MP02.10.01 财产保险

单位：吐哈油田编制人：姚铁成业务主管部门：会计核算中心业务参与部门：所属单位流程名称：财务管理--保险管理流程编号：MP02.10最后更新时间：版本：011MP02.10.01财产保险开始01提出申请财产保险审批单02审核通过不通过03审核04审批车辆保险属于国家强制性保险，财务处处长审核，总会计师不审。设备保险由所属单位负责人、财务处主管领导，公司主管领导审核签字。通过不通过05审批通过不通过吐哈油田公司领导吐哈油田总会计师吐哈油田财务资产处吐哈油田所属单位吐哈油田所属单位资产管理岗位吐哈油田所属单位主管领导吐哈油田财务资产处主管领导会计核算中心资产管理科科长F1F1.1M,K1F1.2MF1.3M单位：吐哈油田编制人：姚铁成业务主管部门：会计核算中心业务参与部门：所属单位流程名称：财务管理--保险管理流程编号：MP02.10最后更新时间：版本：01206办理保险手续机动车辆保险单财产保险综合险保险单07登记根据保险费用列支渠道划分，保险费列入生产成本的由生产成本科负责，列入期间费用的由费用核算科负责。由负责保险费用所属单位业务的岗位办理。财产保险登记表08成本核算09支付保险费吐哈油田所属单位资产管理岗位MP02.12.02.02会计业务处理（FMIS7.0）会计核算中心资产管理科资产管理岗位吐哈油田会计核算中心相关科室吐哈油田会计核算中心相关科室F3.1M,K3F3F2.1MF21.风险（1）F1财产保险范围不完整，购买财产保险方案未经有效审批（K）（2）F2保险费支付不及时、不准确（3）F3未签订保险合同（K）2.控制措施1）F:财产保险范围不完整，购买财产保险方案未经有效审批（1）F1.1K所属单位资产管理部门负责人审核投保（续保）申请（保险需求、范围及种类）的合理性、必要性，并在“财产保险审批单”上签字盖章。单位主管领导进行审批。财务资产处主管领导对资产使用单位上报的“财产保险审批单”或保险预算进行审核。公司主管领导对“财产保险审批单”进行审批。（2）F1.1M所属单位资产管理部门负责人审核投保（续保）申请（保险需求、范围及种类）的合理性、必要性，并在“财产保险审批单”上签字盖章。单位主管领导进行审批。（3）F1.2M财务资产处主管领导对资产使用单位上报的“财产保险审批单”或保险预算进行审核。（4）F1.3M公司主管领导对“财产保险审批单”进行审批。2）F:保险费支付不及时、不准确（1）F2.1M会计核算中心资产管理科科长根据财产保险审批单审核保险费支付是否准确，会计资金科在保险到期之前办理保险费支付手续，确保保险费支付及时。3）F:未签订保险合同（1）F3.3K所属单位资产管理岗位按合同管理规定和投续保方案向保险公司投保，取得资产保险单。（2）F3.1M所属单位资产管理岗位按合同管理规定和投续保方案向保险公司投保，取得资产保险单。单位：吐哈油田编制人：姚铁成业务主管部门：会计核算中心业务参与部门：所属单位流程名称：财务管理--保险管理流程编号：MP02.10最后更新时间：版本：0133.流程步骤编号业务活动操作岗位/部门业务表单描述MP02.12.02.02会计业务处理（FMIS7.0）01提出申请吐哈油田所属单位资产管理岗位财产保险审批单02审核吐哈油田所属单位主管领导03审核会计核算中心资产管理科科长04审批吐哈油田财务资产处主管领导05审批吐哈油田总会计师06办理保险手续吐哈油田所属单位资产管理岗位机动车辆保险单；财产保险综合险保险单07登记会计核算中心资产管理科资产管理岗位财产保险登记表08成本核算吐哈油田会计核算中心相关科室09支付保险费吐哈油田会计核算中心相关科室4.流程接口MP02.12.02.02会计业务处理（FMIS7.0）