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文件类型：文件编号：撰写部门：版本：发行日期：合计页数：审批权限表——业务类核准审核制定页次1**集团「审批权限表」说明22组织战略类33法律类44通用类55费用管理类6~76采购与付款管理类87销售与收款管理类9~108仓储管理类11~129固定资产与工程项目管理13~1410IT管理类15~1611人力资源管理类17~1912研发管理类20~2113财务管理类22~23目录「审批权限表」**集团「审批权限表」说明：说明1.本表所列《项目》是依据《内部控制制度》及相关管理规定中各作业程序等涉及审批职权分别列示。2.本表所列《权限》依职权层级区分为“操作员”、“经理”、“子公司负责人”、“集团总监”、“集团总裁”、“董事长”，相关审批权限最高至“董事长”为止。3.本表所列《权限》分为“立项”、“审核”、“会签”、“决议”及“报备”，并在表中以“立”、“审”、“会”、“决”、“报”列示。9.各业务类权限表若标识为①②③，其中①表示为：各子公司业务，由子公司负责人代理部门总监权限进行审批；②表示为：需提请总公司审核的各子公司业务，以其他方式（传真、扫描等）呈请审批；③表示为：相应集团总公司业务，由对应集团总监代理执行。8.「审批权限表」内所述的金额除有特别注明外，其单位皆为人民币【元】。4.相关审批项目如须“会签”相关部门者，无特别说明外，则以“会签”相关部门经理为原则，本《审批权限表》将与“注释”栏予以说明。5.本表所列《项目》的审批标准，应由各业务的操作人员视项目层级不同，依组织系统逐级呈报，最多不得超过五层，以使签核流程最效率化。6.各层级主管的审批权限，可视业务性质及重要与否授权指定人员代理，然须事先提出书面申请经上一级主管核准后执行；代理期间，代理事件需代理人与被代理人持续联系（譬如：短信取得被代理人确认）。7.审批权限若文件涉及审批者权益，必须依利益回避原则，由上一级主管审批。业务循环作业别摘要操作员部门经理子公司负责人集团总监集团总裁董事长1.1集团组织框架人事部立决报1.2公司组织架构人事部立决报【会】集团人力资源部1.3部门组织架构各部门立决【会】集团人力资源部1.4部门职能的制、修订各部门立决【会】集团人力资源部2.1内部控制制度内控部立审决2.2ISO程序文件ISO立【决】ISO管理者代表2.3部门内部操作规范各部门立决3.1年度审计工作计划内控部立审决【报】审计委员会3.2审计通知单内控部立决3.3审计报告内控部立审审决【报】董事会4.1年度预算、半年度修订预算【会】预算委员会4.1.1部门预算各部门立决报报4.1.2财务预算公司财务预算财务部立决报集团合并预算财务部立审决报5.1年度经营方针总经办立决5.2中长期经营目标总经办立决报5.3经营目标的成效分析各部门立决6.公司收购、兼并6.1公司收购、兼并方案董事会立审决5.战略目标管理4.全面预算管理审批权限表-组织战略类项目权限注释经办部门组织战略类1.组织架构2.标准化3.内部审计业务循环作业别摘要操作员部门经理子公司负责人集团总监集团总裁董事长1.1独立法人董事会立审决1.2独立法人下的分公司董事会立审决1.3独立法人下的办事处董事会立审决2.1对非重点客户、非重点供应商提起诉讼或应诉【会】法律顾问起诉标的20万(含)以下法务部立决报起诉标的20万以上法务部立审决报2.2对重点客户、重点供应商提起诉讼或应诉法务部立审决报【会】法律顾问2.3涉及公司商标、专利、知识产权、或其他商誉的法律诉讼或应诉,对政府提起诉讼或应诉。法务部立审决报【会】法律顾问3.1诉讼期间，需要对被告资产保全时，如果法院需要公司提供担保。总经办立审决3.2除上述情况外的任何保证事项总经办立审决3.以公司的资产进行抵押、担保或提供银行保函法律类2.对外部单位（包括政府机构）提起诉讼或应诉1.