第10章投资估算与效益分析

第11章投资估算与效益分析第11章投资估算与效益分析11.1投资估算11.1.1估算依据（1）《投资项目可行性研究指南》（国家发展计划委员会，2002年）；（2）林场提供的营造林工程、相关辅助设施建设工程投资的经济指标；（3）经营方案确定的建设各类工程规模及实施进度。11.1.2估算说明（1）本方案经理期为8年，投资估算期为8年，即2013～2020年。（2）投资估算范围包括：生产建设费、基本建设费、其它费用及基本预备费等4项，按当年造林投资计算（不含场外造林土地租金）。新造林后进入管护期，抚育至第3年。（3）营造林投资主要包括：种苗、肥料、农药等材料费，以及林地清理、整地、定植、补植、抚育、间伐、施肥用工费用，按当年投资计算。（4）森林管护、护林防火、林业有害生物防治的费用估算，以现有资源量为基数，按年度资源增加量计算。（5）基础设施建设包括：新建林道、管护房、办公用房；维修林道、管护房、办公用房、防火隔离带；购置办公电脑、办公家具、防火用车、扑火设备、建设防火监控台等森林防火设备，数量按实际计划估算。不包括职工建房、供电、供水及其他公共与环卫设施建设。（6）调查设计费用按新造林、主伐更新、低产林改造、新造生态林与基础设施建设投资之和的2.0%计；工程建设管理费用为生产建设、基础第11章投资估算与效益分析设施建设投资之和的2.0%计；工程验收、监理及招标费用为生产建设、基础设施建设投资之和的1.5%计；科技研发费为生产建设投资的2.0‰计；基本预备费为生产建设、基础设施建设、其它费用项之和的5.0%计。（7）劳务工资按区域内劳务工资平均水平，每工日按100.0元计算。11.1.3单位面积投资估算主要经济指标投资估算的主要技术经济指标有营造林工程、基础设施等指标。详见表11-1、附表35。表11-1投资估算主要指标表序号项目单位投资单价备注1新造林1.1.1工业原料林1.1.1.1桉树(高密植林)元/hm2315503300株/hm21.1.1.2桉树(一般林)元/hm2184301500株/hm21.1.1.3桉树(萌芽林)元/hm2125332850株/hm21.1.1.4桐棉松元/hm2166111650株/hm21.1.1.5桐棉松+桉元/hm2205151875株/hm21.1.1.6国外松元/hm2166111650株/hm21.1.2一般用材林1.1.2.1马尾松元/hm2163111650株/hm21.1.2.2桐棉松+珍贵树元/hm2177061650株/hm21.1.2.3米老排元/hm2183061650株/hm21.1.2.4火力楠元/hm2183061650株/hm21.1.2.5红椎元/hm2183061650株/hm21.1.2.6其它珍贵树元/hm2183061650株/hm21.1.3经济林1.1.3.1八角元/hm212962510株/hm21.1.3.2其它元/hm212962荔枝、芒果第11章投资估算与效益分析表11-1（续表）投资估算主要指标表序号项目单位投资单价备注2抚育2.1松类元/hm257152.2杉木元/hm257152.3阔叶树元/hm227152.4经济林元/hm229193公益林管护元/hm263624退化林分修复元/hm295185林下经济（禽类）元/羽75八角香鸡6基础设施建设6.1新建林道元/km150006.2维修林道元/km12006.3维修防火隔离带元/km20006.4新建管护房元/m25006.5维修管护房元/m21006.6新建办公房元/m218006.7维修办公房元/m22007税率7.1育林基金%10.0%7.2企业所得税%25.0%11.1.4投资估算结果经理期内，森林经营工程建设累计总投资为122501.0万元。其中：（1）生产建设投资：106970.1万元，占总投资的87.32%；（2）基本建设投资：4649.0万元，占3.80%；（3）其它费用：5048.5万元，占4.12%；第11章投资估算与效益分析（4）基本预备费：5833.4万元，占总投资的4.76%。各类工程建设分年度投资计划详见表12-2、附表33。表11-2经理期森林经营投资概算表序号投入项目投资（万元）合计占总投资比例(%)年度安排2013年2014年2015年2016～2020年合计122501.014949.415062.815973.876515.0（一）生产建设106970.187.3212789.812859.813698.167622.41营造林工程101077.282.5112679.512693.413400.962303.41.1商品林工程88143.371.9511334.411112.011731.253965.71.2生态林工程64.30.057.79.49.637.61.3林下经济6570.05.36450.0720.0900.04500.01.4森林保护与健康经营6299.55.14887.4851.9760.03800.22非木质资源与森林旅游开发5892.94.81110.3166.4297.25319.0(二)基本建设4649.03.80824.1860.1852.52112.33基础设施4370.53.57808.6807.6815.01939.34设备设施278.50.2315.552.537.5173.0(三)其它费用5048.54.12623.7625.6662.53136.75调查设计费927.90.76121.6119.7125.8560.86工程建设管理费用2232.41.82272.3274.4291.01394.77工程验收、监理及招标费1674.31.37204.2205.8218.31046.08科技研发213.90.1725.625.727.4135.2(四)基本预备费5833.44.76711.9717.3760.73643.611.1.5资金年度安排经营期投资分8年安排，即2013～2020年。