完善我国国有银行公司治理结构问题研究

东北林业大学博士学位论文完善我国国有银行公司治理结构问题研究姓名：宗杰申请学位级别：博士专业：林业经济管理指导教师：黄清20070601完善我国国有银行公司治理结构问题研究作者：宗杰学位授予单位：东北林业大学相似文献(10条)1.学位论文邹亮亮论我国国有银行公司治理结构的有效性2006在影响国有银行经营效率的众多因素中，国有银行缺乏有效的治理结构的问题已经成为最为关键性的因素之一，在中国加入世界贸易组织、加快金融市场开放时，国有银行与外资银行的竞争，并不仅仅表现为金融市场上的经营活动的竞争，治理结构方面的竞争更具有决定性的意义。因此，论文将公司治理结构的一般理论应用到对国有银行的分析中，在比较了不同模式的治理结构之后，提出了国有银行治理结构有效性的基本标准，进而结合国有银行现在的经营现状，分析了国有银行治理结构有效性低下的主要表现和原因，探讨了国有银行上市对治理结构的影响，最后结合国有银行的现实状况提出了提高国有银行治理结构有效性的主要思路。在中国金融体系中，占据支配性地位的国有银行的经营效率，不仅在微观上影响到国有银行体系经营状况和市场竞争力，而且还在宏观上影响到金融资源的配置效率和经济增长的质量。一些股份制商业银行虽初步建立了现代银行制度的基本框架，但却存在着公司治理架构不健全、决策执行体系构造不合理、监督机制有效性不足等问题，有的还存在内部人控制问题。2003年，四大国有商业银行在完善内部治理结构方面均有实际进展。因此，能否建立有效的国有银行治理结构，应当成为当前国有银行改革的根本出发点之一。“中央政府先后对国有商业银行进行注资、剥离部分不良贷款，使其不良贷款率下降了10个百分点。但事实上，输血之后国有商业银行的改革进展相当有限。这次一定要深化改革，在国家再次输血之后，要让三个方面有实实在在的、根本性的改变。”2005年初，刘明康撰文写下这段话，颇有立下“军令状”的味道。而这“三个方面”指的，便是要改革所有者结构、公司治理结构，加强改革的监测和考核。此前，2004年3月，银监会首次在香港举办银监局长级的高层研讨班，“公司治理”及“风险防控”已成为培训的两大主题。不过，事实上，银行的改革进程并非监管者意愿所能完全左右。股份制商业银行作为新型商业银行，其公司治理结构虽然从形式上设立了股东大会、董事会、监事会等机构，但治理结构只是围绕公司的架构上进行的，在公司治理的有效性上存在很大的缺陷，论文重点分析股份制商业银行公司治理结构上存在的缺陷，主要论点是紧紧围绕国有银行缺乏有效的治理结构的这一问题展开(主要探讨国有银行治理结构的有效性)，将国际上不同国家的不同模式的治理结构相比较，分析国有银行治理结构有效性低下的主要表现和原因作为主要论据，以工行股改为案例探讨了国有银行上市对治理结构的影响，分析目前股份制商业银行在治理结构上存在的缺陷，并在此基础上提出相应的完善建议。论文的结构基本的框架为首先介绍国内外对公司治理结构问题的研究情况，提出本文研究的国有银行公司治理结构的现状，论述国有银行缺乏有效的治理结构存在问题，进一步分析商业银行在治理结构上存在的缺陷的原因，结合国有银行的现实状况提出提高国有银行治理结构有效性的主要解决办法。并在参阅国内外有关著作和论文的基础上，提出针对性的建议，以期我国股份制商业银行公司治理结构逐步趋于完善。事实上，在中国加入世界贸易组织、加快金融市场开放时，国有银行与外资银行的竞争，并不仅仅表现为金融市场上的经营活动的竞争，治理结构方面的竞争更具有决定性的意义。2.期刊论文李义奇构建有效的国有银行公司治理结构-金融理论与实践2002,(9)在目前国有银行公司治理结构存在一系列严重缺陷的情况下，明确公司治理结构的核心内涵，构建一个有效的公司治理结构是国有银行改革成败的关键。3.学位论文武丽星中澳国有银行公司治理结构比较研究2008温家宝总理在全国金融工作会议强调指出，继续深化国有银行改革，关键是继续完善公司治理结构。