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1第一章风险与风险管理本章共分两节：第一节风险第二节风险管理第一节风险本节有三部分内容：一、风险的含义二、风险的构成要素三、风险的分类一、风险的含义从一般的意义上讲，风险是指未来结果的不确定性。保险理论中的风险，通常是指损害发生的不确定性。量：1风险0质：1.事故的不确定性；2.时间和地点的不确定性；3.后果的不确定性；风险具有以下特征：（1）风险的客观性风险是客观存在的，不以人的意志为转移的，是独立于人的意识之外客观存在的客观规律。（2）风险的普遍性风险无时不在、无处不在。（3）风险的可测性个别风险的发生是偶然的，但是通过对大量风险的观察可以发现，风险往往呈现出明显的规律性，从而体现出风险是可以测定的特性。（4）风险的可变性质的变化；量的变化；某些风险在一定范围内被消除；新的风险产生。（5）风险的社会性风险具有社会属性，而不具有自然属性。当灾害事故与人类相联系，对人类的财产、生命等造成损害时，对人类而言就成为了风险。因此，没有人类社会，就没有风险可言，正体2现出风险的社会性。二、风险的构成要素（一）风险因素风险因素又称风险条件，是指那些隐藏在损害事件后面，增加损害可能性和损失程度的条件。风险因素可分为实质风险因素、道德风险因素和心理风险因素。1.实质风险因素它是指在社会生活中客观存在并能引起事物变化的种种物理因素。2.道德风险因素它是与人的道德修养及品行有关的无形的因素。3.心理风险因素它是与人的心理状态有关的无形因素。即由于人的主观原因，如疏忽、过失、侥幸心理或依赖保险心理等，以致造成风险事故发生的机会增大。（二）风险事故风险事故是指造成生命财产损害的偶发事件，是造成损害的直接的、外在的原因，是损害的媒介物。（三）损害风险的存在，意味着损害发生的可能。一般而言，损害包括损失和伤害，是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少或人身的伤害。风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体。三、风险的分类（一）按风险的性质分类，可将风险分为纯粹风险与投机风险1.纯粹风险纯粹风险是指造成损害可能性的风险，其所致结果有两种，即损害和无损害。或者说纯粹风险是指只有损害机会而无获利可能的风险。纯粹风险的变化较为规则，有一定的规律性，可以通过大数法则加以测算；纯粹风险的发生结果往往是社会的净损害。2.投机风险投机风险是指既有损害机会又有获利可能的风险。投机风险是相对于纯粹风险而言的。投机风险发生的结果有三种，即损害、无损害和收益。投机风险的变化往往是不规则的，无规可循，难以通过大数法则加以测算；投机风险的发生结果往往是社会财富的转移，而不一定是社会的净损害。（二）按风险对象分类，可将风险分为财产风险、责任风险、信用风险和人身风险1.财产风险。是指导致一切有形财产发生毁损、灭失和贬值的风险。2.责任风险。是指个人或团体因疏忽、过失造成他人的财产损失或人身伤害，根据法律3规定或合同约定，应负经济赔偿责任的风险。3.信用风险。是指在经济交往中，权利人与义务人之间，因一方违约或违法给对方造成经济损失的风险。4.人身风险。是指由于人的生理生长规律及各种灾害事故的发生导致的人的生、老、病、死、残的风险。（三）按风险产生的原因分类，可将风险分为自然风险、社会风险、政治风险、经济风险和技术风险1.自然风险。是指由于自然力的不规则变化引起的种种现象，所造成的财产损失及人身伤害的风险。2.社会风险。是指由于个人或团体的故意或过失行为、不当行为等所致的损害风险。3.政治风险。是指在对外投资和经济贸易过程中，因政治因素或其他订约双方所不能控制的原因所致的债权人损失的风险。4.经济风险。是指个人或团体的经营行为或者经济环境变化而导致的经济损失的风险。5.技术风险。是指伴随着科学技术的发展、生产方式的改变而产生的风险。如核幅射、空气污染、噪音等风险。