率四、资本充足率达标个数五、银行开展综合经营业务五、国家股改银行三大类七项指标六、银行利润结构组成(2007年）七、新巴塞尔资本协议的三大支柱新巴塞尔资本协议监管审查流程最低资本要求市场纪律要求新巴塞尔协议第一大支柱：最低资本要求•最低资本适足率=8%•三大风险种类（还有一类流动风险）市场风险：市场价格不利之波动对持有金融资产所造成的损失信用风险：债务人或交易相对人违约所可能发生损失的风险操作风险：由于內部操作人员及系统的不当或失误所造成损失的风险•两种评估信用风险方法标准法：风险权数采用外部评等机关经过认定后的结果內部评等法：分基础法及进阶法以进阶法为例，风险权数是以內部资料自估算而得银行需将銀行帐中之资产依风险属性分为企业型、银行型、国家政府型、消费金融型、专案融资型及证券型新巴塞尔协议第二大支柱：监管审查流程四大原则：•银行应针对其风险內容，有制定整体资本适足性评估作业程序，及维持适当资本的策略。•监理机关应审查及评估银行內部资本适足性衡量及策略，及其监督及控管遵循法定资本比率的能力。当监理机关对评估结果不满意时，应采取适当监理措施。•监理机关应期使银行维持高于最低法定资本比率营运，并有能力要求银行维持高于最低水准的资本。•监理机关应及早干预，以避免银行资本低于支撑其风险所需的最低水准，并于银行资本无法维持或恢复时，采取快速导正措施。新巴塞尔协议第三大支柱：市场纪律要求•要求银行必须进行适当的公关资讯披露，以使市场及投资人对其资本的足够性及风险管理机制的效率，有比较充分的了解•第三支柱規定的披露应該每半年进行一次，但下列情形除外：有关銀行管理目标及政策报告系统及定义•银行应具备一套经董事会批准的正式披露政策，政策须包括银行决定披露內容的方法，和对于披露过程的內部控制。•具体包括有新协定的应用范围、业务风险状况、风险衡量及管理系统、资本适足率等•适用于银行集团的最高合并报表层级八、银行业务种类•个人银行业务–1、柜面业务–2、非柜面业务•公司银行业务–1、资产业务–2、负债业务–3、结算业务–4、外汇业务银行业务种类--个人银行业务(柜面业务一)柜面业务储蓄转帐代理其他活期储蓄定期储蓄零存整取通知存款代发业务代售、代销代扣业务存款证明外币携带证保管箱贷款消费信贷住房信贷抵押贷款银行业务种类--个人银行业务(柜面业务二)活期存款整存整取零存整取通知存款定活两便存期无固定固定无不固定利率固定高高较高较低流动性高低低较高较高收益性低高高较高较低种类特点各种存款储蓄的比较银行业务种类--个人银行业务(非柜面业务)非柜面业务长话业务自助缴费商户：POS证券转帐ATM。COM自助转帐网上支付手机市话转帐开卡贷款银行业务种类--公司银行业务(资产业务)资产业务保函承兑经营投资国际贸易融资自营贷款贴现离岸贷款各类授信和贷款承诺消费贷款流动资金固定资产按揭同业融资银行业务种类--公司银行业务(负债业务)定期存款负债业务通知存款协定存款保证金存款活期存款银行业务种类--公司银行业务（结算业务）结算业务汇兑银行汇票委托收款支票本票托收承付国内信用证银行承兑汇票电汇信汇商业汇票商业承兑汇票银行业务种类--公司银行业务（外汇业务）外汇业务外汇买卖外汇汇兑信用证融资外币兑换结汇、售汇保函外卡收单旅行支票外币存款外汇拆借托收打包贷款提货担保信用证垫款跟单托收出口押汇光票托收进口押汇银行在不断进行产品创新九、我国银行在世界的排位十、中国银行简介中国银行，全称中国银行股份有限公司，是中国大型国有控股商业银行之一。中国银行的业务范围涵盖商业银行、投资银行和保险领域，旗下有中银香港、中银国际、中银保险等控股金融机构，在全球范围内为个人和公司客户提供全面和优质的金融服务。按核心资本计算，2007年中国银行在英国《银行家》杂志“世界1000家大银行”排名中列第9位。中国银行主营传统商业银行业务，包括公司金融业务、个人金融业务和金融市场业务。