城市商业银行操作风险初探

厦门大学硕士学位论文城市商业银行操作风险初探姓名：张书坡申请学位级别：硕士专业：工商管理指导教师：翁君奕20081001城市商业银行操作风险初探作者：张书坡学位授予单位：厦门大学相似文献(10条)1.学位论文邓勇城市商业银行不良贷款控制初探——以GCCB为例2007为了履行我国加入WTO的承诺，2006年底我国金融业已全面开放，允许外国金融机构以多种形式进入我国金融市场。新兴的我国城市商业银行将面临国内金融企业的竞争和国外金融企业的竞争，在这残酷的局面下，城市商业银行只有在最短的时间内化解不良贷款，提高资产质量，同时控制好新增不良贷款的产生，防范流动性风险，才能提高自己的核心竞争力，在竞争中处于不败之地。城市商业银行是我国特殊历史条件下的产物，集聚了大量的遗留不良贷款，组建时又没有得到国家和地方政府的优惠政策。为了化解不良贷款，城市商业银行做了大量的实际工作和理论创新，千方百计压缩历史形成的包袱。但同时城市商业银行组建后由于体制原因、决策原因、市场定位原因、机构设置原因等等，又产生了新的不良贷款，在这双重压力下，城市商业银行如何健康发展?本文以GCCB为例，运用就读EMBA的相关知识，结合本人长期从事不良贷款清收盘活的工作经历，对城市商业银行不良贷款的化解方法和措施做了总结探讨，并提出一些创新思路，同时在控制新增不良贷款的问题上，如何防范信用风险、市场风险和操作风险提出了自己的初探思路。本文主要内容：前言主要介绍不良贷款对金融业的危害。第一章介绍我国城市商业银行的成立背景和GCCB的成立背景。第二章通过对GCCB不良贷款的研究，分析城市商业银行不良贷款产生的一般原因，城市商业银行成立后不良贷款产生的特殊原因和城市信用社时期遗留不良贷款产生的特殊原因。第三章以GCCB为例，总结城市商业银行化解不良贷款的主要措施。即：经济办法、法律办法和行政办法。第四章提出城市商业银行快速、批量处置不良贷款的创新措施。第五章以GCCB为例，提出城市商业银行如何防范信用风险、市场风险和操作风险的具体设想。主要贡献:国内外商业银行对如何清收不良贷款，如何控制不良贷款的产生都有大量的理论研究和具体措施。本文针对城市商业银行的具体情况提出化解不良贷款的新措施：资产置换和债权转让。在控制新增不良贷款方面，提出了防范信贷业务信用风险和市场风险的创新思路：发展中间业务和控制信贷风险相结合；提出了防范信贷操作风险的创新思路：补充借款企业法定代表人保证。这些创新思路希望对城市商业银行提高信贷资产质量有所帮助和启发。2.期刊论文陈巍浅谈我国城市商业银行风险管理-金融经济（理论版）2008,(7)风险管理是我国商业银行经营管理中最主要的任务之一.针对当前我国商业银行风险管理效果不佳的问题,结合我国现实需要,提出利用加强城市商业银行风险管理的措施,为商业银行信用风险管理者的管理工作提供参考.3.学位论文李斌论我国城市商业银行风险管理体系的构建2004该文在总结国际上现有的风险管理研究成果的基础上,采用理论联系实际的分析方法,借鉴学习国外先进银行风险管理原则,从中找出经验和启示.同时,全面分析了中国城市商业银行经营管理的特点、风险管理的现状及风险管理体系缺失的成因.特别是通过对G熊P全面风险管理方案的分析,尝试从银行宏观管理的角度去研究、论述城市商业银行风险管理体系的建立,提出了对信用风险、市场风险、利率风险、流动性风险和操作风险等的具体防范措施,力求建立一个完整的城市商业银行风险管理的框架.4.学位论文王淑锐城市商业银行信用风险的度量模型与内控监管体系研究2008本文以城市商业银行为视角，以巴塞尔新资本协议为基准，研究商业银行中的三大风险，即信用风险，市场风险，操作风险。本文着重研究狭义的信用风险，即信贷风险，叙述了风险的起源与历史，度量风险的内部评级方法。采用线性判别分析，主成分判别分析，logistic回归分析，主成分logistic回归模型分析这四个逐步递进的模型分析，借以上市公司的数据和财务上的常用的比率，对企业的风险进行量化分析。