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I学号：题目类型：(设计、论文、报告)桂林理工大学博文管理学院毕业设计(论文)题目：二级学院：专业(方向)：班级：学生：指导教师：年月日II工商银行桂林分行中小企业信贷风险管理分析摘要金融危机以来，商业银行面临着更大的信贷风险压力。为了更好地了解我国商业银行的信贷风险管理状况，减小我国与发达国家信贷风险管理方面的差距，本文通过大量的文献阅读和分析对我国商业银行的信贷风险管理现状、问题作了研究提出了改善风险管理的对策和建议。比如加强组织管理，优化业务管理及改善风险管理当措施。关键词：工商银行；信贷风险；分析AbstractSincethefinancialcrisis,commercialbanksarefacinggreaterpressureoncreditrisk.InordertobetterunderstandthesituationofcreditriskmanagementofCommercialBankofourcountryandreducethegapbetweenChinaanddevelopedcountriesintermsofcreditriskmanagement.Inthispaper,throughalargenumberofliteraturereadingandanalysisofthestatusquoofcreditriskmanagementofCommercialBankofourcountry,theproblemforthestudyandputforwardthegoodriskmanagementcountermeasuresandsuggestions.Forexample,tostrengthentheorganizationandmanagement,optimizebusinessmanagementandimprovetheriskmanagementmeasures.Keywords:Xi'anindustrialandCommercialBankofChina;creditrisk;analysis1目录摘要..........................................................................................................................IIAbstract......................................................................................................................II1.1选题背景与研究意义.....................................................................................31.2国内外文献综述..............................................................................................31.2.1国外文献综述......................................................................................31.2.2国内文献综述......................................................................................42.商业银行信贷风险涵义及内容...............................................................................52.1商业银行信贷风险含义.................................................................................52.2商业银行信贷风险管理内容.........................................................................63.工商银行桂林分行信贷风险管理现状与问题.......................................................73.1信贷资产现状.................................................................................................73.1.1银行的利润连年增加，盈利能力显著提升.......................................73.1.2负债能力增加......................................................................................73.1.3资产总体质量持续改善.......................................................................73.2工商银行桂林分行信贷风险管理存在的问题..............................................73.2.1信贷风险管理组织结构不完善..........................................................73.2.2缺乏个性化的风险管理文化..............................................................83.2.3风险评级技术落后，风险资产管理问题多......................................83.2.4信贷信用审查和授予制度不完善......................................................94.工商银行桂林分行的信贷风险管理的对策建议.................................................94.1加强组织管理.................................................................................................94.2业务管理的优化措施...................................................................................104.2.1扩大信贷政策的覆盖面.....................................................................104.2.2加强客户管理....................................................................................104.2.3完善信贷授权管理，改革信贷审批制度........................................104.2.4加强行业风险分析，注重风险组合管控........................................114.3改善风险资产管理.......................................................................................124.4引入全面的信贷风险管理计量分析方法...................................................12参考文献.....................................................................................................................14231.引言1.1选题背景与研究意义信贷风险是商业银行所面临的基本风险，也是目前我国商业银行面临的主要金融风险。尤其是在金融危机以来，信贷风险在全球金融形势萎靡不振的情况下爆发的可能性就更大了。尤其是对我国商业银行而言，由于金融创新相比其他发达国家发展缓慢，主要的利润来源是存贷息差，这样，在金融危机下一旦信贷风险爆发，商业银行就直接面临着倒闭的危险。对商业银行而言，加强对信贷风险的管理应当成为商业银行信贷业务的核心内容之一，它对商业银行能够平稳发展具有重大意义。银行的信贷风险也就是借款人可能发生的信用风险。这种信用风险发生是因为借款人不良表现，或者借款人不能按合同履行义务所造成的银行呆坏账造成的损失。由于银行的贷款是依靠存款人的存款量为基础向外借贷的，当贷款不能收回，则可能发生银行无法正常清偿从而导致银行破产。随着我国金融自由化的发展，最终将会与新巴塞尔协议规定的银行信贷风险控制体系、标准相结合，根据2014年9月巴塞尔委员会通过的《巴塞尔新资本协议III》的相关内容，明确指出了三级资本充足率的最小值，分别为普通股4.5%，以及资本6%总资本充足率8%；同时为了保证银行有足够的资本在经济衰退期吸收损失，规定资本的留存超额资本充足率为2.5%，并且从2019年开始，商业银行普通股充足率要达到7%，其中一级资本充足率为8.5%，总资本充足率为10.5%。而我国截止到2003年，11家商业银行的资本充足率为7.35%，而112家城市商业银行的资本充足率为6.13%，这与新巴塞尔协议规定的8%还有一定距离，同时，由于我国现行的预期资产认定标准也有新巴塞尔协议不同，而且风险评级方面也与世界水平差距较大1。因此，为了使我国的商业银行信贷与国际标准尽快接轨，应该从我国银行信贷管理的现状出发，在借鉴和学习国外先进的风险评估方法、管理经验的同时，来强化我国金融风险管理能力。本文将以巴塞尔新资本协议的资本充足率要求为基础，研究我国商业银行信贷风险管理的现状、问题和改善建议。1.2国内外文献综述1.2.1国外文献综述国外对信贷风险的分析是从信息不对称角度展开的。上个世纪70年代开始，1胡海鸥.次贷危机对新巴塞尔协议提出的挑战与启示[J].上海金融.2013(3):26-33.4国外学者应用微观经济学理论、博弈论和不完全契约理论来研究银行和企业之间的信贷关系，对信贷风险的产生和防范提出了解决的框架。Stiglitz和Weiss建立了信息不对称市场的信贷配给模型，对银行信贷配给行为进行研究。Lelend（1977）认为企业如果可以通过自身渠道进行融资，会尽量避免风险而选择外部融资，但是信息不对称的存在使得银行无法判定企业风险的大小，反而会形成逆向选择，风险大的融资才能够得到外部融资，导致融资均衡结果的无效率。Bolton和Scharfstein对企业还贷动力进行研究，认为银行终止贷款会提供企业足够的还贷激励。Hart和Moore对银行企业之间的债务安排进行讨论，认为债务的存在有助于企业通过现金流来偿还债务，Hart和Moore通过给出不同情况下的最优合约状况，来探讨银行与企业之间的债务偿还。国外对银行信贷风险的研究，除了理论之外，最重要的是实证分析。Altman（1998）提出了Z值评分模型，OhlsonWestgaard应用Logistic函数建立Logit信用评分模型，来对信贷风险进行预测。Barth和Brumbaugh用Probit实证方法对信用进行评分，对信贷风险进行预测。上个世纪90年代开始，定量度量信贷风险成为研究热点。摩根1997年建立了V