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第二章风险与风险管理（一）知识要点和教学要求风险的基本概念，风险的组成要素，风险的特征和分类，风险管理的方法和技术选择，重点掌握风险与保险的关系。（二）重点和难点风险管理的方法和技术。（三）学时分配本章共4学时（四）教学方法多媒体教授为主第一节风险一、风险的概念㈠风险的定义主观性定义：损失的不确定性。客观性定义：实际结果与预期结果的差异程度。1.损失概率与损失程度；2.风险单位指发生一次分险事故可能造成标的的最大损失范围或界限。划分：地段风险单位、经济风险单位、标的风险单位。资料：一生风险知多少㈡风险与不确定性的区别1.风险是某事物本身所具有的客观状态，不确定性是人对事物的主观认识;2.风险无处不在,而不确定性是由个人的心理状态所滋生。例：初生牛犊不怕虎，少年不识愁滋味，吸烟致癌，杞人忧天。讨论：主观风险与客观风险二、风险三要素㈠风险因素指足以引起或增加风险事故发生可能的条件，包括风险事故发生时，使损失扩大的条件。三分法：物质风险因素、心理风险因素、道德风险因素；二分法：物质风险因素、人为风险因素。㈡风险事故㈢损失非故意、非预期、非计划的经济价值的减少和灭失。1.直接损失与间接损失；2.财产损失、收入损失、责任损失、额外费用损失。㈣风险因素、风险事故、损失之间的关系三、风险的特征㈠风险存在的客观性㈡风险存在的普遍性㈢风险事故发生的偶然性㈣大量风险发生的必然性㈤风险的可变性第二节风险的分类一、静态风险与动态风险动态风险：涉及经济与社会变动的风险。难于寻找其发生的规律性，影响范围具有广泛性，结果的双重性(即有收益的可能)。动态风险与静态风险的主要区别：动态风险所致的损失标的其物质形态没有发生变化，但其价值有变化。二、纯粹风险与投机风险三、财产风险、人身风险、责任风险四、自然风险、社会风险、经济风险、政治风险、技术风险第三节风险管理概述一、风险管理的概念㈠定义：风险管理是经济单位通过对风险的识别、衡量，采用合理的经济和技术手段对风险加以处理，以最小的成本获得最大的安全保障的一种管理行为。主体：经济单位指个人、家庭、企事业、政府部门、社会团体等；内容：认别、衡量风险，选择最佳的风险处理方法进行处理；目标：以最小成本获得最大安全保障。举例………㈡风险管理的目标⒈节约经营成本⒉减少忧虑心理，也称“睡得很好”⒊满足外界的要求⒋担负社会责任二、风险管理的必要性㈠安全的需要㈡风险的经济成本⒈风险事故的代价(实际损失的成本)⒉风险存在的代价⑴福利的减少：①准备金的呆滞②边际效用的递减；⑵生产力的减低：①资源分配缺乏效力②阻碍资本的积累；⑶处理风险的费用。㈢政府法令的要求三、风险管理的作用㈠对企业的贡献⒈有利于企业稳定经营；⒉有利于企业提高经济效益。⑴增强扩展业务的信心⑵增加决策的正确性⑶减弱企业利润和现金流量的波动⑷增强企业的信用地位。㈡对家庭的贡献⑴节省保费支出，同时不降低安全保障程度；⑵增强创业信心；⑶减弱巨灾影响，维持一定的生活水准。㈢对社会的贡献通过企业、家庭等经济单位的作用，使得社会成本降低而增加经济效益。第四节风险管理程序一、风险识别感知风险与分析风险二、风险衡量损失概率与损失程度(指标：预期损失，损失幅度－最大损失)三、风险处理㈠控制型风险管理技术⑴避免⑵预防⑶抑制⑷集中与组合；㈡财务型风险管理技术⑴自留与承担⑵中和⑶转移：①直接转移：转让、转包②间接转移：租赁、保证(免责约定)、保险。四、风险管理效果评价五、风险管理与保险㈠研究对象的一致性——风险㈡内容与任务的互补性⑴保险是风险管理的一个重要内容，是处理风险的传统有效措施；⑵风险管理是提高保险企业经济效益的一个重要手段。资料：台湾风险管理师考试思考题1.简述风险的定义，风险与不确定性的区别。2.风险的不确定性包含哪几种不确定？3.风险因素、风险事故和损失的定义及其相互关系。4.风险单位的定义，如何划分？5.风险因素的分类？6.逆选择与道德风险的区别。7.风险的主要分类有哪些？8.简述风险的代价。9.风险处理技术有哪几种？10.为何需要进行风险管理？11.风险管理的目标。12.简述风险管理的基本原则。13.简述风险管理程序。14.如何选择对付不同损失的风险的处理技术？15.简述风险管理与保险的关系。