5商业银行-修改

第五章商业银行商业银行的起源历史上先有存款利率？还是先有贷款利率？商业银行的起源货币交换货币交换商货币保管汇兑、结算存款、放款业务早期的银行业银钱业答案：先有贷款利率，然后才有存款利率。商业银行的形成途径主要途径：旧式高利贷银行转变而来按照资本主义原则建立的商业银行商业银行的概念美国经济学家F·S·米什金：一种通过发行支票存款和储蓄存款来筹措资金，并用于发放商业、消费者和抵押贷款、购买政府债券和市政债券的金融中介机构。美国经济学家D·格林沃尔德：一种主要为大多数工商企业提供短期贷款的金融机构，它在一定范围内，有利用放款和活期存款来投放与回收货币的能力，此外，也执行其他金融机构的各种职能。商业银行的概念英国《简明不列颠百科全书》：有能力使贷款，至少使部分贷款最终成为新的活期存款的金融机构。它们还可以作为一个团体，通过创立活期存款以扩大或收缩货币供应量。还提供附加服务。我国大百科全书：以利润为经营目的，以经营各种存贷款为主要业务并向客户提供多种服务的金融机构。商业银行的概念以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行的性质高负债性高风险性外部监管的高度严格性商业银行业务——负债业务存款自有资金借入资金商业银行的职能信用中介——商业银行最基本的职能支付中介信用创造——货币供给金融服务信用中介—商业银行通过其所具有的规模经济和信息优势，能够有效解决经济金融生活中信息不对称导致的逆向选择和道德风险。金融市场理论——信息不对称在市场上，在做出准确决策时，市场的某一方并不了解这个市场上的另一方，这种不平等能叫做信息不对称。信息不对称必定导致信息拥有方为牟取自身更大的利益使另一方的利益受到损害。这种行为在理论上就叫做道德风险和逆向选择。金融市场理论——信息不对称1、在交易之前，信息不对称造成的问题：逆向选择2、在交易之后，信息不对称造成的问题：道德风险次品车市场——逆向选择卖方买方平均价格60元八成新80元四成新40元买回家后发现车的缺陷，能够接受的旧车价格下降最急于出手的车退出市场结果：留在市场上的车的平均质量进一步降低了，二手车的平均价格下降，出现逆向选择效应：质量高于平均水平的卖方会退出交易，只有质量低的才会进入市场。借贷活动中的道德风险、逆向选择交易前：对于一笔贷款的潜在收益和风险，借款人比贷款人拥有更多的信息，有些信用较差风险较高的借款人在申请贷款时表现得非常活跃，而贷款人极可能根据有限的信息把贷款发放给特别积极但信用风险很高的人——逆向选择。交易后：借款人不按申请时承诺使用资金而从事高风险的投机活动——道德风险。银行如何解决信息不对称问题？1.通过与客户的长期联系，进行筛选和监控2.贷款承诺银行同意在未来某一个时期向企业提供某一个限额之内的贷款的承诺。3.抵押4.信用配给①银行拒绝发放任何数额贷款，即使借款者愿意支付较高利率；②银行愿意发放贷款，但是数额低于借款者的要求。商业银行的组织形式单元制：不设立或不能设立分支机构的商业银行。典型：美国分行制：允许在除总行以外的本地或外地设有若干分支机构的制度。典型：英国、中国银行持股公司：又称集团银行制，指由某一集团成立一持股公司，再由该公司控制或收购两家以上银行的股权的制度。典型：德国、日本商业银行的三大业务负债业务：商业银行形成资金来源的业务。资产业务：银行用其拥有或控制的资源给银行带来经济利益的业务。中间业务：中间业务：为客户提供各种服务，收取佣金、手续费、管理费等，极少占用银行资金，能为银行提供收益。一、商业银行业务——负债业务存款自有资金借入资金商业银行资金来源——自有资本股本。股本是银行资本中最基本、最稳定的。它构成银行资本的核心部分，它代表对银行的所有权。盈余。主要由投资者超缴资本和资本增值构成。是银行资本的重要组成部分。债务资本。债务资本是作为银行补充资本的一种外源资本。债务资本的求偿权仅次于存款者。其他来源。主要是指为了防止意外损失而从收益中提留的储备金，包括资本准备金和损失准备金。银行资本与《巴塞尔协议》《巴塞尔协议》是衡量单家银行乃至整个银行体系稳健性最重要的指标，成为银行资本监管的国际标准。资本=核心资本+附属资本《巴塞尔协议》规定：规定银行必须根据实际信用风险水平持有一定数量的资本。银行的资本充足率不得低于8%，其中核心资本充足率不得低于4%。银行资本=核心资本+附属资本核心资本：商业银行资本中最稳定、质量最高的部分，银行可以永久性占用，可以长期用来吸收银行在经营管理过程中所产生的损失。具有包含：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权。附属资本：其在质量上要弱于核心资本，其中还包含一定的债务。具体包含：重估准备、一般准备、优先股可转换债券、混合资本债券、长期次级债券银行资本与《巴塞尔协议》《巴塞尔协议》是衡量单家银行乃至整个银行体系稳健性最重要的指标，成为银行资本监管的国际标准。资本=核心资本+附属资本《巴塞尔协议》规定：规定银行必须根据实际信用风险水平持有一定数量的资本。银行的资本充足率不得低于8%，其中核心资本充足率不得低于4%。