国有银行构成了我国银行业的主体，是我国金融业的核心与主导力量，在我国经济和社会发展中具有举足轻重的地位。近年来，国有银行所进行的治理结构方面的改革虽然取得了一定的成效，但总体来看，这种成效是初步的、阶段性的，现代公司治理结构仍须完善。澳大利亚联邦银行(CommonwealthBankofAustralia，以下简称CBA)是澳大利亚联邦政府唯一的国有独资商业银行。在股份制改造之前，CBA的业绩表现一直差强人意，其经营效率和利润表现均不如竞争对手。经过股份制改造上市后，其经营效率和利润率迅速提高。有关专家通过实证数据分析发现：CBA股份制改造后，几乎在所有衡量经营业绩指标方面都超过其澳大利亚银行界的竞争对手。澳大利亚CBA股份制改革与我国国有银行上市背景、经历相似，因此，本文充分借鉴澳大利亚联邦银行公司治理结构模式，对我国商业银行公司治理的一系列基本问题进行探索性研究，并提出相应的完善措施。具体而言，本文可归纳为以下三部分内容：第一部分，公司治理相关理论研究。首先对涉及公司治理的有关基础理论进行阐述，并根据商业银行本身具有特殊性，提出商业银行公司治理的特殊性。本文把公司治理划分为内部公司治理和外部公司治理两个方面进行研究。第二部分，详细介绍澳大利亚联邦银行股份制改革的历程、公司内部和外部治理结构；国内商业银行的公司治理结构以中国银行为例具体进行介绍。内部治理主要包括股权结构、治理结构(股东大会、董事会、高管人员等)、内部审计、信息披露、风险管理等方面的内容；外部治理主要研究政府部门监管、外部法律环境、市场竞争机制等方面。第三部分，比较研究中澳两国公司治理的异同，指出我国银行公司治理存在的问题，参考联邦银行的治理结构，提出可行性的完善方案。4.学位论文吴聪国有商业银行公司治理结构研究2003中国商业银行经历了20多年的改革开放,目前已逐步形成了由五大类型、四个层次的商业银行体系.五大类型的商业银行分别是指国有独资银行、股份制商业银行、城市商业银行、城乡信用社和外资(中外合资)银行.国有独资商业银行即国有商业银行是指中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行这四家国有商业银行.国有商业银行在中国金融业中占有举足轻重的地位,在中国经济体制由传统向市场经济体制的转轨过程中,国有商业银行与国家经济体制一样都处于一个不断完善与调整的发展过程中.商业银行组织结构,是商业银行自身及商业银行之间所确立的组织存在关系形式.从商业银行整体来看,是外部组织结构;具体到一个商业银行,则为内部组织结构.根据商业银行分支机构间相互关系的不同,商业银行外部组织体系分为单一银行制、总分行制、集团银行制和混合制.该文第二章着重介绍总分行制.中国商业银行内部组织结构基本上是按业务种类和产品来划分的,而且无论是四大国有商业银行,还是股份制商业银行、城市商业银行,它们的内部组织结构几乎一样,没有各自的特色.对国有商业银行内部组织结构调整的优化设计归纳各方设计构想,主要有以下两种观点:1、不改变现有的国有商业银行的内部组织体系框架,在此基础上进行优化与调整,按照大基层,小机关的原则,增加一线生产人员,裁减机关人员;2、借鉴国外商业银行内部组织结构建立模式建立股份制公司内部组织结构.商业银行行为规范,在广义上是指商业银行法人业务行为的基本准则.从商业银行公司治理法结构的狭义角度看,主要是指银行与企业关系的规范化.银企关系是指商业银行与非金融企业的存在关系.根据具体的银企关系和维系这种银企关系的规则和方法,可将银企关系制度划分为:市场性银企关系制度,企业性银企关系制度和半市场企业性银企关系制度.国有商业银行行为规范突破分析主要是以银企关系制度的角度进行.目前妨碍国有商业银行银企关系市场化的一个重要障碍就是银行不良债权.论文第三章进行了重点剖析.如何控制内部人控制.激励与约束经营者是商业银行公司治理结构的核心.公司治理结构本质是一套设计激励与约束经营者的正式与非正式的制度安排.不同的企业产权导致了公司治理结构的不同.