浅谈商业银行贷存比管理研究

浅谈商业银行贷存比管理研究----以中国四大银行为例【摘要】随着我国经济的迅速发展，我国金融业中商业银行的发展也突飞猛进。但在目前形势下我们有必要提到商业银行中存在的流动性风险问题。本文主要通过对新时期中国商业银行的贷存比的现实状况及形成原因的分析和思考，提出一些防范和降低贷存比的途径以及对中国商业银行贷存比的管理提出自己的看法和建议，为将来降低商业银行的贷存比提供一些可行性的理论依据。【关键词】贷存比中国建设银行流动性风险全球金融危机以来，按照二十国集团领导人确定的改革方向，金融稳定理事会和巴塞尔银行监管委员会积极推进国际金融监管改革。与此同时，为了推动银行业实施国际新监管标准，建立全面审慎的资本监管和风险管理体系，2012年6月8日，银监会发布了《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本办法》）。《资本办法》将于2013年1月1日起实施。要求商业银行强化资本约束机制，符合国际金融监管改革的大趋势，进一步增强我国银行业抵御风险的能力，促进商业银行转变发展方式、更好地服务实体经济。提升商业银行风险管控能力。由此可见银监会高度关注商业银行的流动性管理。从商业银行自身来说，保持商业银行的流动性也是至关重要的，一旦出现流动性危机将严重损伤商业银行的信誉和自身的清偿能力，甚至造成挤兑进而倒闭，大大影响了商业银行的发展。，所以商业银行在管理中必须注重保持良好的流动性。本文通过分析对新时期中国商业银行的贷存比的现实状况及形成原因，进而提出一些防范和降低贷存比的途径以及对中国商业银行贷存比的管理提出自己的看法和建议，以达到降低商业银行流动性风险的目的，为将来降低商业银行的贷存比提供一些理论性的指导。一、简述贷存比的相关理论（一）阐述贷存比的内容“贷存比”也通常叫“存贷比”，贷存比就是把商业银行在某个报告时点的贷款余额与同一时点的一般性存款余额的比例。计算公式是：贷存比=（报告期表内贷款余额÷报告期表内一般性存款余额）×100%上述公式中的一般性存款余额是银行年报中公布的客户存款余额，不包括银行内部统计的“同业存款”余额。从流动性角度来看，这一比率越低越好。（二）对贷存比的理解存贷比是衡量单个银行和银行体系流动性状况和潜在风险的指标。如果商业银行有稳定定的存款来源，较少的依靠批发融资，该银行的存贷比会相对较低，其地域金融市场动荡、批发批发融资市场冻结和流动性风险的能力较高，因此会有更高的稳健性。在1995年《中华人民共和国商业银行法》首次颁布以来，该指标就一直作为中央银监控商业银行监控商业银行“三性”（安全性、流动性、效益性）的重要指标之一。并且一直延续至今。（三）贷存比对中国商业银行流动性风险的重要性存贷比上限监管对保证流动性的微观监管作用，源于财务分析上的速动比率、流动比率理念，比率理念。实行存贷比上限监管，对于防止单一商业银行超量放贷，减少中长期贷款，多增加增加流动性高的资产，或者促使商业银行多吸收存款，特别是稳定的核心存款都有很重要的作用。商业银行存贷比监管是控制商业银行信用扩张的重要屏障。随着金融市场的发展与创新，一般性存款向同业存款大规模、频繁地转化，商业银行资金运用呈现出非信贷化发展的态势，因此，商业银行存贷比管理对金融支持实体经济发展，防范商业银行流动性风险也具有重要意义。在这次全球金融危机中，东欧国家银行体系普遍有存贷比高的问题（这些国家的存贷比通常远高于100%），过度依赖跨境批发批发贷款和总行融资，导致这些国家的银行体系在危机中陷入严重的困难，美国的高盛等投资银行在危机中遭遇流动性困难也直接与这些金融机构缺少存款、过度依赖批发融资有关，因此，存贷比包含着金融机构流动性风险的有用信息。二）中国商业银行贷存比的原因分析；1、中国商业银行的贷存比历史观察；1、1中国四大银行贷存比的历史观察；1、2中国中小银行的贷存比历史观察；（三）对中国商业银行贷存比的管理提出自己的看法和建议；1、1不能走外国银行敞口房贷的路径；1、2信贷政策和货币政策要有机结合；1、3适度开发信贷资产证券化的渠道；四、总结五、参考文献（二）中国商业银行贷存比的原因分析1、四大银行的贷存比历史观察；四大银行到2011年末平均的贷存比为64.5%，离监管上限75%还有10%的放贷空间，但这只是数字上的一个静态记录。事实上，四大银行之所以贷存比多年以来都在60%左右，最大的因素就是自20世纪末和21世纪初期的二次不良资产剥离，即从四大银行的资产负债表上把原来属于贷款的部分转移到如今的证券投资科目上，包括重组债券和非重组债券。而四大银行的存款是没有做任何剥离或转移的。事实上，四大银行之所以贷存比多年以来都在60%左右，最大的因素就是自20世纪末和21世纪初期的二次不良资产剥离，即从四大银行的资产负债表上把原来属于贷款的部分转移到如今的证券投资科目上，包括重组债券和非重组债券。而四大银行的存款是没有做任何剥离或转移的。因此，如果把四大银行已剥离到资产管理公司的近3万元不良贷款资产（暂不考虑可能核销或回收的数额）加回到四大银行的贷款科目中，那四大银行到2011年末的贷款总额就是29.26万亿元，相对于当年末40.69万亿元的存款，贷存比就是71.91%，将比静态计算的64.53%高出7.38个百分点。如果用71.91%来衡量，四大银行贷存比距离75%的红线就没有多大调节余地了。（三）对中国商业银行贷存比的管理提出自己的看法和建议；1、在去年存款不给力的情况下，银行受限于利率管控，能够改善存贷比的途径并不多。华创证券报告认为，银行可以加大企业债券发行力度和转移信贷资产。其中扩大一般性存款来源的主要途径是推进直接融资发展，扩大商业银行企业债券投资规模。转移信贷资产的主要途径则是利用新型理财产品转移信贷资产和加速资产证券化发展。2、美国联邦储备委员会经济学家长江商学院教授周春生则对记者表示，也可以通过发行理财产品来增加银行资产或者对重要客户提供贵宾待遇等方法来改善存贷比。“尽管这些措施不如提升存款利率来得直接，不过银行在存款上也不是完全处于被动状态。”鲁政委对记者表示，“站在全球的角度来讲，我国的存贷比处于较底水平，而且在这么高的资本充足率、这么多监管标准的情况下，是不是还需要用存贷比来保证银行流动性的安全呢？”鲁政委认为，监管层对银行存贷比监管的调整，符合一种市场驱动的利率市场化潮流。“因为从所有的国家来讲，利率市场化面对最大的冲击就是存款的减少。”不过崔小龙和周春生均认为对于存贷比的监管在目前而言，仍然有必要。“国内经济市场结构毕竟是不完善的，金融市场的发展和改革还需要一个过程，跟国外的经济发展是无法比拟的。所以存贷比还是非常必要的。”崔小龙表示。周春生则认为，存贷比的监管不能说完全没有意义。“我们很多指标不能单纯考虑今年和去年的意义，需要考虑长期性的问题。取消了，环境一旦发生变化，就需要恢复了。”3、