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１用友软件资格认证考试题（一）请考生仔细阅读如下资料及发生情况，在2个小时内完成以下各项工作：1、建立该公司2015年年度账2、进行2015年1月份账务处理3、出纳凭证必须由出纳签字4、自制资产负债表一、单位基本资料：账套参数1、账套主管：为考生姓名，必须由账套主管来进行审核和记账操作员：陈明：为会计，具有除账簿清理以外的总账模块的所有权限，且必须由她来填制凭证王丹：为出纳，主要负责现金和银行日记账并进行出纳签字等。2、账套信息：账套名称：双辽市职业中专账套号：901账套路径：采用系统默认路径启用会计期：2015/13、本单位信息：单位名称：双辽市职业中专纳税人登记号：1102205533000774、核算信息：企业性质：工业企业行业性质：新会计制度账套主管：为考生姓名客户、供应商和存货均不分类，无外币核算5、编码方案科目编码级次：42222部门：226、数据精度：均为二位小数相关参数：只启用总账和报表系统；客户和供应商往来款项受控于总账系统核算二、基础信息资料1、凭证类别：记账凭证2、指定科目：请在会计科目界面的编缉菜单下指定现金总账科目：现金银行总账科目：银行存款3、2015年1月1日科目设置及余额如下：科目编码科目名称计量单位方向辅助核算余额1001现金借1500001002银行存款借2500001131应收账款借客户往来30000113101长春车量段借300001191其他应收款借个人往来600２119101李宁借6001241库存商品借数量1211原材料借124101A产品借124102B产品借124103C产品借1501固定资产借1000001502累计折旧贷200002101短期借款贷1000002121应付账款贷供应商往来17000212101松南颜料厂贷17000212102北方机械厂贷2153应付福利费贷400002151应付工资贷2171应交税金贷217101应交增值税贷21710101进项税额贷21710102销售税额贷217102应交城市维护建设税贷2172其他应交款贷60000217201教育费附加贷600002191预提费用贷2201长期借款贷2936004101生产成本借3131本年利润贷410101A产品借410102B产品借4105制造费用支出5503管理费用支出5101主营业务收入收入5401主营业务成本支出5402主营业务税金及附加支出550301工资支出550302福利费支出550303业务招待费支出550304差旅费支出550305折旧费支出550306其他支出三、一月份发生如下经济业务：要求：将以下凭证填制完毕后，进行审核、出纳签字、记账，转账并结账。３1、1月1日向长春车辆段赊销产品一批借：应收账款—应收客户—长春车辆段234000贷：主营业务收入200000应交税金——应交增值税（销项税额）340002、1月1日财务部发生业务招待费1500元借：管理费用——业务招待费1500贷：现金15003、1月1日购入松南颜料厂材料一批，价款50000元，税金8500元，款未付借：原材料50000应交税金——应交增值税（进项税额）8500贷：应付账款——松南颜料厂585004、1月2日偿付欠北方机械厂货款15000元借：应付账款——北方机械厂15000贷：银行存款150005、1月5日采购部李宁出差借款借：其他应收款——（李宁）1000贷：现金10006、1月10日以银行存款支付前欠松南颜料厂货款58500元借：应付账款—应付供应商—松南颜料厂58500贷：银行存款585007、1月15日购入商品价值35100元，货款已付借：库存商品-----C产品30000应交税金—应交增值税—进项税额5100贷：银行存款351008、1月16日购入松南颜料厂材料一批，价款100000元，税金17000元，款未付借：原材料100000应交税金——应交增值税（进项税额）17000贷：应付账款——松南颜料厂1170009、1月20日生产领用材料一批借：生产成本----A产品50000----B产品50000贷：原材料10000010、1月20日预提车间电费借：制造费用1000贷：预提费用100011、1月31日计提一月折旧借：管理费用---折旧费-5000制造费用10000贷：累计折旧1500012、1月31日计提本月部门人员工资借：管理费用—工资56000贷：应付工资5600013、1月31日计提本月生产人员工资借：生产成本------A产品10000------B产品10000贷：应付工资20000４14、1月31日计提福利费4200元借：管理费用—福利费7840贷：应付福利费784015、1月31日计提福利费2800元借：生产成本—A产品1400—B产品1400贷：应付福利费280016、1月31日分配制造费用借：生产成本—A产品4500—B产品6500贷：制造费用1100017、1月31日结转生产成本借：库存商品----A产品67300----B产品66500贷：生产成本-----A产品67300------B产品6650018、1月31日结转当月产品成本借：主营业务成本27000贷：库存商品-----C产品2700019、1月31日计算本月应交城建税及教育费附加。借：主营业务税金及附加340贷：应交税金—应交城市维护建设税238其他应交款——教育费附加10220、1月31日发放工资借：应付工资76000贷：现金7600021、1月31日结转本月利润要求利用期间损益转账定义方法实现自动结转四、UFO报表部分要求：把报表保存到D盘，将其命名为“601账某人资产负债表”和“601账某人利润表”，例如：考生姓名为李娜，则应把资产负债表命名为“601账李娜资产负债表”资产负债表单位名称年月日单位：元资产期初数期末数负债及所有者权益期初数期末数现金短期借款银行存款应付账款货币资金应付工资应收账款应付福利费其他应收款应交税金原材料其他应交款固定资产预提费用累计折旧长期贷款库存商品本年利润５资产负债表单位名称：年月日单位：元资产期初数期末数B4=现金QC(“1001”,1,,“901”,2006,,,,,,)QM(“1001“,1,,“901“,2006,,,,,,)B5=银行存款QC(“1002”,1,,“901”,2006,,,,,,)QM(“1002“,1,,“901“,2006,,,,,,)B6=货币资金B7=应收账款QC(“1131”,1,,“901”,2006,“，,,