（四）按风险的影响程度分类，可将风险分为基本风险与特定风险1.基本风险。是指非个人行为引起的风险。基本风险是一种团体风险，可能影响到整个社会及其主要生产部门，本质上不易防止。2.特定风险。是指风险的产生及其后果，只会影响特定的个人或组织。此风险一般可以由个人或组织对其采取某种措施加以控制。第二节风险管理本节有三部分内容：一、风险管理的概念二、风险管理的目标三、风险管理的基本程序一、风险管理的概念风险管理是指为实现一定的管理目标和策略，在全面系统及动态风险分析基础上，对各种风险管理方法进行选择和组合，制定并监督实施风险管理总体方案的决策体系、方法与过程的总称。从管理的角度：风险管理是研究风险发生规律和风险控制技术的一门新兴管理科学。从决策的角度：风险管理是一个组织或个人用以降低风险的负面影响的决策过程。可见，风险管理的过程既是一个管理过程，又是一个决策过程。4二、风险管理的目标（一）风险管理的总体目标通过风险成本最小化实现企业价值最大化是风险管理的总体目标。（二）风险管理的损害前目标（三）风险管理的损害后目标三、风险管理的基本程序确立风险管理目标；识别各种可能减少企业价值（导致损害）的重大风险；衡量潜在损害可能发生的频率和程度；开发并选择适当的风险管理方法；制定并实施所选定的风险管理方案；持续地对经济组织的风险管理方案和风险管理战略的实施情况和适用性进行监督、评估与反馈。即:（一）确立风险管理目标（二）风险识别（三）风险衡量（四）开发并选择适当的风险管理方法1.控制型风险管理方式：（1）回避（2）预防（3）分散（4）抑制2.财务型风险管理方式：（1）自留风险（2）转移风险：非保险转移保险转移风险管理的关键就在于选择风险管理方式。（五）风险管理的决策与实施（六）风险管理的效果评价与反馈复习思考题：l.什么是风险？风险由哪些要素组成？2.风险的分类方式主要有哪几种？3.纯粹风险与投机风险有何区别？54.什么是风险管理？5.风险管理的目标是什么？6.简述风险管理的基本程序。第二章保险概述本章共分两节：第一节保险的内涵第二节保险的职能作用第一节保险的内涵本节有三部分内容：一、可保风险与不保风险二、保险的含义三、保险与类似经济行为及制度的比较一、可保风险与不保风险（一）可保风险可保风险，从广义上讲，是指可以利用风险管理技术来分散、减轻或转移的风险；从狭义上看，则是指可以用保险方式来处理的风险。一般所言的可保风险是指狭义的可保风险。可保风险一般具有以下条件：1.非投机性。即保险人所承保的风险，应该是只有损失机会而无获利可能的纯粹风险。2.偶然性。即保险人所承保的风险，应该是偶然的，既有发生的可能，又是不可预知的。3.意外性。即保险人所承保的风险，应该是意外发生的、非故意的。4.普遍性。即保险人所承保的风险，应该是大量标的均有遭受损害的可能性。5.严重性。即保险人所承保的风险，应该是有较为严重的，甚至有发生重大损害的可能性。（二）不保风险：保险人一般不予承保的风险。1.市场方面2.社会方面3.故意行为4.保险公司无力承担的其他风险。可保风险与不保风险只是相对而言。二、保险的含义保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病6或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。保险费与保险金的关系：概念区别联系保险，只是今日作明日的准备，生时作死时的准备，父母作儿女的准备，儿女小时作儿女长大的准备，如此而已。今天预备明天，这是真稳健；生时预备死时，这是真旷达；父母预备儿女，这是真慈爱。能做到这三点的人，才算是现代人。——胡适三、保险与其他类似经济行为及制度的比较（一）保险与储蓄保险与储蓄都是客户以现有的剩余资金用作将来需要的准备。区别：1.目的不同。2.性质不同。3.权益不同。（二）保险与赌博保险与赌博，都取决于偶然事件的发生，都有可能获得大大超过支出的收入。区别：1.目的不同。2.结果不同。3.法律地位不同。（三）保险与救济保险与救济都是对风险损失的补偿方式。