提高基层商业银行经营效益的有效途径

1提高基层商业银行经营效益的有效途径摘要通过分析基层商业银行经营效益发展缓慢的原因提出在当前金融形势下提高基层行经营效益的有效途径关键词金融经营效益途径AbstractTheanalysisprimarylevelcommercialbankdevelopstheunhurriedreasonbymeansofoperatingthebeneficialresult,Proposespresentbelowthebankingcondition,Lifingtheprimarylevelpasssbyvalidmethodofbarracksbeneficialresult.KeyWordsBankingManagementbeneficialresultMethod目前商业银行都把利润最大化作为生存、谋发展的核心目标然而近几年一些基层行的经营效益发展缓慢实事求是地说造成基层行经营效益不高的原因是多方面的但从财务管理2的角度来看主要有以下四点一是存款结构不尽合理经营成本居高不下；二是资产质量恶化不良资产比例偏高；三是金融创新乏力增收渠道狭窄四是管理效能低下资金利用率较低等如何解决上述问题最大限度地提高基层行经济效益实现经营目标的实质性好转这是当前商业银行股份制改造所面临的重要课题之一通过对基层行财务经营情况进行分析后我认为当前基层行应着力抓好以下几个方面一、全力推进中间业务发展努力提高中间业务收入占比商业银行中间业务的内容是十分丰富的品种可达几十种、上百种大体上可以分为四大类①银行提供的各种担保包括跟单信用证担保、票据承兑担保等；②贷款或投资的承诺业务分为可撤消的和不可撤消的两种可撤消的有贷款限额和透支限额；不可撤消的有回售和回购协议、发行商业票据等；③创新金融工具包括有外汇期货业务、货币利率互换等；④利用银行人力和技术设备等资源为客户提供中介服务包括现金管理、经济信息咨询业务、代理业务等目前一些基层行从事的中间业务仅有本外币结算、信用卡、代收付、保管箱等一些较为传统的业务而投资咨询、评3估、外汇期货等新兴业务尚未涉及中间业务涉及面广种类繁多拥有巨大的潜在市场已成为各商业银行注目的焦点始终处于不断开发和创新之中为鼓励中间业务的发展不断提高中间业务收入占比设立专项费用指标用于奖励中间业务净收入同比增长的行因此基层行要加大科技投入不断创新金融工具和服务项目开发出适合特定中间业务品种的银行结算工具方便用户大力发展自助银行系统以特色服务在竞争中扩大自己的份额中间业务全面细分颗粒归仓一般不提供免费服务特别是代收、代发、网上业务计划部要建立中间业务收费监控体系要尽快规范收费业务推动中间业务的迅猛发展二、发展传统业务的同时加大产品营销创新力度各项放款要做到早投放、早收益在控制风险的前提下努力拓展贷款业务在维持现有放款结构的情况下适当增加中长期贷款及时调整贷款利率浮动政策提高贷款综合回报率；大力发展负债业务优化存款结构降低筹资成本针对经营活动中存在的矛盾问题及发展趋势提出有针对性的对策和措施对影响利润水平较大的资金动向如利率、汇差、大额汇款等方面出现较大的波动时及时作出专题分析把握问题症结所在准确匡算研究降低资金成本的可能性为合理安排和运用资金提供可靠依据使其在经营活动中充分发挥导向和促进作用4大力发展网上银行业务在实际使用中网上企业银行更适应结算量大的集团企业用户和财务中心通过便捷高效的网络银行企业可以节省大量的手工制单出票的时间提高工作效率减少人工和成本并与企业的财务系统对接将整批付款数据录入到客户终端进行转账对分支较多的大型集团而言总公司可以通过网上银行随时查询子公司账务和监控子公司资金划拨确保资金的合理应用通过提高网上资金交易量可以吸存沉淀下来的一部分结算资金加大产品的营销创新力度每年推出市场欢迎的产品提高客户使用新产品的频率全行树立整体营销观念对客户经理下达营销任务客户经理要以无贷户营销为突破口采取多种措施争揽公存业务对客户的营销首先要有全面设计的方案还要分析相关部门采集的市场信息还要协调各部门的营销措施和实施营销手段形成整体推动的营销过程从而达到预期的效果；其次要以发展的眼光和科学的态度、辩证的方法去预测客户优劣任何一个企业的发展都有一个过程大都经历了由小变大有弱变强再由盛走向衰的演变历程在重视大客户同时精心开发优质小客户即开发规模小、发展潜力大、质地优良、营销成本低、风险小的客户并逐渐培养为重点客户；三是加快速度改变营销队伍与研发队伍粗放管理模式使营销与研发相结5合建立营销部门与研发部门信息互通、资源共享渠道四是正确处理短期利益和长期发展的关系在维护短期效益的同时要考虑客户与银行长期合作兼顾二者开拓有潜质客户的新市场为今后可持续发展奠定良好的基础三、合理调拨联行资金提高资金收益贡献度针对国家宏观调控、紧缩银根、贷款市场萎缩等形势要加强对资金市场的研究及时调整资产结构合理摆布资金寻求资产流动性与盈利性的合理匹配一是加强预测分析及时调整系统内资金利率和联行利率实行头寸预报制度加大上存省行短期资金的调拨力度二是合理配比上存结构增加一年期存款三是减少无息资金占用加大库存现金管理力度按时段来核定库存限额四是加速资金调拨力争实现闲置资金在不过夜五是制订科学合理的内部资金转移价格促进资金在行内的合理流动强化各级经营者的成本核算意识提高联行资金的运营效率四、坚持效益经营建立全新的经营管理模式全面树立效益经营观念提倡发展是效益的发展发展是高质量的发展大力推行分产品、分客户、分部门、分网点核算6对全行经营情况进行多角度、全方位的适时监控分析影响业务发展的有害因素进而制定科学地调控措施干预和调控有害差异向有益差异转化保证全行的经营朝着预算确定的方向运行这就是管理会计事中管理的基本内涵深入开展节支增效合理配置资源人力资源组织资源网点、机关精简实行直达式方式或扁平化方式财务资源实行有区别的收入费用率完整的收入费用率要留机动费用每年要实行零基预算并对预测准确度实行评比科技资源要树立高起点、高质量观念整合OA平台解决CRM客户关系管理、报表管理客户资源要降低维护成本,合理运用战略资源五、加强人才培养培育合格员工随着金融业务的发展专门人才的培养和相应业务人员的培训亟待加强尤其是业务迅速发展的今天新的业务品种和不断变化的客户需求也要求我们必须培训出一批适应市场需要的员工这包括岗位培训也包括员工的自我学习和提高更重要的还要有专门的业务培训内容包括理财整体策划、营销理论、金融法规、财务分析、客户关系理论等基础知识也包括证券投资、保险、基金、债券、外汇、信贷、银行卡、税收、养老金规划等业务改变各行业务开展时缺少相关业务人员的状态使我行的营销少走弯路7总之对于商业银行来说对内不断实现自身经营绩效达到多方均衡或多方统一的“增值”；对外不断提升其忠诚客户资信程度和经济实力的“增值”这是商业银行在经济全球化金融一体化条件下的必然选择和必须作为因此以商业银行各方面同步、均衡、快速成长是现代商业银行尤其是上市的股份制商业银行在激烈的市场竞争中走向成功的理性之路参考文献1.刘艳玲.公司财务管理目标——利益相关者财富最大化［J］.财会月刊,2002;(11)2.余绪纓.知识经济管理会计的新特点［J］.中国经济问题,2004;(2)3.刘锡良.提升我国银行竞争力成本领先战略视角［J］.金融研究,2006;(3)