美国商业银行负债业务框架支票存款不付息的活期存款付息的可转让提款单存款（NOWs）超级可转让支付凭证帐户（SuperNOWs）货币市场存款帐户非交易存款储蓄存款定期存款小额定期存款（10万美元以下）大额可转让存单（CDs）其他负债向央行借款同业拆借向母公司借款出售回购协议借入欧洲美元我国商业银行的负债业务存款业务（被动负债）★人民币存款：个人存款、单位存款、同业存款★外币存款：外汇储蓄存款、单位外汇存款借款业务（主动负债）★同业拆借★债券回购★向中央银行借款：再贴现、再贷款★金融债券我国个人存款业务种类个人存款活期存款定期存款整存整取零存整取整存零取存本取息定活两便个人通知存款教育储蓄存款我国单位存款业务种类单位存款单位活期存款基本存款账户一般存款账户临时存款账户专用存款账户单位定期存款单位通知存款单位协定存款保证金存款现金贷款其它资产二、商业银行业务——资产业务证券投资国外商业银行资产业务框架现金资产库存现金存放在央行的款项存放同业款项应收款项贷款工商业贷款不动产贷款同业贷款消费贷款其他贷款证券投资货币市场投资工具资本市场证券创新投资工具资产担保证券共同基金股份其他资产商业银行自己拥有的固定资产、在子公司的投资、预付费用等。我国商业银行的资产业务贷款业务：★个人贷款业务★公司贷款业务债券投资业务：国债、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券现金资产业务：★库存现金：用于客户体现和日常开支★存放中央银行款项：存款准备金★存放同业及其其他金融机构款项①正常贷款②关注贷款③次级贷款④可疑贷款⑤损失贷款我国2002年全面实施国际银行业普遍认同的“贷款五级分类法”将贷款分为:我国2002年全面实施国际银行业普遍认同的“贷款五级分类法”将贷款分为：类别内容正常类贷款借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。关注类贷款尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款次级类贷款借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息；可疑类贷款借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失损失类贷款在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。①正常贷款②关注贷款③次级贷款④可疑贷款⑤损失贷款我国2002年全面实施国际银行业普遍认同的“贷款五级分类法”将贷款分为：不良贷款—不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要的指标。三、商业银行的中间业务在中间业务中，银行不再直接作为参与信用活动的一方，扮演的是中介或代理的角色，提供有偿服务。特点：1.不运用或不直接运用银行的自有资金2.不承担或不直接承担市场风险3.以客户委托为前提，为客户办理业务4.以收取服务费、赚取价差的方式获得收益5.种类多，所占比重日益上升交易业务：外汇交易、金融衍生品交易、贵金属清算业务：国内联行清算、国际清算支付结算业务：汇票、本票、支票、汇款、信用证、托收银行卡业务：信用卡、借记卡代理业务：代收代付、代理银行、证券、保险业务等托管业务：资产托管、代保管担保业务：承诺业务：贷款承诺理财业务：对公理财、个人理财电子银行业务：网上银行、电话银行、手机银行、自助终端我国商业银行中间业务的主要类别中间业务与表外业务的关系表外业务中间业务信用证租赁中间业务：为客户提供各种服务，极少占用银行资金，能为银行提供收益。表外业务：不在银行资产负债表内反映的业务。1.流动性原则保持资产的流动性：银行应持有一定比例可随时变现流动性高的资产；保持负债的流动性：银行应保持较强的融资能力。流动性的涵义：流动性是指商业银行具有随时以适当价格取得可用资金，随时满足存款人提取存款和满足客户合理的贷款需求的能力。商业银行的经营原则过高的资产流动性，会使银行失去盈利机会甚至出现亏损；过低的流动性则可能使银行出现信用危机、客户流失、丧失资金来源，甚至会因为挤兑导致银行倒闭。因此，商业银行必须保持适度的流动性，这是商业银行业务经营成败的关键。商业银行保持适度流动性的重要性2.安全性原则安全性是指银行具有控制风险、弥补损失、保证银行稳健经营的能力。安全性原则就是尽可能地避免和减少风险。商业银行的经营原则商业银行的经营原则3.盈利性原则指在商业银行在稳健经营的前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求获取最大利润，以实现银行的价值最大化。盈利性既是评价商业银行经营水平的核心指标，也是商业银行最终效益的体现。盈利=各项收入—各项支出商业银行风险管理发展历程20世纪60年代以前：资产风险管理阶段强调保持银行资产的流动性20世纪60年代以后：负债风险管理阶段负债转变为主动负债，风险加大，加强负债管理20世纪70年代：资产负债风险管理阶段单一的资产或单一的负债管理不能均衡“三性”20世纪80年代以后：全面风险管理阶段风险呈现多样化存款保险制度：是指国家通过法律法规明确规定，各商业银行缴纳保费，一旦某商业银行面临危机或破产，就由保险机构为存款人支付一定限度的赔偿，从而使存款人利益得到一定程度的保障。存款保险制度的作用保护存款人。监管银行。稳定金融体系。