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会计从业资格考试辅导初级会计电算化第1页会计核算软件的操作要求操作说明：1.本讲的操作题是参考学员反馈的真题进行归纳；2.考试时：每做一题，都要以题目中指定的操作员和账套操作。考试中每题都要求以不同的操作员，登录不同的账套进行操作，习题班模拟考试的形式；3.考试时：每题与每题之间没有联系，在进行每题的操作后，需要保存的窗口一定要点击保存按钮（保存、增加、确定），之后点击退出当前程序。第一讲系统管理操作【系统管理1】建立账套（1）账套信息账套号：700；账套名称：华方有限责任公司；启用会计期：2011年1月。（2）单位信息单位名称：华方有限责任公司；单位简称：华方公司。（3）核算类型企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为demo；按行业性质预置科目。（4）基础信息外币核算。（5）分类编码方案科目编码级次：4221。（6）数据精度存货数量、单价小数位定为2。（7）系统启用“总账、工资、固定资产”模块的启用日期为“2011年1月1日”。会计从业资格考试辅导初级会计电算化第2页注意：系统管理的题目不给出操作人员，应以默认的“admin”身份登录操作，密码为空；操作：单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】→【注册】，用户名输入【admin】，密码为空→【确定】。【账套】→【建立】，按题目的要求输入相关信息。【系统管理2】增加如下操作员编号姓名口令所属部门301张强1财务部302刘会财务部操作：单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】→【注册】，用户名输入【admin】→【确定】。点击【权限】→【操作员】→【增加】，输入相关题目内容后，点【增加】→【退出】→【退出】。【系统管理3】分配权限（1）张强，设置为700账套的账套主管。（2）刘会，具有700账套“工资”中“新建工资类别”的权限，“总账”、“固定资产”的全部权限。操作：单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】→【注册】，用户名输入【admin】→【确定】。点击【权限】→【权限】，选择【操作员】→选择【账套名】→点【增加】，在相应模块授权位置双击，【确定】→【退出】。第二讲总账模块操作会计从业资格考试辅导初级会计电算化第3页【总账1】设置部门档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）部门编码部门名称部门属性1销售部销售2管理部管理操作：【基础设置】→【机构设置】→【部门档案】。（会计年度与操作日期年度相同）注意：先点击【增加】按钮才可录入。【总账2】设置职员档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）职员编码职员名称所属部门103周胜管理部操作：【基础设置】→【机构设置】→【职员档案】。注意：双击空白行的职员编号即可录入，录入完毕，最后点击【增加】按钮，相当于保存。（特殊：增加结束）【总账3】设置客户档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）客户编码客户名称客户简称地址004明泰有限责任公司明泰公司北京市光华路5号操作：【基础设置】→【往来单位】→【客户档案】。注意：如果客户没有分类，录入前需点击无分类，再点增加；如果已分类，先点击相应分类，再点增加。【总账4】设置供应商档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）供应商编码供应商名称供应商简称地址004光明股份有限公司光明公司长春市迎宾路8号操作：【基础设置】→【往来单位】→【供应商档案】。注意：如果供应商没有分类，录入前需点击无分类，再点增加；如果已分类，先点击相应分类，再点增加。【总账5】设置外币及汇率会计从业资格考试辅导初级会计电算化第4页（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）币符：GBP；币名：英镑；1月份记账汇率为10。操作：【基础设置】→【财务】→【增加】→【外币种类】→输入币符币名→【确定】，在【2011.01】的【记账汇率】输入【10】→【退出】。总之：先增、后确认、再退出。【总账6】设置会计科目科目代码科目名称辅助核算140303乙材料数量金额式账页、数量核算（单位：千克）140501A商品数量金额式账页、数量核算（单位：件）100201工行存款日记账、银行账100203农行存款外币英镑核算、日记账、银行账660201办公费部门核算660202折旧费22210101应交税费---应交增值税（销项税额）应收账款按客户辅助核算、应付账款按供应商辅助核算，受控为空。操作：【基础设置】→【财务】→【会计科目】【总账7】输入期初余额（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）2231应付利息贷11700实收资本贷50000工行存款借25000库存商品50件、金额250001122应收账款借11700日期客户摘要方向期初余额2010-12-31明泰公司销售商品借11700操作：【总账】→【设置】→【期初余额】，双击【应收账款】后的【期初余额】，【增加】→【输入内容】→【退出】→【对账】→【试算】→【退出】。【总账8】设置凭证类别（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-01）设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别；收款凭证的限制类型为“借方必有”，限制科目为“1001，1002”。付款凭证的限制类型为“贷方必有”，限制科目为“1001，1002”。转账凭证的限制类型为“凭证必无”，限制科目为“1001，1002”。操作：【基础设置】→【财务】→【凭证类别】，选择【类别】→【确定】→【设置凭证限制】→【退出】。注意：限制科目直接录入，逗号应在英文状态下录入。会计从业资格考试辅导初级会计电算化第5页【总账9】填制凭证（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31）（1）1月20日，管理部购买办公用品，花费850元，以工行存款支付。