某公司拟投资建设一个生物化工厂这一建设项目的基础数

某公司拟投资建设一个生物化工厂。这一建设项目的基础数据如下：1.项目实施计划该项目建设期为3年，实施计划进度为：第1年完成项目全部投资的20％，第2年完成项目全部投资的55％，第3年完成项目全部投资的25％，第4年项目投产，投产当年项目的生产负荷达到设计生产能力的70％，第5年项目的生产负荷达到设计生产能力的90％，第6年项目的生产负荷达到设计生产能力。项目的运营期总计为15年。2.建设投资估算本项目工程费与工程建设其他费的估算额为52180万元，预备费（包括基本预备费和涨价预备费）为5000万元。本项目的投资方向调节税率为5％。3.建设资金来源本项目的资金来源为自有资金和贷款，贷款总额为40000万元，其中外汇贷款为2300万美元。外汇牌价为1美元兑换8.3元人民币。贷款的人民币部分，从中国建设银行获得，年利率为12.48％（按季计息）。贷款的外汇部分，从中国银行获得，年利率为8％（按年计息）。4.生产经营费用估计建设项目达到设计生产能力以后，全厂定员为1100人，工资和福利费按照每人每年7200元估算。每年的其他费用为860万元。年外购原材料、燃料及动力费估算为19200万元。年经营成本为21000万元，年修理费占年经营成本10％。各项流动资金的最低周转天数分别为：应收账款30天，现金40天，应付账款30天，存货40天。问题：1.估算建设期贷款利息。2.用分项详细估算法估算拟建项目的流动资金。3.估算拟建项目的总投资。分析要点：本案例所考核的内容涉及了建设项目投资估算类问题的主要内容和基本知识点。对于这类案例分析题的解答，首先是注意充分阅读背景所给的各项基本条件和数据，分析这些条件和数据之间的内在联系。问题1：在固定资产投资估算中，应弄清名义利率和实际利率的概念与换算方法。计算建设期贷款利息前，要首先将名义利率换算为实际利率后，才能计算。问题2：流动资金估算时，是掌握分项详细估算流动资金的方法。问题3：要求根据建设项目总投资的构成内容，计算建设项目总投资。答案：问题1：解：建设期贷款利息计算：1.人民币贷款实际利率计算：人民币实际利率=（1+名义利率÷年计息次数）年计息次数－1=（1+12.48％÷4）4－1=13.08％2.每年投资的本金数额计算：3.人民币部分：贷款总额为：40000－2300×8.3=20910万元第1年为：20910×20％=4182万元第2年为：20910×55％=11500.50万元第3年为：20910×25％=5227.50万元美元部分：贷款总额为：2300万元美元第1年为：2300×20％=460万美元第2年为：2300×55％=1265万美元第3年为：2300×25％=575万美元4.每年应计利息计算：5.每年应计利息=（年初借款本利累计额+本年借款额÷2）×年实际利率人民币建设期贷款利息计算：第1年贷款利息=（0+4182÷2）×13.08％=273.50万元第2年贷款利息=[（4182+273.50）+11500.50÷2]×13.08％=1334.91万元第3年贷款利息=[（4182+273.5+11500.5+1334.91）+5227.5÷2]×13.08％=2603.53万元6.人民币贷款利息合计=273.5+1334.91+2603.53=4211.94万元7.外币贷款利息计算：第1年外币贷款利息=（0+460÷2）×8％=18.40万美元第2年外币贷款利息=[（460+18.40）+1265÷2]×8％=88.87万美元第3年外币贷款利息=[（460+18.40+1265+88.88）+575÷2]×8%=169.58万美元外币贷款利息合计=18.40+88.87+169.58=276.85万美元问题2：解：用分项详细估算法估算流动资金：1.应收账款=年经营成本÷年周转次数=21000÷（360÷30）=1750万元2.现金=（年工资福利费+年其他费）÷年周转次数=（1100×0.72+860）÷（360÷40）=183.56万元3.