河北省地税局网上报税操作手册

河北省地税局网上报税操作手册（企业端）目录第一章概述第一节功能简介第二节简要操作流程第三节文档简介第二章操作说明第一节网上申报资格申请第二节签约第三节登录第四节填制报表4.1操作说明4.2填写综合申报表4.3填写《企业所得税预缴纳税申报表》4.4填写个人所得税扣缴报告表4.5填写失业保险费申报表4.6填写基本养老保险费申报表4.7《代扣代缴、代收代缴税款报告表》4.8《企业所得税纳税申报表（适用于核定征收企业）》4.9《企业所得税年度纳税申报表》4.10《土地增殖税纳税申报表（一）》4.11《土地增值税纳税申报表（二）》4.12《损益表》4.13《现金流量表》4.14《利润表》4.10《资产负债表》第五节网上申报第六节网上缴款第七节查询7.1报表查询7.2辅导信息7.3纳税人信息7.4纳税方式第八节辅助功能8.1修改密码8.2退出登录第三章典型问题以及解决办法第一章概述网上报税，是纳税人经税务机关批准,登录河北省地税局报税网站，在规定的时间内，完成纳税申报和税款缴纳等工作。第一节功能简介1、本系统主要实现的功能如下：网上报税：采用网上申报方式的纳税人，通过互联网登录省局报税网站完成申报表的录制填报。本系统目前实现了如下申报表和财务报表的填报工作申报表分别：？综合申报表？扣缴个人所得税报告表？基本养老保险费申报表？失业保险费申报表？代扣代缴、代收代缴？企业所得税纳税申报表（适用于核定征收企业）？企业所得税预缴申报表？企业所得税年度申报表？土地增值税（一）？土地增值税（二）财务报表是：？现金流量表（企业）（金融业）（保险业）？资产负债表（企业）（金融业）（保险业）？利润表（企业）（金融业）（保险业）？损益表（金融业）（保险业）网上缴款：采用网上申报方式的纳税人，通过“网上缴款”功能完成网上申报的税款的缴纳工作。本系统目前实现了与“中国工商银行”、“中国建设银行”、“中国农业银行”进行网上缴款的功能。2、使用网上报税系统的纳税人需具备以下条件：本系统的适用对象，主要是核算健全、管理规范、能登录互联网的纳税人。计算机硬件要求：256M内存以上CPU：PIII600建议屏幕区域设为1024X768像素软件要求：推荐使用Windows2000操作系统(或更高版本)；MicrosoftIE6.0(非常重要一定要升级否则会出现很多问题)报税员应熟悉电脑操作和报税业务，具备上网的基本知识。（比如说会升级自己的IE浏览器等）第二节简要操作流程1、简要流程图：申请网上报税资格网上缴款资格---签约登录网上申报资格填写报表网上申报网上缴款打印记帐凭证纳税人可只申请“网上申报”资格，而不申请“网上缴款”资格。如果纳税人申请“网上缴款”，必须先申请“网上申报”资格。2、步骤说明：第一步-网上申报资格申请：纳税人持单位公章，到办税大厅申请网上报税资格，税务局提供网上报税系统的登录账号及密码。详细操作流程参见第二章－网上报税资格申请。第二步-签约：网上申报的纳税人申请网上缴款，需持财务专用章、税务登记证件副本、并准备已在税务局登记的缴费账号，到地税办税大厅同银行、地税签订《电子缴税（费）协议》。详细操作流程参见第二章－签约。第三步-登录：纳税人在IE地址栏中输入，链接到河北省税务局网页，在网页的左侧，单击【新版网上报税】进入新版网上报税系统界面。详细操作流程参见第二章－登录。第四步-填制报表：纳税人登录网上报税系统，完成申报表的录制，详细操作流程参见第二章－填制报表。第五步-网上申报：纳税人登录网上报税系统，完成已填写申报表的申报工作。详细操作流程参见第二章－网上申报。第五步-网上缴款：网上申报成功，签订《电子缴税（费）协议》的纳税人，可通过网上实时缴纳税款。详细操作流程参见第二章－网上缴款。第六步-打印记帐凭证：缴款成功后，纳税人到银行打印税务局指定的记帐凭证（如果有需要打印《电子转帐完税凭证》的可以到办税大厅打印）。