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现代保险学教程授课教师：张艳萍课程要求课堂要求（案例讨论：全班分组，一组一题，题目和形式也自定，可采取，如：专题讲座、辩论、小品等）出勤三次不到取消考试资格作业保险学在金融学科的地位从金融的混业经营来看从金融制度的构建来看从金融活动范围的发展来看保险已经成为现代金融的三大支柱之一维护社会再生产的顺利进行一站式金融服务第一章风险与保险第一节风险及其征与类型第二节风险管理第三节风险处理的基本方法第四节保险的基本概念第五节保险的分类第六节保险的产生与发展第七节世界保险业发展的特点和趋势第一节风险及其征与类型一、风险的基本概念（一）风险的定义◆风险即损失的不确定性。◆风险是在特定条件下各可能后果与预期后果之间的差异。◆风险是指引起灾害和意外事故的原因。（二）风险因素、风险事故和损失1、风险因素2、风险事故3、风险损失4、风险因素、风险事故和损失的关系二、风险的基本属性与特征（一）风险的基本属性1、自然属性2、社会经济属性（二）风险的特征1、风险存在的客观性2、风险存在的永恒性3、具体风险发生的偶然性4、大量风险发生的必然性三、风险的分类（一）按损失产生的原因分类自然风险人为风险（二）按风险的潜在损失形态分类财产风险责任风险信用风险人身风险（三）按风险事故的后果分类投机风险纯粹风险（四）按风险能否处理分类可处理风险不可处理风险BACK第二节风险管理一、风险管理的概念与意义（一）风险管理的概念风险管理指各经济单位在风险识别、风险估测、风险评价等基础上选择、组合和优化各种风险管理技术，对风险实施有效的控制并妥善处理风险所致损失的过程。（二）风险管理的意义★对具体经济单位的意义★对社会经济的意义二、风险管理的目标（一）损前目标●经济合理目标●安全系数目标●社会公众责任目标●生存目标●持续经营目标●稳定收益目标●实现持续增长目标●社会责任目标（二）损后目标三、风险管理的组织风险管理的组织是指通过确定一定的组织架构和组织关系，使经济单位各部门成员协调工作，从而保证风险管理目标的实现。四、风险管理的基本程序风险识别风险衡量风险评价◇风险识别的主要内容风险源识别风险对象识别◇风险识别的方法风险清单识别法财务报表识别法流程图分析法风险链分析法事件树分析法事故树分析法BACK◇风险衡量也称风险估测，是在识别风险的基础上对风险进行定量分析和描述。◇风险衡量要解决的两个问题是损失概率和损失严重程度，最终目的是为风险决策提供信息。◇提供信息：每一风险所引起的致损事故发生的概率和损失分布；几种风险对同一单位所致损失的概率和损失分布；单一风险单位的损失幅度；所有风险单位损失的期望值和标准差等。BACK◇风险评价又称安全评价，指在风险识别和风险衡量的基础上，将风险发生的概率、损失严重程度，结合其他因素综合起来考虑，得出系统发生风险的可能性及其危害程度，并与某种安全指标进行比较，确定系统的风险等级，以便采取相应的风险管理措施。定性评价（表1-1）定量评价综合评价◇风险评价类型：◇风险管理技术的选择风险管理者对于经济单位所面临的风险进行识别和衡量、评价之后，就需要选择合理有效的技术对风险进行处理。分类：一是风险控制技术，二是风险的财务处理技术或称风险融资技术。◇风险管理的效果评价是指对风险处理手段的效益性和适用必性进行分析、检查、评估和修正。◇风险管理案例分析※某化工公司的总经理室为了保证公司的健康平衡发展，委托一家保险经纪公司为其提供一套风险管理方案。步骤：1、识别风险。通过风险清单，摸清该公司的全部资产，了解该公司所在地的自然环境、经济环境等外部因素，罗列出该公司可能遭遇的自然风险、意外事故等各种风险的可能状况。专家根据财务部门提供的过去10年的财务报表，利用财务报表法进行分析，并针对过去的火灾事故报告，采用事故树分析法进行分析。2、衡量与评价风险。专家将收集到的损失资料进行整理，利用统计方法找到上述风险发生的概率和损失幅度，进而通过与安全指标的比较，来决定风险的重要程度。3、选择风险管理技术（1）避免风险。对于那些潜在风险成本高于收益的投资项目予以回避。（2）损失控制。一旦损失无法避免时，公司将首先运用损失控制措施。（3）自留风险。对于企业的财务承受能力之内的风险采取自留。（4）非保险转移措施。通过合同将一定的损失机会转嫁给其他合适的对象。（5）保险转移。对于下述情况，专家建议该公司购买保险：A、法律或合同对此有规定B、潜在损失太大，公司无法自负。C、每年的风险处理成本（不包括保险）公司无法自己承担，而且保险成本合理D、保险可以更好、更经济地提供有关的服务。