具体每年的工程建设投第11章投资估算与效益分析资如下：（1）2013年投资14949.4万元，占总投资计划的12.20%；（2）2014年投资15062.8万元，占12.30%；（3）2015年投资15973.8万元，占13.04%；（4）2016～2020年投资76515.0万元，占62.46%。11.2资金来源资金来源渠道主要是：森林产品的销售收入、生态公益林效益补偿资金、事业性支出补助资金、政策性补助资金，以及向金融机构贷款等。资金筹措计划如下：（1）经营森林产品销售收入：69698.6万元，占56.90%；（2）生态公益林效益补偿资金：989.3万元，占0.80%；（3）政府财政对林场的事业性支出补助资金：14808.3万元，占12.09%；（4）政策性补助资金：37004.8万元，占30.21%。11.3效益分析11.3.1森林资源分析（1）森林面积、蓄积有较大幅度增加2012年，林场森林面积36963.9hm2，至2020年森林面积38021.9hm2，净增量1058.0hm2；2012年，林场活立木总蓄积量255.09万m3，到2020年，活立木总蓄积预可达262.39万m3，净增量7.30万m3。（2）林地利用状况进一步提高林地利用率由2012年的89.97%提高到2020年92.55%，提高了2.58个百分点。第11章投资估算与效益分析（3）森林资源结构趋于合理森林资源结构调整是林场经理期内森林经营核心问题之一，通过方案规划，到经理期末，森林结构将趋于合理。详见表11-3。表11-3森林结构变化表单位：%指标项汇总（场内、场外、斯道）其中：场内现状2013～2015年2016～2020年现状2013～2015年2016～2020年松桉其它阔叶树种面积比率19:57:2419:57:2418:58:2432:28:4028:32:4025:35:40中幼林与近成过熟林面积比44:5647:5349:5155:4552:4851:49混交林面积比率2.45.07.04.07.010.011.3.2经济效益分析（1）产品种类和收获量经理期内森林产品主要是木材、经济林产品、苗木等。其中，生产木材291.7万m3，经济林及林副产品3240.9t，苗木产量13429.5万株，林下养鸡73.0万羽。各年度生产情况详见表11-4、附表34。表11-4经理期主要林产品产量估算表序号产品类型年度单位合计2013年2014年2015年2016～2020年1木材产量万m3291.741.742.837.9169.33经济林及林副产品t3240.9411.5366.9462.52000.04苗木产量万株13429.5630.0960.01710.010129.55林下经济产品万羽73.05.08.010.050.0第11章投资估算与效益分析（2）经营收入经理期内，森林产品经营实现的总产值为217787.0万元。其中：①木竹材产品销售收入192302.5万元，占88.30%；②经济林及林副产品收入3892.4万元，占1.79%；③苗木产品收入10597.2万元，占4.87%；④林下经济产品收入8395.0万元，占3.85%；⑤其它服务及旅游收入2600.0万元，占1.19%。各年度产品产值情况详见表11-5，附表34。表11-5经理期主要森林产品经营收入估算表单位：万元序号产品类型经营收入合计2013年2014年2015年2016～2020年合计217787.028965.230302.227898.4130621.21木竹材产品192302.527449.328210.724973.4111669.12经济林及林副产品3892.4495.9441.5555.02400.03苗木产品10597.2445.0730.01220.08202.24林下经济产品8395.0575.0920.01150.05750.05其它服务及旅游2600.02600.0（3）经营成本经理期内，经营总成本由工程建设投资、木材生产、非木质森林产品生产及旅游经营、职工工资等项目构成。经营总成本估算值为209362.0万元。其中：①工程建设投资122501.0万元，占58.51%；②木材生产成本68390.4万元，占32.67%；③非木质森林产品生产及旅游经营18429.3万元，占8.80%；④职工工资及福利41.3万元，占0.02%。第11章投资估算与效益分析各年度经营成本情况详见表11-6，附表34。。表11-6经理期森林产品生产经营成本估算表序号项目名称产品类型成本费用（万元）合计2013年2014年2015年2016～2020年合计209362.024661.925249.726307.4133143.01工程建设投资小计122501.014949.415062.815973.876515.0营造林工程建设101077.212679.512693.413400.962303.4基础设施建设4649.0824.1860.1852.52112.3非木质资源与森林旅游开发5892.9110.3166.4297.25319.0工程建设其它费用5048.5623.7625.6662.53136.7基本预备费5833.4711.9717.3760.73643.62木材生产小计68390.48654.18752.58428.042555.8木材生产68390.48654.18752.58428.042555.83非木质资源与森林旅游小计18429.31054.71430.51901.314042.8经济林及林副产品2022.5328.7280.5273.31140.0林木苗木6266.8276.0430.0728.04832.8林下经济产品6570.0450.0720.0900.04500.0其它服务及旅游3570.03570.04职工工资及福利41.33.64.04.429.3（4）税费第11章投资估算与效益分析主要包括育林基金，经济林、苗木、林下经