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东莞市保物业服务有限公司东莞分公司银行存款管理规定文件现行版号/改次：A/0首版生效日期：2009年09月08日本版生效日期：2009年09月08日发放编号：（盖受控章处）文件编号：FI/POLY-DG-202总页数：4（含本页）编制：李双咏编制日期：2009年9月1日审核：李冰玉审核日期：2009年9月4日批准：张豪海批准日期：2009年9月8日文件修改记录修改状态日期修改章节修改内容修改人审核人批准人公司内部文件未经批准不得复印第1页共4页生效日期：2009年09月08日制度类别东莞市保利物业服务有限公司东莞分公司编号FI/POLY-DG-202制度标题银行存款管理规定版号/A/0改次公司内部文件未经批准不得复印第2页共4页生效日期：2009年09月08日1.0目的规范分公司及服务中心银行存款管理，以保证银行存款收、支、存的合理使用。2.0适用范围到适用分公司及服务中心的银行存款管理工作的范围。3.0职责3.1财务助理负责服务中心银行票据（支票，汇票等）进帐工作。3.2分公司财务专员负责顾问项目、前期项目及各职能部门等银行票据（支票，汇票等）进帐工作。3.3财务专员负责指导财务助理对收到的银行票据（支票，汇票等）做相应进帐工作3.4服务中心负责人负责监督服务中心现场银行存款的管理工作。3.5分公司总经理负责监督分公司银行存款的管理工作。4.0工作程序4.1银行存款管理的原则4.1.1所有收入除保留库存现金限额（以备用金为标准额度）外，现金余额应及时送存银行。每天收到的支票要于当天到银行进帐。4.1.2超出现金使用范围或公司规定现金结算金额（人民币1000元）的款项支付必须通过银行存款帐户进行结算（即支票、转账、汇兑等结算方式）。4.2银行结算方式公司的货币资金业务可采用的银行结算方式，包括：4.2.1支票：在本省区域内广泛使用的票据。支票的提示付款期限为10日内；转帐支票可以背书转让。4.2.2委托方式：公司委托银行向付款人收取管理费、电费、水费等或委托银行代为支付款项的结算方式。4.2.3汇兑：公司办理异地之间的款项结算方式，分为电汇和信汇。4.3银行帐户管理4.3.1银行帐户类型A.基本存款帐户：是企业办理日常结算和现金收付、工资发放的帐户；制度类别东莞市保利物业服务有限公司东莞分公司编号FI/POLY-DG-202制度标题银行存款管理规定版号/A/0改次公司内部文件未经批准不得复印第3页共4页生效日期：2009年09月08日B.一般存款帐户：可办理转帐结算和现金缴存，但不可办理现金支取；C.专用存款帐户：专为收取本体维修基金特设帐户。4.3.2银行帐户开立：指新建公司为正常经营所需要开户的银行帐户，以及公司为某种用途而需要新增开户的银行帐户。需要开设银行帐户的公司，服务中心财务助理、服务中心经理必须先就开户的意向与分公司财务专员沟通及申请，财务专员复核后报送总部财务管理中心出纳员，在作出可以申请的答复后，按要求向出纳员报送《银行帐户开户申请表》。总部在收到申请后二天内，就批准开户与否作出答复，并上报集团财务管理中心经理、财务管理中心总经理审批。没有批准的开户申请，或在未批准前，公司严禁自行开设银行帐户。B．印鉴管理经批准后开设的帐户，分公司必须在正式使用时，由财务专员将印鉴原件、银行开户申请表原件、印鉴管理人签名原件一并以EMS方式传达到总部出纳员，以便统一归档管理。各分公司保留复印件。C．帐户停用停用是指经批准停止使用，暂时保留的帐户。总部出纳员以部门联络单的形式通知相关公司对指定帐户办理停用，在规定的时间起，公司严禁未经批准，重新使用已停用帐户。停用的帐户，管理权在总部财务管理中心。D．帐户启用启用是指原批准停用帐户的重新使用，不包括新开帐户的启用。停用帐户的启用，必须以报告形式向总部出纳员提出申请，经批准后方可在规定时间启用。E．帐户销户销户是指对原已开立帐户进行取消。销户需填制《银行帐户销户申请审批表》在批准后方可进行。在与银行办理完销户手续后，公司必须及时将销户情况及回执（包括票据清理情况等）向出纳员报送。F．报表及档案管理制度类别东莞市保利物业服务有限公司东莞分公司编号FI/POLY-DG-202制度标题银行存款管理规定版号/A/0改次公司内部文件未经批准不得复印第4页共4页生效日期：2009年09月08日各分公司必须按要求向财务管理中心出纳员报送《银行帐户开户情况一览表》。财务管理中心出纳员每年汇总《银行帐户开户情况一览表》报送财务管理中心负责人。4.4银行帐户的使用规定4.4.1严格执行支票审批制度和授权批准控制规定，根据核准的手续开出支票。4.4.2不得签发空头支票。4.4.3查询每笔存款，对来源不明的款项应及时到银行查询。4.4.4定期将公司银行日记帐与银行对帐单核对，就未达帐项按月调整。分公司财务专员应每10天打印本月银行对帐单,及时查清每笔未达帐项，每月应将所有往来银行回单及时交送财务管理中心核销。4.4.5公司银行帐户只提供公司经营业务收支结算使用，严禁外借或为他人套取银行现金。未经公司批准不得将资金借给外单位或个人。特殊情况上报总经理批准。4.5银行存款资料的保管：开设银行帐户申请表、银行销户资料、银行对帐单等所有银行资料视同会计档案由财务管理中心指定人员按《会计档案管理规定》保管。4.6登记和清理日记账银行存款日记账应按序时逐笔登记，当日发生的所有银行存款收付业务全部登记入账，在此基础上，看看账证是否相符，即银行存款日记帐所登记的内容、金额与收、付款凭证的内容、金额是否一致。清理完毕后，结出银行存款日记帐的当日账面余额。5.0相关文件和记录5.1记录表单\ERPOLY-FI-107-01银行开户申请审批表.doc5.2记录表单\ERPOLY-FI-107-02银行帐户销户申请审批表.doc5.3记录表单\ERPOLY-FI-107-03银行帐户开户情况一览表.doc