进而对如何健全监管体系进行了研究，包括银行制度及信贷人员与操作流程，监管部门的相应监管要求，从而规避其风险。5.期刊论文黄冀川我国商业银行会计操作风险的成因与对策-产业与科技论坛2010,09(5)本文针对当前金融业尤其是一些城市商业银行会计部门人员操作风险的成因与对策,提出了建立和完善风险监督体系,不仅对于防范和化解金融风险,而且对于促进城市商业银行经营水平,以及提升经营效益具有重要作用.6.期刊论文宁晓燕城市商业银行风险管理的问题与对策研究-金融经济（理论版）2008,(12)一、城市商业银行风险管理现状剖析(一)操作风险管理技术和方法有待成熟1.过分依靠内部审计而忽略外部审计.从城市商业银行的情况来看,在操作风险的管理上,大都依赖内部审计部门.同时,内部审计部门一般隶属于总行管理,在向总行或银行监管部门汇报审计结果时往往有所保留,不能全面真实地暴露风险.7.学位论文于滢巴塞尔新资本协议在我国城市商业银行运用问题研究2009代表着先进的风险管理理念和监管实践标准的《巴塞尔新资本协议》，于2006年末在西方十国集团正式实施，将成为全球统一的银行业监管标准和管理规则。按照入世承诺，我国银行业已于2006年末对外资全面开放，这必将面临国内外银行业日益激烈的竞争以及新资本协议监管要求的挑战。本文就我国城市商业银行在这一背景下如何运用新资本协议展开研究，该研究课题具有重要的理论与现实指导意义。br　　近年来，我国城市商业银行资本充足率稳步提高，总资产、信贷规模、利润总额快速增长，地区差异性大幅缩小，对促进地方经济建设作出了重要贡献。但是随着我国经济的发展，外资银行的进入，我国银行业竞争不断加剧，城市商业银行的现实问题也日益突出。城市商业银行若想提高自身的竞争力，取得更长远的发展，就必须逐步达到巴塞尔新资本协议的要求。br　　本文从巴塞尔新资本协议的演进、内容以及新旧巴塞尔资本协议的对比入手，强调新资本协议的创新之处，比较深入地研究了新资本协议的有关规则，借鉴新兴发展中国家对巴塞尔新资本协议的实施和研究概况，紧密结合我国城市商业银行的实际情况，认真贯彻《中国银行业实施新资本协议指导意见》，深入剖析信息披露不足、内部评级制度不健全、外部评级制度缺位等现存问题，研究、探索并提出了解决的问题的具体方法。本文在对城市商业银行实施巴塞尔新资本协议可行性分析的基础上，运用比较分析、实例分析、定量分析的方法，探索资本补足渠道，提出补充核心资本和附属资本的方法，建议规范信息披露，设计信用评级流程，初步建立以内部评级法为核心的风险评估体系。br　　本文从实际工作中选取样本。筛选建模变量，建立风险度量模型，使用线性判别模型和Logistic模型进行实证分析；采用逐步选择方法选择最优解释变量，对影响我国城市商业银行信用风险的因素做出判断，对两种模型得到的实证结果作进一步的比较分析，得到的分析结果与以往不同；探索了适用于城市商业银行操作风险度量模型并进行实证分析。最后将结果置于我国银行业改革的背景下做出进一步的揭示。8.学位论文刘建华西安市商业银行外汇业务操作风险管理研究2005操作风险管理正日益成为全球银行业风险管理的重要研究领域。2001年9月巴塞尔委员会正式将操作风险定义为“因为内部对人方面、系统方面或外来因素方面的操作不足或失当而导致损失的风险”。随后又将操作风险纳入风险管理的框架，为其设定新的资本要求。国际上一些大银行在操作风险管理上已经积累了较为丰富的经验，并取得一定的成就。目前我国的商业银行缺乏风险意识，尤其是在操作风险方面基本没有什么量化操作风险的科学方法，不能正确反映所承受的风险，操作风险的管理水平亟待提高。西安市商业银行是一家地方性的股份制商业银行，由于其成立时间短、资产规模小，因此属于我国银行业中继国有商业银行和股份制商业银行之后的第三梯队。近年来随着国内金融环境的日益宽松，地方性城市商业银行陆续开办了外汇业务，但是由于在外汇业务本身以及管理方面都缺乏实践经验，因此还存在很多普遍性的漏洞。