商业银行业务与经营复习资料

商业银行业务与经营复习资料2005-6-9自考365.COM·ferrywok【大中小】1.中间业务概念商行的中间业务一般包括哪些？P1651）结算业务国内结算的工具（银行本票，支票，汇票）、结算方式（8种，P169）2）汇况业务3）信托业务特征、职能、主要形式P1754）租赁业务现代租赁两个性质、特征、主要形式P1795）代理业务主要种类6）信用卡业务功能7）咨询业务2.表外业务（中间业务的一部分，与信用有关的那部分中间业务）概念P188，直接动机（规避监管理，保持形象P189）通常将有风险的表外业务分为三类：（1）担保和类似的或有负债（2）承诺（3）与利率或汇率有关的或有项目；表外业务的风险及管理3.资产证券化概念P198，资产证券化的条件（资产、完善的证券化市场、机构、法律、技术）简答：资产证券化对银行经营的意义P204u国际业务1.概况国际业务产生三个原因：国际游资大量过剩；跨国公司发展；跨国银行的发展具体原因：5点P2092.国际结算业务概念：国际结算，现金结算，非现金结算，清算，结算（P211）国际结算支付工具：（1）汇票（2）本票和支票（3）信用卡基本方式（1）顺汇方式——外汇支付型（2）逆汇方式——外汇收取型（3）环球金融电讯系统SWIFT3.国际信贷业务1）贸易融资（进出口押汇、打包贷款、银行承况、代理融通）2）国际商业贷款按贷款对象：个人贷款、企业贷款、银行间贷款、对外国政府和央行贷款；按期限：短期、中期、长期；按贷款银行：单一银行贷款、多银行贷款（参与制贷款与辛迪加贷款）；主要形式是出口信贷与银团贷款出口信贷概念P223，分为买方信贷与卖方信贷银团贷款概念P224，中长期信贷大多采取银团贷款的原因P225；银团贷款种类（定期贷款、循环贷款、直接银团贷款、间接银团贷款、备用贷款、以备用信用证提供担保的贷款）；参与者（牵头行、管理行、代理行、参与行、安排行）4.外汇业务概念：外汇、汇率、直接标价法、间接标价法、外汇市场业务种类：即期买卖业务、远期外汇业务、外汇掉期业务、外汇期货业务外汇期权外汇业务的风险：决策风险、汇价风险、信用风险、交易员交收员风险、国家风险u经营管理理论1.理论沿革：1）资产管理理论背景：20-60年代，金融市场不发达，金融机构以商业银行为主；银行资金来源渠道固定，因此经营重点在资产业务上代表理论：P244A、商业贷款理论，即真实票据理论或自动清偿理论。主要观点：商业资产来源主要是流动性强的活期存款，应此贷款应集中于短期自偿性贷款。B、资产转移能力理论。银行流动性的强弱联决于资产的迅速变现能力，因此保持资产流动性的最好方法是持有可转换的资产。C、预期收理论。银行流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款期限的长短。2）负债管理理论背景：与50-60年代经济、金融环境变化相适应。P246主张：以负债方法来保证银行流动性的需要。积极主动通过借入资金方式来维持流动性，支持资产规模扩张，获取更高的盈利水平。3）资产负债综合管理理论背景：70年代中后期，市场利率大幅上升，单纯的负债管理已不适应需要。主张银行应对资产负债两方面业务进行全方位、多层次管理，保证资产负债绘声绘色调整的及时性、灵活性，以此保证流动性供给能力。2.现代银行资产负债管理方法：1）利率风险与银行收益银行资产风险主要有两种：一是信贷风险，二是利率风险；控制利率风险主要是从减少证券价格对利率变化敏感和谐和减少利率波动幅度两个方面考虑。资金缺口管理和持续期管理是利率风险管理的主要方法2）利率敏感性缺口管理，概念（是银行在对利率进行预测的基础上，调整计划期利率敏感性的资产与负债的对比关系，规避利率风险或从中提高利润水平的方法）衡量敏感度两种指标：利率敏感性缺口和利率敏感比率。利率敏感性资产与负债，是指那些在一定时期内到期的或需要根据最新市场市场利率重新确定利率的资产与负债。利率敏感性缺口=利率敏感资产—利率敏感负债利率敏感比率=利率敏感资产/利率敏感负债缺口管理的措施：利率上升，减少负缺口，力争正缺口。3.我国商行资产负债管理（论述P254）我国管理经历了统存统贷阶段、差额包干管理阶段、实贷实存管理阶段和贷款限额下的资产负债比例管理阶段现状：我国目前处在市场经济体制的转型期，国有商行要按国际惯例进行资产负债管理，受自身的经营机制和外部经营环境的若干制约因素。1、利率机制；2、金融市场；3、商行自身经营机制；4、贷款企业方面因此我国目前仍是局限于资产管理上，从具体方法上看是采取了资产负债比例管理。资产负债比例管理是央行按《巴塞尔协议》对商行实施的监管措施。包括宏观、微观两个层次。宏观上央行对商行进行比例管理；微观上是商行自身的比例管理。