商业银行管理

论商业银行贷款风险管理班级：07级经济与管理学院会计班学号：20071103019姓名：江满容课程：商业银行管理论商业银行贷款风险管理摘要贷款风险管理是当前我国商业银行面临的突出问题,不仅影响着我国商业银行的稳健经营,而且是造成系统性金融风险的内在隐患。本文在对商业银行贷款风险进行简单概述的基础上，分析了贷款风险的成因，并提出解决商业银行贷款风险管理的一系列对策及建议。关键词商业银行贷款风险;风险管理;对策目前我国金融市场发展还很不平衡，商业银行贷款风险是客观存在的，任何一家商业银行都不可能完全避免问题贷款和由此产生的贷款损失。但贷款风险又是可以认知和有效防范和控制的，加强贷款管理，及早发现问题贷款，充分认知贷款风险，采取有效的防范和控制措施，可以最大限度地保证银行贷款的安全。一、商业银行贷款风险概述（一）信用风险银行贷款的信用风险是指由于借款人违约导致贷款资产不能按期收回本息而给银行带来损失的可能。信用风险的成因是：1、产业分析落后导致不恰当的贷款支持;2、对借款人财务状况分析粗糙，贷前未能充分认识借款人得潜在风险；3、忽视道德风险得危害，对借款人得品德缺乏足够得重视；4、不完备得贷款监督导致贷款信息反馈的滞后或信息不对称。（二）市场风险。银行贷款市场风险是指由于信贷产品得价格变动、市场利率和汇率变化等不确定性因素给银行造成损失得可能性。从市场风险的影响因素来看，市场风险又包括信贷产品得价格风险、利率风险、汇率风险以及竞争风险等具体形态。导致市场风险产生得原因有：1、银行对环境、条件判断的失误；2、银行嘴馋、负债组合不合理；3、市场竞争得加剧；4、一些不可抗力因素的影响。（三）操作风险操作风险是与贷款业务操作相联系的风险，是指犹豫贷款业务操作过程中得不确定性因素而给银行造成损失看得可能性。银行贷款操作风险的成因包括：1、队环境、条件等外部因素判断失误；2、缺少科学、成文的信贷政策；3、内部管理制度的缺失或不完善；4、不科学得操作流程和工作程序等。二、贷款风险管理我国近年来经济发展快，外部环境复杂，银行业发展还很不成熟，贷款风险管理形势严峻。增强中国银行业的抗风险能力成为国有商业银行改革与发展的重任之一。因此，商业银行贷款风险管理要从加强外部监管、完善公司治理结构、加强市场监督三方面着手：（一）严格的外部监管和考核。按照加入世贸组织承诺，到2006年我国金融业将全面对外开放，国有商业银行必须加快改革步伐，切实转换经营机制，提高质量和效益，尽快按国际金融通则和制度办事，建设成资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好的现代金融企业。国有商业银行在贷款风险管理方面还存在很大差距，是我国防范金融风险的重点，必须加强外部监督。监管机构之间以及中央银行与财政部门之间要进一步健全完善协调机制，重点加强对金融企业法人、公司治理结构、内部控制、和高级管理人员的监管和考核。继续协助商业银行降低不良贷款，是加强金融监管的重要工作，关键是要建立和落实信贷责任制，有效控制新增不良贷款。并要防范化解处置不良资产带来的损失和可能产生的财政风险或通货膨胀。（二）商业银行要建立完善的公司治理结构。完善公司治理结构是建立现代金融企业制度，提高银行的发展能力、竞争能力和抗风险能力的根本所在。建立公司治理结构当前迫切需要做好两方面工作：1、构建完整独立的贷款风险管理体系。建立全面贷款风险管理模式，是提高商业银行贷款风险管理水平的关键。具体地：（1）要培育先进的全员的风险管理文化；（2）建立独立而权威的风险管理部门实现对各机构风险统一管理；（3）通过科学的风险管理模式，对各类风险实现全面管理；（4）通过风险识别、衡量、监测、控制和转移实现全过程管理；（5）确定风险管理职责在各业务部门之间、上下级之间的协调联动管理。2、完善内控机制，保障公司治理机制的运行。内部控制是防范金融风险最主要、最基本的防线，防范金融风险必须首先从金融机构内部控制做起。建立健全科学的决策体系、有效的自我约束和激励机制提高经营管理水平，降低不良贷款比例，增加盈利水平，是推进商业银行股份制改造的基础。商业银行目前要加强内部控制组织建设、加强内控管理文化建设、理顺业务内部控制程序，完善岗位授权机制，加强对内部控制的监督和评价。（三）建立规范的、严格的信息披露制度，自觉接受市场监督市场约束要求银行建立信息披露制度，在此过程中，风险信息居于关键性地位。银行业不仅要披露最为基本的关于不良资产等方面的信息，还要描述详细的控制风险的内部制度建设等方面的内容。银行的信息披露涉及银行经营管理的所有方面，因而完善的风险信息披露需要从董事会、高级管理层、经营管理部门等多个层次的分工合作。国有商业银行改造成股份制的商业银行成为市场化的主体，必需满足股东的信息披露要求。就银行自身来说，引入市场监督，同时让自身的贷款风险管理体系赢得广泛的认可，对于银行自身的经营管理具有积极意义。金融风险贯穿于银行经营活动的全过程。其管理质量的好坏关系到银行的生死存亡。而贷款风险管理作为商业银行经营管理的重要内容和管理行为，是随着商业银行的产生而产生的。因此，加强信贷风险管理，切实防范和化解金融风险，对商业银行提高信贷资产质量和经营效益至关重要。