机构的设立、撤消、清算审批权限表-法律类项目权限注释经办部门业务循环作业别摘要操作员部门经理子公司负责人集团总监集团总裁董事长1.1申请报告责任部门1万（含）以下立审决【会】财务经理10万（含）以下立审审决【会】财务总监10万以上立审审审决【会】财务总监2.1合同审批表（按标的额）合同部门50万以上合同【会】法律顾问10万（含）以下立审决【会】财务经理100万（含）以下立审决【会】财务总监100万以上立审审决【会】财务总监1、以上合同包括：采购材料、采购固定资产、外协加工、建筑工程、租赁等交易性合同，劳动合同按人事部规定。2.合同审批通用类1.预算外支出审批审批权限表-通用类项目经办部门权限注释业务循环作业别摘要操作员部门经理子公司负责人集团总监集团总裁董事长1.1广告投放申请业务部责任部门为集团总公司营销部1万（含）以下立决10万（含）以下立审决10万以上立审审决1.2费用报销（付款申请单）业务部1万（含）以下立决10万（含）以下立审决10万以上立审审决2.1报销审批财务部1万（含）以下立决10万（含）以下立审决10万以上立审审决3.1投保申请（按投保标的额）归口部门10万(含）以下立决100万(含）以下立审决100万以上立审审决3.2保险费支付申请1万（含）以下立决10万（含）以下立审决10万以上立审审决4.1费用申请费用部门5百元（含）以下立决1万（含）以下立审决1万以上立审决4.2费用报销（付款申请单）费用部门5百元（含）以下立决1万（含）以下立审决1万以上立审决经办部门审批权限表-费用管理类项目权限注释通用类2.税金、工资、社保、住房公积金1.广告费3.保险费4.交际应酬费业务循环作业别摘要操作员部门经理子公司负责人集团总监集团总裁董事长经办部门审批权限表-费用管理类项目权限注释5.1费用报销（付款申请单）费用部门5百(含)以下立决1万（含）以下立审决10万（含）以下立审决10万以上立审审决6.1费用报销财务部1万（含）以下立决10万（含）以下立审决10万以上立审决7.1支付借款借款人1万(含)以下立审决10万(含)以下立审决10万以上立审审决8.1支付款项（付款申请单）归口部门1万(含)以下立审决10万(含)以下立审审决10万以上立审审审决9.1捐赠、诉讼费、技术合作费归口部门立审审审决无论金额大小，均需层级审批9.2存货盘亏、存货报废、其他损失归口部门1万（含）以下立审决【会】财务经理10万（含）以下立审审决【会】财务总监10万以上立审审决通用类5.一般费用（除以上费用项目外的其他付现费用）9.其他支出包括：水电费、差旅费、修理费、劳动保护费、环境保护费、劳务费、实验检验费、样品费、电话通讯费、汽车费用、运输费、办公费用、招聘费、职工培训费、职工福利费等6.财务费用7.员工借款8.滞纳金、罚款、赔款业务循环作业别摘要操作员部门经理子公司负责人集团总监集团总裁董事长1.1供应商调查表采购部立1.2供应商资格评估表采购部立决【会】内控部、使用部门或品质部门1.3供应商资格申请表采购部立审决③【会】内控部、使用部门或品质部门1.4样品送样/检验申请单采购部立决【会】品质部2.1申购单-非固定资产类计划调控部立决2.2物料需求计划表需求部门立决2.3固定资产申请报告10（含）以下立审决③100万（含）以下立审审③决100万以上立审审③决报3.报价作业3.1比议价批准表采购部立审决③【会】内控部4.1非固定资产类采购部1万（含）以下立决10万(含）以下立审决③10万以上立审审③决以签订合同方式执行4.2固定资产类采购部1万（含）以下立决10万(含）以下立审决③10万以上立审审③决以签订合同方式执行5.1外购入仓单仓管部立课长【决】5.2IQC来料检验报告IQC立决【会】生产部、采购部6.1退货单仓管部立决【会】采购部6.2进货折让单采购部立审决③7.1付款申请单采购部1万（含）以下立决10万(含）以下立审决③10万以上立审审③决1.供应商开发作业4.采购订单7.请款与付款作业5.验收作业6.退货作业2.