保理业务在我国商业银行的发展

对外经济贸易大学硕士学位论文保理业务在我国商业银行的发展姓名：陈宇申请学位级别：硕士专业：金融学指导教师：史燕平20031101保理业务在我国商业银行的发展作者：陈宇学位授予单位：对外经济贸易大学相似文献(10条)1.期刊论文许英商业银行发展国内保理业务法律问题探究--由爱立信倒戈引发的法律思考-广东经济管理学院学报2003,18(4)南京爱立信倒戈在我国银行业引发了一场震级不小的地震,使商业银行发展国内保理业务,开办应收账款买断即无追索权保理业务成为必要.但开办无追索权保理业务对银行来说又具有较高的风险.因此,为了迎接外资银行的挑战,本文通过对我国商业银行在开展无追索权保理业务中面临的主要风险的分析,提出了应如何建立和完善银行风险防范机制的建议,并针对现状提出了两点立法思考.2.学位论文查媛中国商业银行发展国际保理业务的瓶颈与对策研究2007国际保理作为一项集资金融通、账务管理、应收账款收取和坏帐担保多项服务于一身的综合性业务，对于商业银行来说，是其中间业务发展的创新成果之一。尽管从国际保理进入中国市场时起，众多学者和实务界人士都在将该业务与信用证、托收、汇付及出口信用保险进行比较，并得出国际保理业务占有较大优势的结论。然而，中国商业银行开展的国际保理业务规模虽较之引入初期有所增长，但仍与中国贸易大国的地位不符。这一方面说明中国与发达国家的差距明显，另一方面也说明中国国际保理业务还存在巨大的发展空间。到底是什么阻碍了中国商业银行全面快速地发展国际保理业务，而突破这些瓶颈的对策何在?这些问题成为本文研究的主题。在导论中，本文结合国际贸易及国际结算的发展趋势分析了研究的背景，并针对已有的相关文献做了综述。第一章主要分析商业银行与国际保理业务的联系。从世界范围来看，商业银行提供的国际保理业务促进了国际贸易的发展。在中国，商业银行更是在这一业务的发展中处于重要地位。首先，尽管中国国际保理市场已有非金融机构介入，但商业银行仍然是中国国际保理业务的主要交易主体。其次，在当前的市场条件下，商业银行是中国国际保理业务交易主体的较好选择。对于中国商业银行来说，在国际贸易业务量直线上升、金融业务全面开放以及同业竞争加剧的情形下，发展好国际保理业务意义重大。第二章对中国商业银行发展国际保理业务的宏观环境进行分析，并从业务规模和种类两方面描述中国商业银行发展国际保理业务的现实状况。目前，中国国际保理业务处于供给主体单一、需求主体错位、国外规范性文件与国内基本法规相冲突、国内专门立法及监管缺位的生存空间之中。在这种环境下的国际保理，从业务规模来看，尽管己经开始逐渐呈增长趋势，但是仍比同期的西方国家、中国香港及台湾地区的业务规模相去甚远，且与中国进出口贸易大国的地位不符。从业务种类来看，中国商业银行开展的国际保理业务主要是出口保理，其中以有追索权保理为主。第三章是本文的基石，分析了现阶段中国商业银行发展国际保理的瓶颈。在结合现实业务发展状况对已有观点进行综述的基础上，本文提出中国商业银行突破国际保理业务发展瓶颈最切实可行的方法就是突破自身在经营国际保理业务方面的障碍，特别是从国际保理业务的风险防范及产品定价这两方面入手更具有可操作性。因此，后文主要从上述两方面进行研究，得出的结论是商业银行在开展国际保理业务时涉及法律适用风险、承购债权相关风险、履行国际保理协议中遇到的风险及进出口商信用风险等多重风险，亟需商业银行完善和加强风险防范对策。同时，由于国际保理业务中的信息不对称、进出口商对国际保理的认知程度不高以及保理价格主要由国外进口保理商拟订等原因导致中国国际保理业务价格存在偏高倾向，大部分中小企业难以接受这一较高价格。第四章在介绍欧洲国家和台湾地区国际保理发展特点的基础上，借鉴其业务发展的模式及风险防范的途径。在业务主体方面，中国商业银行可以在适当的时机通过与国外著名金融机构合作成立专业保理公司。在业务发展形式方面，应采用国际先进的EDI系统和网上交易手段。在风险防范和转移方面，可以借鉴国外的先进模式，加强与保险业务的联合。