注：纳税人可只申请网上申报资格，而不申报网上缴款；若纳税人申请网上缴款，必须先申请网上申报资格，再同地税、银行签订三方协议。第三节文档简介本说明书由以下几部分组成：1.第一章-概述：第一节-功能简介：主要介绍网上报税的适用对象及网上报税实现的功能。第二节-简要操作流程：主要介绍纳税人如何实现网上填报报表，及网上申报的网上缴款的功能。第三节-文档简介：主要介绍本操作手册的组成部分。2.第二章-操作说明：第一节－网上报税资格申请：本节主要介绍纳税人如何申请网上报税资格。第二节－签约：本节主要介绍纳税人如何签订三方协议。第三节－登录：本节主要介绍如何登录网上报税系统。第四节－申报：本节主要介绍如何进行网上申报。第五节－缴款：本节主要介绍如何进入网上缴款。第六节－查询：本节主要介绍网上报税系统的查询功能。第七节－辅助功能：本节主要介绍如何修改账号密码及退出登录。3.第三章－典型问题：本节主要介绍本系统常见的问题。第二章操作说明第一节网上申报资格申请（一）、采用“密码登录”方式的纳税人操作步骤如下：1.纳税人到办税服务厅领取《网上申报申请审批表》，或从河北省地税局网站（）下载《网上申报申请审批表》后自行打印（A4型竖式打印，一联)和填写。2.纳税人填写完毕且盖章后交办税服务厅征收人员，征收人员审核后，录入微机，并告知纳税人登陆网上报税系统的用户名和密码（填写在《网上申报申请审批表》相应位置）。（二）、采用“数字证书登录”方式的纳税人操作步骤如下：1.纳税人需要办理有关数字证书登录的手续（具体请参见附件1），即可获得一个USB口的登录“钥匙“。2.纳税人到办税服务厅领取或从网上下载《网上申报申请审批表》（本表为A4型竖式打印)如实填写（只填写一份），盖章后交办税服务厅征收人员。纳税人填写完毕后将《网上申报申请审批表》（一份）和“钥匙”交办税服务厅征收人员初始化，纳税人即可获得登录权限。注意事项：1、《网上申报申请审批表》的填写方法：《网上申报申请审批表》表样，如下图：计算机代码纳税人（扣缴义务人）名称缴款方式□自行缴纳□网上银行缴税□委托银行实时缴税拟使用的登录用户名登录方式□密码登录□数字认证登录电子邮件经办人：纳税人（签章）法定代表人（负责人或业主）：年月日以下由税务机关填写税务机关意见：征收人员：（征收专用章)年月日告知事项：网上申报以税务机关计算机网络系统收到数据电文的时间为实际申报日期。登录密码：网上申报申请审批表纳税人需填写的内容如下：填写〖计算机代码〗、〖纳税人（扣缴义务人）名称〗：必填项只可选择一种〖缴款方式〗：必选项。A：自行缴纳指：只采取网上申报的方式，仍采取现行到银行缴纳税款的方式。B：网上银行指：暂未放此功能，不可选择。C：委托银行实时缴款指：采取“网上申报”方式，通过“网上缴款”完成网上申报的税款的缴纳工作。填写〖拟使用的登录用户名〗：指纳税人登录网上报税系统的用户名，不论选择密码登录或者数字证书登录的都必须填写。选择一种〖登录方式〗：网上报税系统提供两种登录方式。A：密码登录：使用用户名及密码登录网上报税系统的方式。B：数字认证登录：利用基于数字证书的用户身份认证技术对网上报税系统中的申报数据进行数字签名，确保申报数据的完整性，确认系统用户的真实身份和申报数据的真实来源，防止出现抵赖行为或他人冒充伪造篡改数据。〖电子邮件〗：非必填项。〖经办人〗：必填项。（1）其它内容，均由税务机关完成。2.选择“密码登录“方式的纳税人：在征收人员处索取登录初始密码，一定要在5日内对初始密码进行修改，否则5日后就不可以用初始密码进行登录。3、如果遗失登录账号或密码，纳税人遗失登录账号或密码，可到办税大厅办理重新设置密码业务。4、采取“数字认证登录”的纳税人遗失或损毁“钥匙”的，到税务局指定数字认证认证单位办理补办手续，然后到办税大厅重新进行初始化。5、纳税人需要更新数字认证信息的，到办税大厅办理变更手续。