推行资产负债比例管理是我国金融改革深化的一个重要标志。首先、银行要尽快实现两个根本性转变（一是机构设置由外延扩张型向内涵效益型转变，二是信贷资产运用由粗放型经营向集约型）；其次，要加强资产负债比例管理体系的建设；第三，人行要切实转变职能，积极改进金融监管体系；最后，积极发展金融市场，健全倾向政策工具，加快企业制度建设，转换政府职能，创造良好的外部环境。u风险管理1.概述概念P259银行的风险特征？P259风险的成因？风险的种类从性质上（静态和动态）；从产生原因（国家风险、法律风险、市场风险、汇率风险、流动性风险、信用风险和经营风险）；从表现形态（有形风险和无形风险）；从作用强度上（高度风险、中度、低度）；从赔偿对象（赔本、赔息、赔利）2.风险的识别和估计识别方法：财务报表分析法，风险树搜寻法，专家意见法。估计方法：概率统计方法，概率分布方法。3.风险管理风险管理的内容主要包括：风险预防、风险规避、风险分散、风险抑制、风险补偿。商业银行业务与经营复习资料22005-6-9自考365.COM·ferrywok【大中小】商业银行的其他主要业务一、中间业务1.什么是中间业务，中间业务一般有哪些？中间业务也称中介业务、代理业务、居间业务。这是指银行不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份替客户办理收付或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。商行的中间业务一般有：结算性中间业务，担保性中间业务，融资性中间业务，管理性中间业务，衍生金融工具业务，其他中间业务。2.结算业务结算是指商业银行通过提供结算工具，如本票、汇票、支票等，为购销双方或收付双方完成货币收付、转帐划拨行为的业务。结算原则：恪守信用，履行付款；谁的钱进谁的帐，由谁分配；银行不垫款。国内结算工具（指银行用于结算的各种票据）：P166银行本票支票汇票结算方式（指经济往来中对货币资金收付的程序和方法，包括结算地点，委托人，手续，传递方式等），我国现行的信用支付方式和结算方式主要有八种：银行汇票、商业汇票、银行本票、商业本票、汇兑、委托收款、异地托收承付和信用卡。3.汇兑业务汇兑业务是客户以现款音乐会银行，由银行把款项支付给异地受款人的一种业务。4.信托业务信托，即信任委托，是指委托人为了自己或第三者的利益将自己的财产或有关事务委托别人管理、经营的一种经济行为。信托业务的特征：以资财为核心；资财具有独立性；以信用为基础；具有多边关系；收益具有双向性；银行办理信托业务体现三方面职能：一是财务管理职能；二是融通资金职能；三是信用服务职能。5.租赁业务租赁是指以收取租金为条件并出让物件使用权的经济行为。现代租赁的性质：一融资与融物结合；二信用和贸易相结合；三银行资本与产业资本交织在一起。现代租赁特征：租赁业务的主要形式：融资性租赁和服务性租赁两种。融资性租赁又称金融租赁，是由商业银行出资购买承租人选定的设备，并按协议将设备出租给承租人使用。融资性租赁有以下几种形式：真接租赁（自营租赁）、杠杆租赁（平衡租赁）、转租赁、回租租赁、收益合成租赁。6.代理业务代理业务是指商业银行接受单位或个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务。代理业务主要种类：代理收付，代理融通，其他。7.信用卡业务信用卡，是银行或公司签发的，证明持有人信誉良好，可以在指定的商店或场所进行记账消费（如购买商品支付劳务），或在指定地点支取现金的一种信用凭证。信用卡功能：转帐结算功能，储蓄功能，汇兑功能，消费贷款功能。二、表外业务表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表而且不影响资产负债总额的经营活动。发展表外业务的直接动机是规避金融当局对资本金的要求，通过保持资产负债表良好的外观来维持稳健经营的形象。种类：一担保和类似的或有负债；二承诺；三与利率或汇率有关的或有项目。表外业务的风险及其管理三、商业的资产证券化资产证券化，是指银行将具有共同特征的、流动性较差的盈利资产，如贷款、应收款等集中起来，以此为基础发售具有投资特征的证券的行为。资产证券化的条件资产证券化的意义？积极影响：资产证券化实际上是对银行现有资产和负债的重组，对银行加强资产和负债的综合管理具有积极的作用，是银行经营管理理念的创新。它给银行经营带来以下变化：1）资金来源多样化、降低融资成本；2）有效管理资本充足比率；3）获取服务费收；4）降低利率风险。消极影响：1）加剧对高质量贷款的竞争；2）加剧银行吸收存款资金的竞争；3）导致贷款增长率下降证券化将改变银行的信贷资产结构，迫使银行将贷款的主要对象扩展到中小企业，增加其信贷风险。