第五章针对中国商业银行发展国际保理业务中的瓶颈因素提出相应的对策建议。第一，以商业银行改革及社会征信体制的逐步完善为契机发展商业银行国际保理业务。商业银行的全面改革奠定了中国开展国际保理业务的制度基础。同时，中国信用体制的建立与完善为国际保理业务做好风险防范工作提供了良好的基础。反过来讲，商业银行应抓住这样的契机，大力发展国际保理业务，使其成为中间业务的一个亮点。第二，完善商业银行国际保理业务的风险防范措施。鉴于国际保理业务中保理商可能遇到诸多的法律风险，为有效控制和规避法律风险，银行保理商在国际保理具体操作中应在保理合同中明确关于适用法规的约定，解除纠纷的法律适用风险；加强贸易主体及贸易背景的审查，明确出口商关于转让债权的书面承诺；慎重制订核准应收账款和未核准应收账款的条款，避免不合格账款带来的意外法律风险及构筑有效的追索权和补偿机制。针对信用风险，本文提出了信用风险防范的事前对策，包括信用分析、信用额度控制和交易过程控制。第三，消除国际保理业务中的信息不对称，通过可行途径降低业务价格。首先，通过获取或施放市场信号来平衡交易双方的信息不对称、设计合理的契约来避免由于信息不对称带来的不利选择以及建立良好的国际保理市场规范制度等措施消除导致国际保理价格偏高的信息不对称因素。其次，通过加大国际保理业务的宣传降低客户对国际保理成本的不确定性。最后，依靠扩大业务规模及改善信用环境的方式降低保理商成本，以降低保理价格。并通过与国外保理商合作及大力发展进口保理业务，争取到定价的主动权，从总体上降低中国保理业务的价格水平。3.期刊论文林晖论保理的价值-哈尔滨商业大学学报（社会科学版）2004,(5)保理是建立在销售信用管理基础上的应收账款融资业务,它独特的管理职能和融资职能使其对当今中国企业乃至中国经济具有重要的价值.我国商业银行在保理业务的经营中要注意扬长避短,使保理业务的价值在我国经济的进一步发展中得到充分的展现.4.期刊论文张楠浅论商业银行筹建金融保理公司产生的影响-全国商情·理论研究2010,(2)2009年5月29日,新京报刊登了一篇题为民生商业银行筹建金融保理公司的文章,引起了人们对于商业银行筹建金融保理公司的热议.中国目前还没有一家金融保理公司,民生商业银行的这一举动可以说具有历史性的意义.然而,这种混业经营性质的金融创新将会给未来的中国金融业带来什么影响呢?本文就这一问题进行了一些分析.5.期刊论文周环宇商业银行开展应收账款保理业务分析-合作经济与科技2009,(8)应收账款保理业务是经济发展到一定阶段的产物,是解决企业应收账款囤积过多的一种有效方法,应收账款保理业务的出现,也将推动市场经济的发展.商业银行开展应收账款保理业务也面临很多风险,银行要有所防范.6.学位论文崔玉中国保理业务发展研究2009保理(Factoring)是“保付代理”的简称，其核心内容就是通过收购债权的方式提供融资。保理业务在全球企业的应用范围越来越广泛，2007年底，全球保理商一共1800家，全年的总业务量已经达到13000亿欧元。保理业务从上世纪90年代开始进入我国，近年来有了较大的发展。可是从我国保理业务开展规模、范围以及国内企业对它的认知度来看，还有很大的发展空间。保理业务在我国的应用存在着哪些问题，是什么因素阻碍了我国保理业务的发展，研究这些深层次原因，并采取相应对策措施解决问题已刻不容缓。论文共分为五部分。第一部分导论，介绍了论文的研究背景及目的，国内外的研究成果，论文的研究方法及创新之处。第二部分阐述了保理的涵义、类型、业务流程、作用以及我国发展保理业务的必要性。第三部分从我国保理业务的发展历程，我国商业银行、专业保理公司开展保理业务的现状出发，分析我国保理业务发展中存在的问题。第四部分在分析全球保理业务，特别是欧美等成熟市场发展现状的基础上，总结国外保理业务发展的特点，并对中外保理业务进行比较。