（填制付款凭证）摘要：购办公用品借：管理费用——办公费（660201）850贷：银行存款——工行存款（100201）850操作：【总账】→【凭证】→【填制凭证】→【增加】，输入相关内容，【保存】→【退出】。（2）1月21日，销售部销售商品100000元，销售税额17000元，款已收存银行。填制并保存收款凭证。摘要：销售商品借：银行存款117000贷：主营业务收入100000应交税费-应交增值税（销项税额）17000【总账10】修改记账凭证。（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31）将“付0001号”凭证中“管理费用——办公费”科目的辅助核算部门改为“销售部”，借贷方金额修改为650.53。操作：【总账】→【凭证】→【填制凭证】，直接修改内容→【保存】→【退出】。注意：1.修改辅助项，一定要先点击相应的账户（如管理费用），再点击辅助区，鼠标会变为蓝色圆珠笔头形状，但考试软件没有，单击部门所在区即可；如：“其他应收款”的个人辅助项修改为“销售部吴敏”。2.不能通过【凭证】→【查询凭证】先进行查询，找到凭证后再修改，因为这种查询方法只能查不能改。会计从业资格考试辅导初级会计电算化第6页【总账11】定义期间损益结转凭证并转账生成（包含未记账凭证）。（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31）操作：1.定义凭证：【总账】→【期末】→【转账定义】→【期间损益】→选择转账凭证类别、指定本年利润科目→【确定】。2.转账生成：【总账】→【期末】→【转账生成】→【期间损益结转】→选择【未记账凭证】→【类型】选收入（支出）→【全选】→【确定】→【取消】。【总账12】查询凭证，查询含有“银行存款”科目的付款凭证并显示。（用户名：302；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）操作：【总账】→【凭证】→【查询凭证】，凭证类别选择【付款凭证】，点击【辅助条件】按钮，科目选择【银行存款】→【确定】→【确定】→【退出】注意：1.条件变更：查询2011年1月“收0001号”记账凭证并显示。2.联查明细账：鼠标先要点击相应的科目，再点击明细按钮。【总账13】凭证审核，对“付0001”号凭证进行审核。审核通过，审核人：张强。（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）操作：【总账】→【凭证】→【审核凭证】，凭证类别选择【付款凭证】→【确定】→【确定】，选择【0001号凭证】→点【审核】（注意看审核人处是否出现签名）→【退出】。继续操作：对全部凭证进行成批审核。【总账14】记账（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-O1-31）将所有已审核凭证记账。操作：【总账】→【凭证】→【记账】。【总账15】期末结账会计从业资格考试辅导初级会计电算化第7页（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-O1-31）对700账套进行结账。操作：【总账】→【期末】→【结账】。注意：由于工资和固定资产系统未结账，总账也不能结账。【总账16】查询总账后联查明细账（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-O1-31）查询管理费用（6602）总账，然后联查明细账。操作：【总账】→【账簿查询】→【总账】，科目选择【管理费用】→【确认】→【明细】→【退出】→【退出】。注意：1.联查明细时，需单击本月合计行才可以。2.拓展：查询银行存款月份综合明细账。3.拓展：查询银行存款日记账。（需到现金菜单去查询）（需补充指定会计科目）【现金】→【现金管理】→【日记账】→【银行日记账】。第三讲报表模块操作提示：练习时，需要学员先在硬盘先建立一个考生文件夹，考生文件夹“C:\Exam1\初级会计电算化\10001”，实际考试时不用设置。【报表1】新建空白报表新建一张空白报表，表名为“利润表.rep”，保存在考生文件夹下。（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）（考生文件夹“C:\Exam1\初级会计电算化\10001”）会计从业资格考试辅导初级会计电算化第8页操作：【财务报表】→【文件】→【新建】，【文件】→【保存】。【报表2】调用报表模板后另存为一张新表（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）调用报表模板，行业“一般企业-新企业会计准则”，报表类型“资产负债表”，将报表以表名“大企业资产负债表.rep”，保存在考生文件夹下。操作：【财务报表】→【文件】→【新建】→【格式】→【报表模板】→【确认】→【确定】→【文件】→【另存为】→【关闭】。【报表3】定义表尺寸和区域画线（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）设置表尺寸为16行3列。（2）对A3:C15进行区域画线，线型为“网线”。（3）组合单元A1:D1.操作：【财务报表】→【文件】→【打开】→【格式状态】下→【格式】→【表尺寸】→选中【A3：C15】区域→【格式】→【区域画线】→【保存】→【关闭】。【报表4】报表格式设置（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）设置A1单元格行高为9。（2）设置A1单元格文字“黑体、14号”，垂直居中对齐。操作：【财务报表】→【文件】→【打开】，【格式状态】下→选中【A1】→【格式】→【行高】→【确认】，【格式】→【单元属性】，【保存】→【关闭】。注意：考试时，先看状态；一定要为格式状态。【报表5】设置关键字和偏移量打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）在B2单元格设置“年、月、日”关键字。（2）设置“年、月、日”关键字的偏移量为-80、-40、-20。（用户名：301；密码为1；账套：700；日期：2011-01-31）会计从业资格考试辅导初级会计电算化第9页操作：【财务报表】→【文件】→【打开】→【格式状态】下→【数据】→【关键字】→【设置】→【年】，输入数据→【关