申购作业审批权限表-采购类项目权限注释经办部门采购与付款管理业务循环作业别摘要操作员部门经理子公司负责人集团总监集团总裁董事长1.1客户基本资料表业务部含客户三证资料信用额度10万（含）以下且月结15天（含）以下立决信用额度10万以上或月结15天以上立审①决1.2客户基本资料异动单业务部含异动内容证明文件信用额度10万（含）以下且月结15天（含）以下立决信用额度10万以上或月结15天以上立审①决1.3客户访查表业务部立决1.4月结协议书业务部月结15天（含）以下立决月结60天（含）以下立审①决月结60天以上立审决2.1信限调整申请表业务部信用额度10万（含）以下且月结15天（含）以下立决信用额度10万以上或月结15天以上立审①决2.2首次交易即给予信限申请业务部立审决【会】财务总监2.3信用额度调整建议表财务部立决3.1标准售价表（基准价）评审立审决3.2销售价格折扣业务部基准价5%（含）以内立决基准价10%（含）以内立审决基准价10%以上立审审决4.1业务授权书业务部立业务经理由营销总监授权4.2加工承揽合同业务部4.2.1正常回款客户立根据授权范围审批4.2.2非正常回款客户逾期15天（含）以下或逾期金额5000（含）以下立决逾期60天（含）以下或逾期金额5万（含）以下立审①决逾期60天以上或逾期金额5万以上立审决审批权限表-销售类3.售价管理作业4.销售合同书项目权限注释1.客户开发作业2.信用管理作业经办部门销售与收款管理业务循环作业别摘要操作员部门经理子公司负责人集团总监集团总裁董事长审批权限表-销售类项目权限注释经办部门5.1正常出货仓管部立决送货单打印人签字，业务员【会】5.2非正常出货业务部逾期15天（含）以下或逾期金额5000（含）以下立决【会】财务经理逾期60天（含）以下或逾期金额1万（含）以下立审①决【会】财务总监逾期60天以上或逾期金额1万以上立审决【会】财务总监5.1销售退货（销退申请）业务部立决【会】应收会计5.2数量折扣业务部出货量1‰（含）以下或1百条（含）以下立决出货量3‰（含）以下或1千条（含）以下立审①决出货量3‰以上或1千条以上立审决5.3客户索赔业务部1千元（含）以下立决5千元（含）以下立审①决5千元以上立审决7.1返利申请业务部一次性返利1千元（含）以下立决1万元（含）以下立审决1万元以上立审决8.1呆账处理申请报告业务部呆账金额1千元（含）以下立决【会】财务经理呆账金额1万元（含）以下立审决【会】财务总监呆账金额1万元以上立审审决【会】财务总监8.2坏账核销财务部坏帐核销金额1千元（含）以下立决报坏帐核销金额5万元（含）以下立审决坏帐核销金额5万元以上立审审决5.销售出货作业8.呆账、坏账处理6.客诉处理作业7.客户返利销售与收款管理业务循环作业别摘要操作员课级主管部门经理子公司负责人集团总监集团总裁董事长1.1外购入仓单仓管部立决【会】IQC人员1.2生产入仓单仓管部立决【会】FQC人员1.3外协加工入仓单仓管部立决【会】IQC人员1.4外协加工退料单仓管部立决【会】IQC人员1.5销售退回单仓管部立决【会】IQC人员1.6生产退料单仓管部立决【会】FQC人员1.7客供料入仓单仓管部立决【会】IQC人员1.8赠品入仓仓管部立决【会】IQC人员1.9借料入仓仓管部立审决【会】物控人员2.1送货单仓管部立决【会】业务员2.2生产领料单生产部门立决2.3补料申请单生产部门立审决【会】物控人员2.4外协加工送货单仓管部立决2.5退货单仓管部立审决【会】采购员2.6非生产领料单需求部门立决2.7样品出库需求部门立决【会】样品使用部门2.8报废出库仓管部立审决2.9借料出库仓管部立审决【会】物控人员3.1盘点计划月度盘点计划仓管部立审决【会】财务经理半年度/年度盘点计划财务部立审决③【会】相关部门3.2盘点差异分析表财务部立审决决③3.3盘点报告财务部立决③报3.4盘盈亏调整申请仓管部1万（含）以下立审决③10万（含）以下立审审③决10万以上立审审③审决存货与仓储管理1.入库管理2.出库管理3.盘点管理审批权限表-存货与仓储类项目权限注释经