,,)QM(“1131“,1,,“901“,2006,“,,,,,)B8=其他应收款QC(“1133”,1,,“901”,2006,“”,“”,,,,)QM(“1133“,1,,“901“,2006,“”,“”,,,,)B9=原材料QC(“1211”,1,,“901”,2006,,,,,,)QM(“1211“,1,,“901“,2006,,,,,,)B10=固定资产QC(“1501”,1,,“901”,2006,,,,,,)QM(“1501“,1,,“901“,2006,,,,,,)B11=累计折旧QC(“1502”,1,,“901”,2006,,,,,,)QM(“1502“,1,,“901“,2006,,,,,,)B12=库存商品QC(“1243”,1,,“901”,2006,,,,,,)QM(“1243“,1,,“901“,2006,,,,,,)B13=资产合计负债及所有者权益期初数期末数D4=短期借款QC(“2101”,1,,“901”,2006,,,,,,)QM(“2101”,1,,“901”,2006,,,,,,)D5=应付账款QC(“2121”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)QM(“2121”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)D6=应付工资QC(“2151”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)QM(“2151”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)D7=应付福利费QC(“2153”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)QM(“2153”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)D8=应交税金QC(“2171”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)QM(“2171”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)D9=其他应交款QC(“2176”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)QM(“2176”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)D10=预提费用QC(“2191”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)QM(“2191”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)D11=长期贷款QC(“2301”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)QM(“2301”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)D12=本年利润QC(“3131”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)QM(“3131”,1,,“901”,2006,“”,,,,,)负债及权益合计用友软件资格认证考试题（二）第一部分建账Admin登录【操作员设置】编号姓名口令[密码]所属部门001王兰1财务部002肖剑2总经理办公室003陈剑3财务部【账套信息】账套号：888账套名称：北京888公司账套路径：默认系统设置启用会计期：2010年1月【单位信息】单位名称：北京888公司单位简称：888公司【核算类型】本币代码：RMB６本币名称：人民币企业类型：商业行业性质：新会计制度科目账套主管：001王兰（下拉选择）勾选—按行业性质预置科目【基础信息】勾选—客户是否分类勾选—供应商是否分类【分类编码方案】科目编码级次：422客户分类编码级次：223部门编码级次：122结算方式编码级次：12供应商分类编码级次：223其余采用系统默认值。第二部分财务分工【确定账套主管】该企业的账套主管为001王兰【操作员权限设置】该企业准备对操作员[肖剑]赋予系统的所有权限（双击总账的授权字段，使之变蓝色，即可）第三部分总账王兰登录【部门档案】部门编码部门名称负责人（暂时不录）部门属性1综合部101肖剑管理部门101总经理办公室101肖剑综合管理102财务部102王兰财务管理2市场部201赵斌购销管理3开发部301孙健技术开发提示：负责人部分暂时置空，录入职员档案后再修改。【职员档案】职员编号职员名称所属部门职员属性101肖剑总经理办公室总经理102王兰财务部会计103陈剑财务部出纳201赵斌市场部经理202宋佳市场部职员301孙健开发部经理302王华开发部职员303白雪开发部职员【结算方式】编码名称1支票101现金支票102转账支票9其他【客户分类】分类编码分类名称01长期客户７02中期客户03短期客户【供应商分类】分类编码分类名称01工业02商业03事业【客户档案】客户编号客户名称客户简称所属分类码所属行业001北京世纪学校世纪学校02事业单位002天津海达公司海达公司03商业【供应商档案】供应商编号供应商名称简称所属分类码所属行业001北京万科有限公司万科公司02商业【设置会计科目】1、增加会计科目：100201工行存款、124301多媒体教程、124302多媒体课件、130101报刊费、510101程多媒体教、510102多媒体课件2、修改会计科目：1001现金需要进行日记账管理（在日记账前打勾）100201工行存款需要进行日记账、银行账管理（分别在日记账前、银行账前打勾）3、指定会计科目：由【系统初始化】进入【会计科目】窗口，在【编辑】菜单中单击指定科目，【现金总账科目】选择现金，【银行总账科目】选择银行存款4、设置辅助核算标记A、将1131应收账款设置为客户往来核算科目（在客户往来前打勾）B、将1133其他应收款设置为个人往来核算科目（在个人往来前打勾）C、将124301多媒体教程、124302多媒体课件、510101多媒体教程、510102多媒体课件设置为数量核算科目，多媒体教程的计算单位是“册”，多媒体课件的计算单位是“套”D、将2