本文选取西安市商业银行作为研究对象，首先从多个角度介绍了国内外银行业对操作风险的研究成果以及对操作风险的界定，之后通过对西安市商业银行外汇业务所处内、外部环境的分析，采用SWOT分析法分析得出目前应该采用的业务发展战略。结合实际业务中现存的一系列问题，以巴塞尔协议提出的完善的风险管理体系框架为依据，最终提出西安市商业银行应该在有效控制操作风险的前提下，从风险管理体系、业务流程、规章制度、基础设施等几个方面着手解决操作风险管理方面存在的问题。本文在对西安市商业银行的内外部环境进行分析时，主要采用了比较分析法和SWOT分析法，通过与其他银行的对比找出差距，通过SWOT分析法来确定最终的业务发展战略。9.学位论文张锦基于EVA方法的中国上市银行经济资本计量及绩效评价研究2009随着中国资本市场的发展以及商业银行上市步伐的加快，截至2008年底，我国已有上市商业银行14家，其总体市值对我国股票市场的影响不可小觑。尤其是近几年来，国内商业银行成功引入境外战略投资者的消息层出不穷，开设境外分行的速度也节节攀升。种种迹象表明，商业银行对我国资本市场的影响日益加大，在国民经济中的地位与日俱增。与此同时，随着我国商业银行在数量上的不断增加，尤其是各地城市商业银行的快速发展，银行业所面临的竞争也更加激烈。自2006年中国全面开放银行业以来，我国商业银行在面对国内同行所带来的竞争压力的同时还必须应对来自外资银行的艰巨挑战。因此，无论是从内部环境还是外部环境进行分析，我国商业银行所面临的竞争都将越发激烈。随着现代企业制度的建立，商业银行的经营目标也在从利润最大化向企业价值最大化发生转变。在激烈的竞争环境下如何实现企业价值最大化这一目标，是摆在我国商业银行面前的重要问题。想要达到这一目标，科学的绩效评价必不可少。因此，如何能建立科学、客观评估商业银行经营绩效的方法成为当下炙手可热的重要课题。正是在这样的背景下，EVA(EconomicValueAdded)作为更为先进的绩效评价方法日渐走入商业银行的经营管理中来。EVA方法强调在衡量企业为股东创造的价值时，必须考虑所投入资本的机会成本，只有在投资的收益超过资本成本的情况下才能创造价值。在利用EVA方法对商业银行进行绩效评价的时候必须注意到商业银行的风险经营特质，商业银行的生存是以风险为基础的。因而，用于计算EVA的经典公式在商业银行的运用中必须加以改进，总的资本必须以银行经济资本来代替。经济资本是银行用于抵御不可预期损失的最后保障，是银行真正意义上的资本。因此如何准确、全面的计量商业银行经济资本成为准确利用EVA方法对其绩效进行评价的重要保证。商业银行经济资本计量部分是全文重点，本文在前人研究成果的基础上尝试如何对经济资本进行全面、科学的计量。首先，要实现计量的全面性，就必须综合考虑到银行三大风险——信用风险、市场风险和操作风险，进而在对三大风险分别计量的基础之上进行加总以获得经济资本总量。现行的各类风险计量方法主要可以分为监管类和市场类两种，本文所倡导的主要思想在于将两类计量方法相结合。在相对高级的市场类模型不适用于中国现状的前提下，选取适当的市场类模型与相对简单的监管类模型相结合可以实现有效过渡。因此，本文对于信用风险计量采取简化分类、突出重点的内部系数法；对于市场风险计量在考虑到股票收益率存在“厚尾”的情况下采取基于t分布的VaR模型，以降低“厚尾”可能造成的影响；对于操作风险的计量采取基础指标法与证券因素模型计量数据取几何平均数的折中方法。经由以上改进后的方法所计量得出的经济资本相比监管模型计量结果更贴近各银行自身实际情况，可以在一定程度上提高经济资本计量的科学性。基于改进后模型，通过选取5家上市商业银行的相关数据进行实证计算后表明，EVA指标能够对银行的规模经济效应、时间效应以及价值创造能力方面提供相当的解释能力，同时可以更好的考察银行风险水平，从而为我国商业银行建立EVA绩效评价机制，全面、准确