存货：外购原材料、燃料=年外购原材料、燃料动力费÷年周转次数=19200÷（360÷40）=2133.33万元在产品=（年工资福利费+年其他费+年外购原材料、燃料动力费+年修理费）÷年周转次数=（1100×0.72+860+19200+21000×10％）÷（360÷40）=2550.22万元产成品=年经营成本÷年周转次数＝21000÷（360÷40）=2333.33万元存货=2133.33+2550.22+2333.33=7016.88万元4.流动资产=应收账款+现金+存货=1750+183.56+7016.88=8950.44万元5.应付账款=年外购原材料、燃料、动力费÷年周转次数=19200÷（360÷30）=1600万元6.流动负债=应付账款=1600万元7.流动资金=流动资产－流动负债＝8950.44－1600=7350.44万元问题3：解：根据建设项目总投资的构成内容，计算拟建项目的总投资：项目总投资估算额=固定资产投资总额+铺底流动资金=（工程费+工程建设其他费+预备费+投资方向调节税+贷款利息）+流动资=[(52180+5000)×(1+5%)+276.85×8.3+4211.94]+7350.44×30%=66548.80+2205.13=68753.92万元W自来水厂建设项目(以下简称W项目)使用国债资金，在确定施工招标方案时，招标人决定W项目自行招标，并采取邀请招标方式选择施工队伍，评标方法采用经评审的最低投标价法，招标人授权评标委员会直接确定中标人。在招标评标过程中发生了如下事件：事件1：本次招标向A、B、C、D、E共5家潜在投标人发出邀请，A、B、D、E潜在投标人均在规定的时间内提交了投标文件，C潜在投标人于开标后才提交投标文件；事件2：评标委员会由5人组成，其中招标人代表1人，招标人上级主管部门代表1人，其余3人从省政府有关部门提供的专家名册中随机抽取产生；事件3：在评标过程中，发现A投标人的投标文件没有按照招标文件规定的格式进行编制；事件4：在评标过程中，发现D投标人的投标文件商务部分中有2处用大写表示的数额与用小写表示的数额不一致。问题：1．W项目施工是否必须进行招标?为什么?2．W项目是否可以由招标人自行决定采用邀请招标的方式确定施工队伍?为什么?3．如何处理事件1至事件4并简单陈述理由。4．评标委员会依据什么条件推荐中标候选人，并如何确定中标人?在什么条件下招标人可以依次确定排名第二、三的中标候选人为中标人?正确答案：1．必须进行招标，W项目使用了国债基金，而《招标法》规定全部或者部分使用国有资金投资或者国家融资的项目必须进行招标。2．不可以，因为W项目使用了国债基金，项目采用邀请招标方式，应得到项目原审批部门的批准。3．事件1：C在招标文件要求提交投标文件的截止时间后送达投标文件，招标人应当拒收；事件2：招标人代表1人即可，上级主管部门代表应该被取消；因为其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二，而且评标委员会成员人数应为5人以上单数，所以再从专家库中再随机抽取1人。事件3：可以要求投标人进行修改，因为修改的内容并未改变招标文件的实质性内容；事件4：此属于细微偏差，投标文件仍然有效，按法律规定，两者不一致的以大写金额为准。4．此案例是应用经评审的最低投标价法进行评标的，评标委员会通过对技术标的和商务标的的打分完成评标后，应当向招标人提出书面评标报告，并推荐综合分数在前三位的投标人为中标候选人。这些中标人候选人应当符合下列条件之一：(一)能够最大限度地满足招标文件中规定的各项综合评价标准；(二)能够满足招标文件的实质性要求，并且经评审的投标价格最低；但是投标价格低于成本的除外。招标人也可以授权评标委员会直接确定中标人。排名第1的中标候选人为中标人。当中标人因放弃中标或者不可抗力因素而未与招标人订立合同时，或者在规定期限内未能提交履约保证金的，应取消其中标资格，依次确定排名第二、第三的中标候选人为中标人。