公司金融业务基于银行的核心信贷产品，为客户提供个性化、创新的金融服务。个人金融业务主要针对个人客户的金融需求，提供基于银行卡之上的系统服务。金融市场业务主要是为全球其他银行、证券公司和保险公司提供国际汇兑、资金清算、同业拆借和托管等全面服务。中国银行是中国国际化程度最高的商业银行。1929年，中国银行在伦敦设立了中国金融业第一家海外分行。此后，中国银行在世界各大金融中心相继开设分支机构。目前，中国银行拥有遍布全球28个国家和地区的机构网络，其中境内机构超过10，000家，境外机构600多家。1994年和1995年，中国银行先后成为香港、澳门的发钞银行。核心价值观是企业的根本信仰和原则，是企业成员的共同理想和规范。中国银行，追求卓越，构建“诚信、绩效、责任、创新、和谐”的企业文化。追求卓越中国银行，百年品牌，立足全球化、多元化业务平台，创建国际一流银行，实现又好又快持续发展。对社会，中国银行是实现和谐进步的最佳成员。对股东，中国银行是实现投资价值的最佳选择。对客户，中国银行是实现互利共赢的最佳伙伴。对员工，中国银行是实现职业理想的最佳平台。十一、中国银行核心价值观诚信诚实守信，求真务实。诚信是银行发展的根本，是个人品德的基石，是客户关系管理的原则。依法合规，遵循商业规则。清正廉洁，秉持职业操守。恪守信用，维护银行信誉。同事之间相互信任，相互支持。绩效科学发展，创造价值。绩效是银行发展的成果，是员工智慧和劳动的结晶，绩效体现银行价值。坚持可持续发展，有效管理风险，保证发展质量，合理控制成本，持续提升银行价值。坚持统筹兼顾，有效配置资源，实现整体利益最大化。坚持价值创造导向，有效激励，加快绩效进步，保证绩效真实。责任忠于职守，尽职尽责。银行对所有利益相关者负责，员工认真履行责任，管理者勇于承担责任。对社会负责，主动承担社会责任。对股东负责，持续创造价值回报。对银行负责，努力维护整体利益。对客户负责，竭诚为客户服务。对员工负责，积极拓展职业生涯。创新与时俱进，改革创新。创新是提升核心竞争力的关键，是银行发展的动力。提高自主创新能力，建设创新型银行，持续推进制度创新、产品创新和服务创新。鼓励创新，支持创新，宽容创新失误，营造创新氛围。坚持学习，锐意进取，博采众长，勇于改革和创新。不断超越自我，不断超越对手。和谐以人为本，团结合作。银行以员工为根本，以客户为中心，追求和谐共赢。尊重员工，公平公正，制度规范，安定有序，创造和谐环境。团结友爱，顾全大局，密切配合，沟通协调，培育团队精神。尊重客户，服务客户，适应客户需求，保证服务品质，为客户创造价值。名词解释•什么是拨备率？–实际上就是呆、坏帐准备金的提取比率，如我国现行上市公司的应收帐款坏帐准备金的提取比率为9%，即：按应收帐款余额的9%计提坏帐准备，提取的准备金进入当期损益。是银行贷款可能发生的呆、坏帐准备金，是银行谨慎性考滤防风险的一个方面，也是反应业绩真实性的一个量化指标。此项比率应越低越好，反应损失较小利润越高；比率越高说明风险越大，损失越大利润越小。跋备率的高低应适合贷款风险程度，不能过低导致跋备金不足，利润虚增；也不能过高导致跋备金多余，利润虚降。该项指标从宏观上反应银行贷款的风险程度及社会经济环境、诚信等方面的情况。名词解释•资本充足率资本充足率也称资本充实率，是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率。各国金融管理当局一般都有对商业银行资本充足率的管制，目的是监测银行抵御风险的能力。资本充足率有不同的口径，主要比率有资本对存款的比率、资本对负债的比率、资本对总资产的比率、资本对风险资产的比率等。根据《巴塞尔协议》，我国规定商业银行必须达到的资本充足率指标是：包括核心资本和附属资本的资本总额与风险加权资产总额的比率不得低于8％，其中核心资本与风险加权资产总额的比率不低于4％。