方正春元备份数据AO转换的方法

在对县财政局进行预算执行审计时，发现县财政局所使用的是方正春元的财务软件，通过不断摸索，将财务数据成功的导入AO，具体方法如下：一、基本情况除个别的单位因业务的需要使用其它的财务软件外，全县其他行政事业单位在财政局核算中心实行报账制，使用方正春元行政事业专版财务核算软件，其后台数据库为SQLSERVER2000。二、数据库数据分析第一步.将被审计单位提供的相应年度的数据库备份文件还原到SQL数据库。首先在SQLSERVER2000中新建一个数据库，再将备份文件强制还原到新建的数据库。在还原的过程中需要注意：一是要选择“在现在数据库上强制还原”，二是如果出现了还原的路径错误，那么只要修改数据库文件还原路径就能将问题解决。第二步.查找AO系统所需4张表。通过观察在数据库170张表中找到单位信息表“BOOK_SET”、表管理表“TABLE_MANAGER”，根据表管理表查找到AO系统所需生成会计账套的4张表：余额表“REMAIN”、科目表“ACCOUNTANT_SUBJECT”、凭证主表“VOUCHER”、凭证明细表“VOUCHER_DETAIL”。第三步.分析数据表。分别打开4张表发现：一是每张表中所有单位的信息分单位代码存放在一起。二是余额表“REMAIN”中“AS_CODE”表示“科目编码”，“BALANCE”表示“期初余额”，但是没有表示余额方向的字段，需要添加表示余额方向的字段。三是科目表“ACCOUNTANT_SUBJECT”中字段“IN_CODE”为“科目编码”、字段“DISP_NAME”表示“科目名称”。四是凭证主表“VOUCHER”中字段“SET_YEAR”表示为“年”、字段“V_MONTH”表示为“月”、字段“V_DAY”表示为“日”，字段“VOUCHER_ID”表示“凭证号”，字段“VOUCHER_NO”表示“分录号”(流水号)。五是凭证明细表“VOUCHER_DETAIL”,字段“VOUCHER_ID”表示“凭证号”，字段“DEB_MONKEY”表示“借方发生额”，字段“CRE_MONKEY”表示“贷方发生额”，字段“SUMMARY”表示“摘要”，字段“AS_CODE”表示“科目编码”。三、数据表的整理1.查找到被审计单位的单位代码。打开SQL企业管理器，在强制还原的数据库中，根据单位信息表“BOOK_SET”所记录的信息找到所需单位的代码。以下以县农业局为例进行说明，通过对单位信息表“BOOK_SET”的观察，发现“SET_CODE”表示“单位代码”，“县农业局”单位代码为“00900007002001”。2.按单位代码筛选并生成农业局的4张基础表。将已分析出的余额表、科目表、凭证主表和凭证明细表按字段“SET_CODE”等于“‘009007002001’”的重新筛选出来并建立4张新的数据表：余额表“NYJYEB”、科目表“NYJKMB”、凭证主表“NYJPZB”和凭证明细表“NYJPZMX”。打开已还原的数据库，在SQL查询分析器中分别运行以下SQL命令：①Select*INTO[NYJYEB]fromREMAINwhereSET_CODE=‘009007002001’②select*INTO[NYJKMB]fromACCOUNTANT_SUBJECTwhereSET_CODE=‘009007002001’③select*INTO[NYJPZB]fromVOUCHERwhereSET_CODE=‘009007002001’④select*INTO[NYJPZMX]fromVOUCHER_DETAILwhereSET_CODE=‘009007002001’3.因“NYJYEB”表中没有表示借贷方向的字段，所以我们需要添加一个余额方向字段“YEFX”，并赋值。右键单击“NYJYEB”表，在设计器中插入表示余额方向字段“YEFX”，char(2)，保存后退出。再按科目类别给“YEFX”赋值，“1”表示借方，“2”表示贷方。在SQL查询分析器中分别运行以下SQL命令：①UPDATENYJYEBSETYEFX=1WHERE(AS_CODELIKE'1%')or(AS_CODELIKE'5%')②UPDATENYJYEBSETYEFX=2WHERE(AS_CODELIKE'2%')or(AS_CODELIKE'3%')or(AS_CODELIKE'4%')四、在AO系统中采集转换数据1.登录AO系统中，打开审计项目，点击“采集转换”——“财务数据”——“财务软件数据库数据”——“采集数据”，根据具体情况建立相应的“电子数据名称”和“单位名称”。2.在“数据导入向导”中添加数据源。因后台为SQL数据库，数据源应选择“SQLSERVER”并进行设置，（根据个人在安装时的设置不同，所在在选择“输入登录服务器的信息”一栏中选择的项目也不尽相同，如果不能进入就换另外一个），然后在“在服务器上选择数据库”中选择在SQLSERVER2000中强制还原的那个数据库名，测试连接成功后，选中转换已整理好的农业局的4张数据表即余额表“NYJYEB”、科目表“NYJKMB”、凭证主表“NYJPZB”和凭证明细表“NYJPZMX”，（这里应注意的是在“目的表名”不要改动机器所默认的表名，否则在导入的过程中会发生有的表导不进来的错误），选择下一步并直接生成财务数据临时表。3.财务数据中间表生成步骤。通过对表的观察与分析选择导入的方式为“源数据凭证表为主表和明细表”。导入过程主要是把被审计单位数据表和表中各字段与AO系统中已经定义好的表和字段进行一一对应。在导入的过程建议大家用“辅助导入”按钮，我们每一步只要根据AO提示的顺序逐步把4个数据表导入到AO中即可，在这个环节中主要有6个步骤。第一步：选择“会计年份”，保存后退出。第二步：导入科目余额表“NYJYEB”。“科目余额存储方式”选择第二项“分别存储余额和余额借贷方向”，“期初余额字段”选择“BALANCE”，“余额借贷方向字段”选择“YEFX”，“借方”为“1”，“贷方”为“2”;“科目编码的存储方式”选择“一个字段”，“科目编码字段”选择“AS_CODE”。第三步：导入会计科目表“NYJKMB”。“科目编码的存储方式”选择“一个字段”，科目编码选择“IN_CODE”字段，科目名称选择“DISP_NAME”字段。第四步：科目设置。根据科目表选择“科目编码长度”为“规则”，按“3-3-3-3”设置保存后退出。第五步：导入凭证表“NYJPZB”。“选择关联号字段”为“一个字段”“VOUCHER_ID”;“选择凭证日期字段”为“多个字段”，选择年月日字段，年为“SET_YEAR”、月为“V_MONTH”、日为“V_DAY”;“凭证流水号字段”为“VOUCHER_NO”。第六步：导入凭证明细表“NYJPZMX”。“选择源凭证明细表关联号字段”为“一个字段”“VOUCHER_ID”;“选择发生额的存储方式”为第一项“分别存储借方发生额和贷方发生额”，“借方发生额字段”为“DEB_MONKEY”，“贷方发生额字段”为“CRE_MONKEY”;“摘要字段”为“SUMMARY”，“科目编码字段”为“AS_CODE”。采集完成后点“关闭”，选择“账表重建”进行财务账表重建，完成了电子账簿的建立。五、采集转换后应注意的问题数据导入完成后，需要对已导入数据的正确性、完整性加以验证。首先在AO审计系统的“审计分析”中查看资产负责表是否平衡;然后把各科目的发生额与纸质报表各项核对，检查是否有不一致的地方，如有则检查是否是数据导入的原因。在确定了导入的数据是正确以后，接下来就可以进入审计分析阶段进行审计分析。