最新版会计电算化实训教程

1会计电算化实训操作基于金蝶KIS专业版2目录第一篇新建账套练习一：建账一、新建公司机构及账套………………………………………………………………1二、设置账套参数……………………………………………………………………1三、添加用户…………………………………………………………………………………1练习二：账套恢复与备份一、账套备份…………………………………………………………………………………1二、账套的恢复是备份的逆过程。……………………………………………………………1第二篇：系统初始化练习一：公共基础资料设置一、从模板中引入会计科目……………………………………………………………………2二、设置账务处理系统参数……………………………………………………………………2三、系统资料维护………………………………………………………………………………2-3四、会计科目维护………………………………………………………………………………4-5练习二：账务处理（总账）系统初始化一、录入总账初始数据…………………………………………………………………………5二、试算平衡……………………………………………………………………………………6练习三：固定资产系统初始化一、固定资产基础资料…………………………………………………………………………6二、固定资产初始数据录入……………………………………………………………………7练习四：启用财务系统练习五：出纳管理系统初始化（选做）一、开设现金、银行存款出纳账………………………………………………………………7二、启用出纳系统………………………………………………………………………………7练习六：应收应付系统初始化一、设置系统参数………………………………………………………………………………8二、初始数据录入………………………………………………………………………………8三、结束初始化…………………………………………………………………………………83第三篇：日常业务处理练习一：日常账务处理练习一、录入记账凭证……………………………………………………………………………8-9二、制作几张自动转账凭证…………………………………………………………………10三、凭证审核和过账…………………………………………………………………………10四、凭证其他相关操作及账簿查询……………………………………………………………10-11练习二：现金管理系统练习一、现金处理…………………………………………………………………………………11二、银行存款处理………………………………………………………………………………11-12练习三：固定资产管理系统练习一、新增固定资产……………………………………………………………………………12二、减少固定资产：…………………………………………………………………………12三、固定资产其他变动：……………………………………………………………………13四、利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证………………………13五、查看固定资产清单等各种账表…………………………………………………………13六、期末处理…………………………………………………………………………………13练习四：工资管理系统练习一、建立工资类别方案………………………………………………………………………13二、工资管理…………………………………………………………………………………13-15三、工资业务…………………………………………………………………………………15-16四、职员变动………………………………………………………………………………16五、查看各种工资报表…………………………………………………………………………16练习五：应收应付系统一、练习各种单据的制作……………………………………………………………………16-17二、往来核销…………………………………………………………………………………17三、凭证处理……………………………………………………………………………………17四、查看往来对账单及账龄分析表等有关账表………………………………………………17第四篇：期末结账一、期末处理……………………………………………………………………………………17二、查看当月广西阳光机械有限责任公司的资产负债表及利润表…………………………17三、制作一张自定义内部报表并设置报表取数公式…………………………………………18四、账务处理→期末结账…………………………………………………………………………184第一篇新建账套练习一：建账一、新建公司机构及账套1、公司名称：成原公司2、账套名：成原公司操作步骤：开始→所有程序→金蝶KIS专业版→工具→账套管理→新建操作要点：首先在除C盘外的盘符内建一个文件夹，然后新建账。二、设置账套参数1、公司名称：成原公司2、记账本位币：人民币货币代码：RMB3、账套启用期间会计年度：2010年会计期间：自然年度会计期间财务系统启用期间：2010年1月出纳系统启用期间：2010年1月业务系统启用期间：2010年1月操作步骤：基础设置→系统参数→会计期间→财务参数→出纳参数→业务基础参数三、添加用户用户名认证方式用户组权限张华密码认证（不设密码）系统管理员组不需授权李萍密码认证（不设密码）Users(一般用户组)授予所有权限操作步骤：基础设置→用户管理→新增用户名→密码（无）→用户组→授权(仅限于一般用户)操作要点：授权的方法有粗略授权和详细授权之分，详细授权在“高级”铵钮处做。练习二：账套恢复与备份一、账套备份备份账套号：系统自动指定账套文件名：之前建好的文件夹备份路径：在练习一中已设好的文件夹操作步骤：开始→所有程序→金蝶KIS专业版→工具→账套管理→备份二、账套的恢复是备份的逆过程。5第二篇：系统初始化练习一：公共基础资料设置一、从模板中引入会计科目操作步骤：基础设置→会计科目→“文件”菜单→从模板中引入会计科目→新会计准则科目（一定要记得）二、设置账务处理系统参数设置“本年利润”、“利润分配”科目代码对以下系统参数选项打“√”：1、启用往来业务核销2、明细账（表）摘要自动继承上条分录摘要3、凭证过账前必须审核。