核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润；附属资本包括贷款呆账准备、坏账准备、投资风险准备和五年期以上的长期债券。该指标的计算公式是：资本净额/表内、外风险加权资产期末总额≥8%（其中资本净额＝核心资本＋附属资本－扣减项）扣减项主要包括在其它银行和非银行金融机构中的投资、呆帐损失尚未冲销部分等。名词解释•资本利润率=净利润/所有者权益资产利润率=净利润/资产总额•成本收入比是总成本占销售收入的比例•单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。该项指标为一级指标，包括单一客户贷款集中度一个二级指标；单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%。•授信业务是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业务。•简单地说,就是银行能贷给你最高多少的钱授信额度是指银行在一定金额及期限内，向借款人发放的可循环使用的授信，其特点是：1、一次授信，循环使用，随用随还。一次授信后，在约定的时间和额度内随借随用随还；2、凭证贷款，手续简便。借款人依据授信合同办理授信业务，银行不再重新进行授信调查、审批；3、如果为综合授信额度，借款人除了可以获得贷款外，还可办理授信合同规定的开立承兑汇票、国际结算融资等业务。•中间业务是指商业银行为客户办理收付及其他委托代理事项、提供各种金融服务的业务。在办理这类业务时，银行既不是债务人也不是债权人，而是处于受委托代理地位，以中间人身份进行各项业务活动。银行中间业务基本上都是服务性质的，它既满足了经济社会对商业银行金融服务的需求，又能为商业银行吸引更多顾客，增加其经营利润。中间业务主要包括结算业务、信托业务、租赁业务、代理融通业务、咨询业务、银行卡业务以及汇兑、承兑、信用证及电子计算机服务等多种业务。中间业务是指商业银行为客户办理收付及其他委托代理事项、提供各种金融服务的业务。在办理这类业务时，银行既不是债务人也不是债权人，而是处于受委托代理地位，以中间人身份进行各项业务活动。银行中间业务基本上都是服务性质的，它既满足了经济社会对商业银行金融服务的需求，又能为商业银行吸引更多顾客，增加其经营利润。中间业务主要包括结算业务、信托业务、租赁业务、代理融通业务、咨询业务、银行卡业务以及汇兑、承兑、信用证及电子计算机服务等多种业务。前中后台介绍1•前中后台概念的由来前、中、后台的划分最初是由投资银行领域而来的，鉴于其交易特性上对信息的准确度、交易的速度和相伴而生的风险控制方面的高要求，所以产生了明确划分前中后台的需求。如今，前中后台这个概念已经被引伸到商业银行领域，但是对于前中后台的概念，哪些职能和人员算前台，哪些是中台和后台，国内的学术界和业界，甚至国外银行业没有统一、清晰、权威的定义和划分，理解中也存在模糊的地方。前中后台介绍2•按照IBM全球业务咨询服务部的经验和对业内通常理解的总结和分析，对商业银行的前中后台做如下解释：前台是负责业务拓展的、直接面对客户的部门和人员，为客户提供一站式、全方位的服务。中台是通过分析宏观市场环境和内部资源的情况，制定各项业务发展政策和策略，为前台提供专业性的管理和指导，并进行风险控制。中台往往包括风险管理（信贷管理）、计划财务、产品开发、渠道管理、人力资源管理、战略规划等职能。后台主要是业务和交易的处理和支持，以及共享服务，包括会计处理、IT支持、呼叫中心人力资源的共享服务等，集中处理贷款审批的中心也可以纳入后台范畴。后台作业的集中和服务的共享是国际上的趋势。前中后台介绍3•银行业务基本上讲就是前台、中台和后台。前台主要做业务或者做交易，就是怎么样把东西卖出去，或者怎么样把东西买进来，所以只要是跟客户端有关的，基本上都是属于前台的业务。如果说我要跟银行做一个交易，那么这个交易一定是要贯穿全部，那么这