6、纳税人停用数字证书认证的，到办税大厅办理停用手续。附件1各数字证书受理点联系方式机构名称通讯地址邮政编码联系电话河北省质量技术监督局石家庄市工农路368号0500000311-83021464石家庄市质量技术监督局石家庄市建华南大街153号0500310311—85051793唐山市质量技术监督局唐山市新华西道行政审批服务中心2楼58号0630000315—2737939唐山市北新东道23号0630000315—2858910秦皇岛市质量技术监督局秦皇岛市海港区迎宾路85号0660000335—3651917邯郸市质量技术监督局邯郸市中华北大街439号0560000310—3178858博物馆正馆南门行政审批服务大厅邢台市质量技术监督局邢台市桥西区中兴西大街10号0540000319—2020452保定市标质量技术监督局保定市五四东路715号0710000312—5979856张家口市质量技术监督局张家口市桥东区木业街5号0750000313—4190058桥东区胜利南路34号行政审批中心质监局承德市质量技术监督局承德市西大街路南18号0670000314—2022365沧州市质量技术监督局沧州市解放西路0610000317—5306321廊坊市质量技术监督局廊坊市爱民东道34号0650000316—2050003衡水市质量技术监督局衡水市永兴西路1749号0530000318—2185980数字证书申领流程第二节签约1.申请网上报税，且采取网上“委托银行实时缴纳”缴款方式的纳税人，须同地税、银行签订三方协议。2.操作流程如下：1)纳税人到办税服务厅向征收人员提供一个缴费账号。2)征收人员打印《电子缴税（费）协议书》（三份）并盖章后，交纳税人。3)纳税人持《电子缴税（费）协议书》到银行办理签约手续。4)银行确认并盖章后留存一份，交纳税人两份。5)纳税人自己留存一份，另一份要在2日内将《电子缴税（费）协议书》返还给大厅办税人员，大厅办税人员将协议生效。6)纳税人即可获得网上缴款的资格。《电子缴税（费）协议书》表样：电子缴税（费）协议书甲方（纳税人或客户）：__________________________________________________________乙方（地方税务局）：____________________________________________________________丙方（银行）：__________________________________________________________________为方便纳税人申报纳税，确保国家税款安全、准确、及时入库，提高三方工作效率，甲、乙、丙三方就电子缴税（费）事宜达成以下协议：一、甲方自愿选择使用电子缴税（费）方式。甲方在丙方设立账户，并同意丙方按规定从该账户划转税款，该账户一经设立，不得随意变更；如需变更，须提前到乙方办理变更手续。甲方应于缴纳税（费）款时，保证在缴税（费）账户中存足不低于应纳税（费）款额的可用金额，否则由此产生的法律责任由甲方承担。乙方负责为甲方使用电子缴税（费）方式提供免费咨询，并对有关操作使用方法进行培训。甲方在乙方信息系统中的代码：____________________________________________________甲方税务登记号码及计算机代码：__________________________________________________二、甲方授权丙方根据乙方发出的扣款信息和指令从甲方缴税（费）账户主动划扣税（费）款；划扣前，丙方无需征得甲方同意，且无需甲方提示付款凭证和加盖预留银行印鉴。甲方授权的缴税（费）账号：______________________________________________________户名：___________________________