某县城建设甲工程中有一个分项工程：砌筑一段毛石砌体，工程量150（m3），工程拟采用M5.0水泥砂浆砌筑。该工程拟承包给在本县城注册的施工企业甲。根据甲乙双方商定，工程单价的确定方法是，首先现场测定每m3砌体人工工日、材料、机械台班消耗指标，并将其乘以相应的当地价格，然后按照建标[2003]206号文件确定综合单价。各项参数如下：1．砌筑1m3毛石砌体需工时参数为：基本工作时间为12.6小时（折算为一人工作）；辅助工作时间为工作延续时间的3%；准备与结束时间为工作延续时间的2%；不可避免的中断时间为工作延续时间的2%；休息时间为工作延续时间的18%；人工幅度差系数为10%。2．砌筑1m3毛石砌体需各种材料净用量为：毛石0.72m3；M5.0水泥砂浆0.28m3；水0.75m3毛石和砂浆的损耗率分别为：20%、8%。3．砌筑1m3毛石砌体需200L砂浆搅拌机0.5台班，机械幅度差为15%。4．经调查：当地人工日工资标准为20.50元/工日，毛石单价为55.60元/m3；M5.0水泥砂浆单价为105.80元/m3；水单价为0.60元/m3；其它材料费为毛石、水泥砂浆和水费用的2%。200L砂浆搅拌机台班费为39.50元/台班。已知措施费共计10元/m3；5．间接费率18%；利润率5%；（措施费也用该取费标准）。造价管理部门核定,本地区原费用定额测算所选典型工程C0约为0.6—0.65.问题：1．试确定该砌体工程的人工时间定额和产量定额。2．试确定每m3砌体的直接费,直接工程费。3．试确定砌体的综合单价。正确答案：问题1：解：（1）人工时间定额=12.6/（（1-3%-2%-2%-18%）×8）=2.1（工日/m）（2）人工产量定额=1/人工时间定额=1/2.1=0.48（m/工日）问题2：解：(1)每1m3砌体人工费=2.1×(1+10%)×20.50=（元/m3）（2）每1m3砌体材料费=[0.72×(1+20%)×55.60+0.28×(1+8%)×105.80+0.75×0.60]×(1+2%)=82.09（元/m3）（3）每1m3砌体机械台班费=0.5×(1+15%)×39.50=22.71（元/m3）每1m3砌体的直接工程费=(47.36+82.09+22.71)=152.16（元/m3）每1m3砌体的直接费=152.16+10=162.16（元/m3）问题3：（1）按照建标[2003]206号文件,首先计算材料费占人工费、材料费、机械费合计的比例（以字母“C”代表该项比值）：本工程C=82.09/152.16=0.54.由于该值小于典型工程C0所以，取费应以：人工费和机械费之和为基数。（2）计算综合单价：每1m3砌体的直接费=152.16+10=162.16（元/m3）间接费=（47.36+22.71）*18%=12.61利润=（47.36+22.71）*5%=3.5合计=（162.16+12.61+3.50）=178.27含税造价=178.27*{1+1/（1-0.03-0.03*0.05-0.03*0.03）}=184.24（元/m3）综合单价为：184.24（元/m3）某建设单位和施工单位按照《建设工程施工合同（示范文本）》签订了施工合同，合同中约定：建筑材料由建设单位提供：由于非施工单位原因造成的停工，机械补偿费为200元/台班，人工补偿费为50元/日工；总工期为120天；竣工时间提前奖励为3000元/天，误期损失赔偿费为5000元/天。经工程师批准的施工进度计划如图1所示（单位：天）施工过程中发生如下事件：事件1：工程进行中，建设单位要求施工单位对某一构件作破坏性试验，以验证设计参数的正确性。该试验需修建两间临时试验用房，施工单位提出建设单位应该支付该项试验费用和试验用房修建费用。建设单位认为，该试验费属建筑安装工程检验试验费，试验用房修建费属建筑安装工程措施费中的临时设施费，该两项费用已包含在施工合同价中。事件2：建设单位提供的建筑材料经施工单位清点入库后，在工