第五部分提出我国保理业务进一步发展的对策，即改善我国保理业务发展的外部环境，加强商业银行自身建设促进保理业务发展，积极探索丰富的保理业务种类，积极推进我国专业保理公司的发展，加大保理业务的宣传力度。7.期刊论文王永茂.WangYongmao保理在新疆发展的制约因素分析及对策建议-新疆财经2009,(4)保理是一项新兴综合性金融服务,不仅有利于拓展银行盈利空间,而且对中小企业融资具有独特优势,已成为全球贸易结算的主流.近年来保理在中国得到快速发展,但新疆保理业起步晚,发展缓慢,难以对经济发挥积极作用.本文通过对保理在新疆发展的现状和制约因素分析,从银行、政府、企业三个角度提出了保理在新疆发展的对策建议.8.学位论文林晖对我国商业银行保理业务发展模式的思考2003银行业向保理业的渗透是现代商业银行在走向全能化的发展过程中的必然选择.银行参与保理业务可以取得信息资源和统一品牌的优势,但由于存在专业性冲突、利益冲突、以及与银行安全和稳健经营原则的冲突,银行内部经营保理业并不能使银行产生范围经济和规模经济,在战略上对保理业务发展模式作出适当的选择是银行保理业务兴衰的关键.对各国经验的分析表明,金融控股公司下属独立保理公司的模式是银行保理业务发展的最佳模式.中国商业银行承担了促进中国保理发展的历史使命,商业银行对保理业务发展的模式的战略选择不仅关系到各商业银行自身保理业务发展的成败,也关系到中国保理业整体发展的成败.从长远来看,金融控股公司下属独立保理公司的模式将是中国商业银行保理业务发展的最佳模式.而短期内,根据中国商业银行自身状况和市场特点,银行内部成立独立的保理部门可以作为一种合理的过渡模式.9.期刊论文陈世良商业银行保理系统的设计与实现-中国金融电脑2007,(1)保理业务是指卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售合同所产生的应收账款根据契约关系转给商业银行,由商业银行针对受让的应收账款为卖方提供销售分户账管理、应收账款催收、保理预付款、信用销售控制和信用风险担保等服务中的特定的两项或两项以上(隐蔽保理除外)的综合性金融服务产品.10.学位论文孙琼我国开展国际保理业务的路径选择2007在经济全球化日益加深、贸易壁垒不断削减和全球买方市场逐步形成的宏观大背景下，国际贸易竞争日趋激烈。贸易结算支付方式已成为重要的竞争手段之一，信用证等传统贸易结算方式所占份额日益减少，赊销(O/A)和承兑交单(D/A)等信用销售方式越来越盛行。保理作为一种新型的贸易结算方式，集贸易融资、账务管理、坏账担保和账款催收等功能于一身，为销售商提供了必要的金融服务和风险防范措施，在国际贸易中发挥着越来越重要的作用。20世纪80年代以来，保理在世界范围内得到了迅猛发展；1985-2005年，保理机构数量增加了5倍，2005年达到1066家；2006年全球保理业务量为1.13万亿欧元，比1985年增长了216倍。保理在国际范围内已经比较成熟，但是我国尚处于发展初期，开展范围有限，长期处于低水平状态；保理业务发展严重滞后，远远不能适应我国国民经济和对外贸易发展的迫切要求。一是加入WTO以来，我国越来越多的企业投身于国际市场，对外贸易发展迅猛，2006年我国对外贸易总额达1.76万亿美元，居世界第三位；二是相关数据显示，我国对外贸易中的呆坏账正以每年150亿美元的速度增加，至今累计发生的海外逾期应收账款已超过1000亿美元，外贸企业急需引入有效的结算方式规避风险；三是2006年我国内地保理业务量为143亿欧元，仅占同期对外贸易总额的8‰；四是随着金融业对外开放逐步深入，我国保理主体将面临外资保理商的激烈竞争和严峻挑战。2007年5月，首届国际金融保理与中国进出口经济安全全球峰会暨国际保理理论研讨会在北京举行，巨大的发展潜力已经让国际保理业界聚焦中国保理市场。因此，深入探讨我国国际保理发展模式和路径选择具有重大现实意义。基于国内贸易市场运行环境的特殊性，本文仅对国际保理业务进行研究。本文以全球视角，利用大量图表和数据客观分析了全球保理业发展状况，通过对我国国际保理业