操作步骤：基础设置→系统参数→财务参数三、系统资料维护1、增加两种币别。币别代码币别名称记账汇率折算方式汇率类型HKD港币0.881原币*汇率=本位币浮动汇率USD美元6.8278原币*汇率=本位币浮动汇率操作步骤：基础设置→币别操作要点：注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）。2、增加凭证字为“记”字。操作步骤：基础设置→凭证字3、增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位名称系数01重量组01.01公斤101.02吨100002数量组02.01件102.02箱50操作步骤：基础设置→计量单位→新增4、增加支票结算方式。代码名称JF06支票操作步骤：基础设置→结算方式→新增5、新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：先设上级组:01华南区02华北区6代码名称（以下都为下级组）01.01长城公司01.02天达公司02.01宏基公司02.02长海公司（2）新增“部门”资料：先设上级组:03销售部代码名称（以下都为下级组）01财务部02行政部03.01销售一部03.02销售二部04生产部（3）新增“职员”资料：代码名称部门001张华财务部002李萍行政部003王林销售一部004赵立销售二部005刘红生产部006孙晴生产部（4）新增“供应商”资料：先设上级组:01西南区02华南区代码名称01.01恒星公司01.02南方公司02.01王码公司02.02强发公司四、会计科目维护1、增加明细科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目1002银行存款所有币别√1002.01建设银行)不核算1002.02中国银行美元√1002.03工商银行港元√1221其他应收款1221.01职员（记得增加核算项目）√往来业务核算职员1403原材料1403.01甲材料√（计量单位：公斤）71403.02乙材料√（计量单位：公斤）1405库存商品（记得增加核算项目）1123预付账款1123.01报刊杂志费2221应交税费2221.01应交增值税2221.01.01销项税额2221.01.02进项税额6601销售费用6601.01折旧费（记得增加核算项目）部门6601.02工资及福利费（记得增加核算项目）部门6602管理费用6602.01工资及福利费（记得增加核算项目）部门6602.02折旧费（记得增加核算项目）部门6602.03通讯费（记得增加核算项目）部门、职员6602.04办公费5001生产成本5001.01工资及福利费5101制造费用5101.01折旧费5101.02工资及福利6001主营业务收入（记得增加核算项目）部门、职员、物料6603财务费用6603.01利息6603.02汇兑损益2、会计科目的修改（千万记得要做对这一步）科目代码科目名称往来业务核算核算项目1122应收账款√客户2202应付账款√供应商操作步骤：基础设置→会计科目→新增（查看→选项→显示所有明细）操作要点：a)对应收、应付等往来科目设置时应注意：如要进行往来业务核销、往来对账和账龄分析等工作，必须在应收、应付科目下挂核算项目，并设置科目属性为往来业务核算b)如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目。五新增“物料”资料：8先设上级组:01材料02产品代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01.01甲材料外购公斤加权平均1403.016051640201.02乙材料外购公斤加权平均1403.026051640202.01A产品自制件加权平均14056001640102.02B产品自制件加权平均140560016401操作步骤：基础设置→核算项目→客户/部门/职员/供应商/物料→点击右边空白处→新增操作要点：a)新增具体核算项目明细的方法是，点击界面左边某一大类后，在界面右边空白处单击一下左键，然后再按鼠标右键或是点击工具栏上的“新增”按钮。b)有下级组的，要先设上级组，比如01.01,01.02的，要先设上级组01。练习二：账务处理（总账）系统初始化一、录入总账初始数据科目名称外币∕数量汇率借方金额贷方金额备注现金30,000银行存款-建设银行5,000,000银行存款-中国银行200,0006.82781,365,560银行存款-工商银行100，0000.88188,100应收账款（详见下附注）150,000原材料-甲材料1,00020,000-乙材料50050,000预付账款-报刊杂志费2,000其他应收款-职员张华5,000日期2009.12.10业务编号：091210坏账准备5,000固定资产2,000,000累计折旧900,000应付账款（详见下附注）300,000短期借款1,000,000实收资本6,505,660合计8,710,6608,710,660应收账款科目期初数据：客户时间业务编号金额长城公司2007.09.2807092880,000宏基公司2008.11.2508112570,000合计150,000应付账款期初数据：供应商时间业务编号金额恒星公司2007.09.12070912120,0009王码公司2008.06.03080603180,000合计300,000操作步骤：系统设置→初始化→科目初始数据操作要点：a)录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；b)录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“√”进入特定界面输入；c)录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；d)如果有使用应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总账系统，而不需在总账系统里录入。（“应收应付初始数据”→“文件”→“传递到科目初始化”）。二、试算平衡操作步骤：初始化→科目初始