BACK第三节风险处理的基本方法一、风险控制方法※风险避免※风险防止※风险分离※风险分散二、风险的财务处理方法※风险自留※风险转移建立损失储备基金建立自保公司非保险转移保险转移BACK第四节保险的基本概念一、保险的定义保险是以集中起来的保险费建立保险基金，用于对被保险人因灾害或意外事故造成的经济损失给予补偿，或对人身伤亡和丧失工作能力给予物质保障的一种制度。风险的减少风险的转移含义二、保险的基本特征☆特定风险或约定事件的存在☆多数经济单位的结合☆科学的计算方法☆保险权利和义务的对等三、保险与类似活动的区别（一）保险与自保的区别相同点：都是对损失的补偿不同点：保险为多数经济单位的集合；自保是个别经济单位的单独行为保险补偿是充分、及时的，受法律保护；自保的有效性受单位个体后备基金的制约保费无法收回；自保则不同（二）保险与储蓄的区别相同点：都是一种应付灾害和意外事故的办法。不同点：保险是互助行为；储蓄是个人行为保险缴费在原则上不能由个人提取；而储蓄可以保险具有射幸性，一旦遭损，赔偿远高于保险费；储蓄只能在本利范围内运用（三）保险与救济的区别相同点：都是为抗御灾害事故和意外事件而实行的一种经济补偿制度。不同点：保险是法律行为；救济不受任何限制保险的经济补偿与给付可以准确计算且保障水平较高；救济补偿水平较低，救济对象和数额由救济方单方面确定（四）保险与赌博的区别相似点：都具有偶然性不同点：§目的不同§保险减少风险的发生；赌博增加新的风险§保险受法律保护；赌博受法律制裁§投保需要保险利益；赌博则无需§保险是化不安定为安定；赌博则相反BACK第五节保险的分类一、自愿保险和法定保险自愿保险：是投保人和保险人在平等互利、等价有偿与协商一致地基础上，通过签订保险合同而建立的保险关系。法定保险：又称强制保险，即由国家或政府颁布保险法规，凡在规定范围之内的单位或个人，不管愿意与否，都必须依法参加保险。自愿保险与法定保险的区别＊保险关系建立的根据不同＊涉及的风险性质不同＊实施的目标不同＊保障的水平不同二、财产保险和人身保险财产保险是以各种物质财产及其有关的利益为标的的保险。有形财险指以各种物质财产为标的的保险。eg：海上保险、火灾保险、运输保险、工程保险、锅炉及机器保险、盗窃保险、农业保险无形财险指以与财产有关的利益和责任为标的的保险。eg：责任保险、信用与保证保险人身保险是以人的生命、身体或劳动能力为标的的保险。人寿保险是以人的生命、身体为保险标的，以人的生死为保险事故，当发生保险事故时，保险人对被保险人履行给付保险金责任的一种保险。eg：死亡保险、生存保险、生死两全险。意外伤害保险是以被保险人因遭受意外伤害造成残废或死亡时为给付条件的人身保险。健康保险又称“疾病保险”。以人的身体为对象，保证被保险人在疾病或意外事故所致残废或死亡时的费用或损失获得补偿的保险。※财产保险和人身保险的比较〓赔偿和给付性质不同〓风险性质和经营技术不同〓保险期限不同〓保险费率的构成不同三、社会保险和商业保险四、原保险和再保险社会保险的经营主体是国家，以实施社会政策为目的。商业保险由保险人自负盈亏，以盈利为经营目的。原保险是第一次保险，保险人直接承担原始的赔偿责任。再保险是第二次保险，是原保险责任的再次转嫁。BACK第六节保险的产生与发展一、保险产生与发展的基础（一）保险产生与发展的自然基础▽保险的起源与灾害的存在▽保险的发展与灾害的发展（二）保险产生与发展的社会经济基础▽剩余产品的增多是保险产生发展的物质条件▽商品经济的发展是保险产生的经济条件二、古代保险思想和原始保险形态※公元前2500年巴比伦，救灾后备基金※公元前1792年，汉谟拉比法典※古埃及，互助会※古希腊，公共基金※古罗马，丧葬互助会※中国，仓储制度，“常平仓”“义仓”；丧葬互肋会组织，“长生会”“长青会”。三、近、现代保险的产生与发展※海上保险的产生※火灾保险的兴起与发展※人身保险的产生与发展※责任保险的产生与发展※信用和保证保险的产生与发展BACK第七节世界保险发展的特点和趋势保险规模的不断扩大新险种的不断涌现和业务范围的不断扩大保险人组织形式的多样性保险营销方式的多样性保险营销方式的发展保险经营与管理技术的发展保险与其他金融服务业的融合巨额保险的增多及再保险的发展资金运用的发展保险业的国际化与保险监管的宽松化世界保险业的不平衡性序号检查内容车间状况得分3吸烟管理吸烟场所设有指定吸烟处不设置指定吸烟处40标志设置《禁止吸烟》等标志不设标志20烟灰缸在烟灰缸内放水后使用烟灰缸内不放水30烟头处理用专用的容器处理没有容器在处理前用水处理没有特别措施320检查表中防火管理评价表（部分）BACK