所以,在构建中国国有银行的治理结构模式时,要充分考虑中国处在计划经济向市场经济转轨的特殊时期,充分考虑国有银行面临的困难,目标设计上一定是分阶段的、渐进的;关键是如何解决国有银行中国有产权的有效性问题;核心原则是要有利于商业银行科学的公司治理结构的逐渐形成,可以分三个阶段性目标来实现.第四章将详尽阐述.5.会议论文蒋满霖国有银行公司治理结构的缺陷分析及改进2004本文介绍了公司治理结构的基本功能，分析了中国国有银行治理结构，对中国国有银行治理结构的改进进行了讨论。6.学位论文镡方东公司治理结构——国有银行效率损失及信息不对称的深层分析2009近年来，国有商业银行陆续进行股份制改革以实现股票上市，银行的公司治理结构发生了重大变化，但是，相对于中小商业银行和外资银行而言，国有商业银行经营效率较低的情况仍现实存在。本文通过对国有银行上市前后经营效率值的实证测算和比较，得出了银行效率水平仍较差的客观结论。实际上，近几年理论界关于国有银行与其它银行的效率比较成果较多，但对导致效率差异的制度性因素却较少涉猎。那么，国有银行效率较低的诱因和根源到底是什么？本文认为，如果不考虑其它因素，银行信息不对称无疑是导致银行效率损失的重要原因。信息不对称的表现形式各异，包括：商业银行与存款客户之间的信息不对称；商业银行与借款客户之间的信息不对称；商业银行内部各组织层级之间的信息不对称；商业银行与股东、监管者、债权人及其它社会主体之间的信息不对称，等等。银行对外和对内的各种信息不对称行为，严重扭曲了契约方的交易关系，并导致产权主体缺位，造成经营和管理效率的损失。如果说信息不对称是导致银行效率损失的诱因，那么产生信息不对称的深层次原因又是什么？本文认为，国有银行公司治理结构缺陷其实是导致不对称进而导致银行效率损失的真正根源。现代公司治理结构就其本质意义来说，就是要解决因为公司所权和经营权相分离而产生的代理问题，以及因代理成本过高而产生的效率损失，银行的公司治理结构既具有公司的一般性特点，也具有股本结构、委托代理关系和风险性等行业特性，国有商业银行更是具备产权虚置等更多的复杂性。尽管经历较长时间的沿革，尤其是经历了1997年亚洲金融危机和本次世界性金融危机的冲击，国有银行公司治理结构有所建立，但仍存在诸多不完善的地方，表现在产权结构、法人治理结构、组织架构、人事管理和信息披露等等各个层面，本文对各个层面存在的问题进行了深入剖析。针对上述问题，要想减少银行信息不对称现象，并依此提高银行效率，就必须在银行公司治理结构上深化改革。包括：深入推进国有银行股权多元化改革；建立科学的内部制衡机制；加快建立科学高效的矩阵式管理架构；建立和完善银行信息披露制度；健全和强化银行内部激励约束机制；健全银行风险管理控制体系，增强综合信息分析管理能力：完善市场和法规等外部环境建设，努力减少银行信息不对称行为。通过一系列的数理实证和理论探讨，笔者期望，身处世界金融危机之中的中国国有银行公司治理结构能更加科学合理，以其为主体的中国金融体系将更加稳定。7.学位论文刘璟我国国有商业银行公司治理结构研究2005我国近20年来金融体制改革的实践探索和理论创新，使银行业发生了巨大变化。我国国有商业银行也在改革的过程中取得了举世瞩目的成绩。但长期起来，公司治理结构问题一直是困扰国有商业银行发展，导致其经营效率偏低的一个重要原因。因此，公司治理结构成为金融界的热门话题之一。本文旨在对我国国有商业银行公司治理结构问题进行较为系统的研究，共分五个部分。第一部分阐述公司治理结构的理论基础。公司治理结构理论是在契约理论的基础上产生的，其目的是为了解决所有权与经营权分离后产生的委托—代理问题。但是，在公司治理结构的构建过程中，应该考虑各利益相关者的作用。由此产生的利益相关者理论也使公司治理结构理论得到了升华。第二部分介绍商业银行公司治理结构理论。商业银行公司治理理论是针对商业银行不同于一般生产性企业的特殊性提出来的，即商业银行是经营货币的特殊的高风险企业，既要在融通资金的过程中实现效益最大化，同