区别：1.权利与义务不同。2.性质不同。3.主体不同。第三节保险的职能和作用本节有两部分内容：7一、保险的职能二、保险的作用一、保险的职能保险的职能是由保险的本质和内容决定的，它是指保险的内在的固有的功能。保险的职能包括基本职能和派生职能。(一)保险的基本职能1.经济补偿职能经济补偿的职能主要适用于广义的财产保险，即适用于财产损失保险、责任保险和信用保证保险等。2经济给付职能对于人身保险而言，保险的基本职能不是经济补偿，而是经济给付。(二)派生职能：保险的融资职能融资职能是指保险人将保险资金中的暂时闲置部分，以有偿返还的方式重新投入社会再生产过程，以扩大社会再生产规模的职能。此外，还有不少关于保险职能与功能的表述：如，保险的防灾防损职能：保险人通过分析潜在的损害风险，评价保险标的的风险管理计划，提出费用合理的替代方案和采取损害管理措施等风险管理服务来实现防灾防损职能。再如,保险的社会管理功能：吴定富的“现代保险功能理论”认为，保险具有三项功能，即：经济补偿功能；资金融通功能；社会管理功能。保险的社会管理功能包括:社会保障管理社会风险管理社会关系管理社会信用管理.还有，保险的积德保障职能(胡文富“论保险的积德保障职能”，《保险研究》2005年第3期)二、保险的作用(一)保险在微观经济中的作用1.有助于受灾企业及时恢复生产或经营2.有助于企业加强经济核算3.有助于促进企业加强风险管理84.有助于安定人民生活5.有助于保证民事赔偿责任的履行，保障受害的第三者的利益(二)保险在宏观经济中的作用1.有助于保障社会再生产的顺畅运行2.有助于推动科学技术转化为现实生产力3.有助于促进对外经济贸易的发展和国际收支的平衡4.有助于促进社会稳定(三)保险的消极作用1.产生道德风险，出现保险欺诈2.增大费用支出复习思考题：1.保险有哪些学说？2.你对保险是怎样认识的？3.保险的要素有哪些？4.什么是可保风险？可保风险需要具备哪些条件?5.哪些风险一般被认为是不保风险？为什么？6.概念比较：保险费与保险金；保险与储蓄；保险与赌博；保险与救济。7.保险具有哪些职能?你对这些职能如何看待？8.你怎样认识保险的作用?第三章保险的起源与发展本章共分为三节：第一节保险产生的基础第二节世界保险的起源与发展第三节我国保险的起源与发展第一节保险产生的基础一、保险产生的自然基础风险的客观存在是保险产生的自然基础。（必要性）二、保险产生的经济基础物质基础：剩余产品的存在。（可能性）必要前提：商品经济的发展。（现实性）9第二节世界保险的起源与发展本节有两部分内容：一、世界保险产生与发展的历史二、世界保险业发展的现状与趋势一、世界保险产生与发展的历史（一）海上保险1.海上保险的萌芽——共同海损共同海损的思想产生于公元前2000年的地中海。公元前916年在罗得岛上制订的“罗地安海商法”是世界上最古老的海商法。2.海上保险的雏形——船舶和货物抵押借款3.近代海上保险的发源地——意大利4.劳合社的产生与发展1871年在英国伦敦由议会批准设立的“劳合社”是当今世界上最大的保险垄断组织之一。(二)火灾保险1666年的伦敦大火是火灾保险产生和发展起来的直接诱因。巴蓬的差别费率。1710年由英国查尔斯·波文创办的“太阳保险公司”是最早的股份公司形式的保险组织。（三）人身保险公元前4500年埃及石匠的“互助基金”“冬蒂”方案1693年哈雷的死亡表(生命表)1699年英国的孤寡保险社公平人寿保险公司二、世界保险业发展的现状与趋势（一）世界保险业的现状1.保费收入2.保险密度保险密度是指按全国（或地区）人口计算的人均保费额。保费总收入保险密度=——————10总人口3.保险深度保险深度是指保费收入占国内生产总值之比，它反映了一个国家（或地区）的保险业在整个国民经济中的地位。保费总收入保险深度=——————GDP4.保险险种（二）世界保险业的发展趋势1.世界保险市场全球化和金融服务一体化的趋势2.保险规模大型化和保险机构的联合与兼并的趋势3.保险经营转向以非价格竞争为主，并且更加注重事先的预防