廉政风险防范管理实施细则

××市××区××局廉政风险防范管理实施细则为深入贯彻落实中共中央《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》、《中国共产党党内监督条例（试行）》、《中共××市委关于贯彻落实〈建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要〉的意见》及《国家税务总局〈关于加强税务系统廉政预警工作的意见〉(试行)》等相关规定，拓展从源头上防治腐败工作领域，进一步增强我局预防腐败工作实效，制定本实施细则。一、指导思想实施廉政风险防范管理以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导思想，坚持贯彻“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的反腐倡廉工作方针，按照“大宣教”、“大预防”工作格局，在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，有效遏制和减少腐败现象的发生，推动我局党风廉政建设和反腐败工作深入开展，为全局各项工作有效落实提供有力保障。二、基本目标××地税廉政风险防范管理工作的目标是：实现“六个一”战略工程。即：贯穿一条主线——把《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》贯穿到工作的始终，强化廉洁自律，为民服务的意识。摒弃一种思想——坚决扭转“无权无钱，廉政与我无关”的错误思想，引导干部从源头治理、从小事抓起，牢固树立廉洁意识。建立一个网络——建立前期防范、中期监控、后期处置的廉政风险防范网络。做到提醒在前、建章立制在前、约束在前。拉起一道防线——建立一个“教育在先、约束在先、监督在先的预防机制，构筑一道廉政风险防线。打造一支队伍——通过不断教育、引导，随时发现问题、查找问题、纠正问题，打造一支让纳税人满意、推动社会文明进步、永远追求卓越的干部队伍。探索一条新路——通过廉政风险防范管理工作的不断总结、摸索，寻求一条科学、高效的党风廉政建设新路子。三、实施范围廉政风险防范管理工作的实施范围包括各科、室、所、稽查局，机关后勤服务中心全体党员干部。重点是掌握审批权、审核权、检查权、组织人事权、财务部门的党员干部，特别是科级以上领导干部。四、组织机构为加强廉政风险防范管理的组织领导，我局成立由邢军局长亲自主抓的工作领导小组。组长：邢军副组长：刘桂森、袁平、冯强、庞黎静、鲍秋苓成员单位：办公室、人教科、党办、监察科、财务科、征管科、法制科、信息科、立案科办公室设在监察科，具体负责廉政风险防范管理工作的组织、协调、实施。五、主要内容廉政风险防范管理涉及的主要风险是因教育、制度、监督不到位和党员干部不能廉洁自律而产生的思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险。廉政风险防范管理是将风险管理理论应用于反腐倡廉工作实际，针对党员干部日常工作生活中可能出现或正在演化中的党风廉政问题，采取前期防范、中期监控、后期处置等措施，依托计划、执行、考核等管理机制，对预防腐败工作实施科学管理的过程。六、具体内容和工作方法实施廉政风险防范管理，要结合反腐倡廉工作实际，查找工作实践中教育、制度、监督不到位和干部廉洁自律等方面的不足，提出防范、监控和处置工作点，制订防范管理措施，通过前期预防、中期监控和后期处置，防止腐败行为的发生。通过自查自纠、专项检查、重点抽查及网上监控等方法，对廉政风险防范管理的落实情况进行检查考核，列入目标管理考核内容。根据考核结果，总结推广经验，纠正存在问题，修正风险内容，完善工作措施，并实施奖优惩劣。（一）思想道德风险的防范思想道德风险主要表现为：放松世界观改造，理想信念动摇，政治素质低；背离社会主义荣辱观；不思进取、得过且过，漠视群众、脱离实际，形式主义、官僚主义，弄虚作假、虚报浮夸，铺张浪费、贪图享受，阳奉阴违、我行我素，独断专行、软弱涣散，以权谋私、骄奢淫逸等。防范思想道德风险，要着力抓好党员干部的经常性学习教育、落实先进性教育长效机制、加强人文关怀，实施对领导干部思想作风、学风、工作作风、领导作风、生活作风方面的日常化监督。前期预防措施1．开展主题教育活动，形成学廉、崇廉、守廉、倡廉的良好氛围。采取聘请专家进行法律知识讲座、讲党课、知识测试等形式，不断提高广大干部的责任意识，形成学廉的良好氛围。采取利用电化教育手段按季度组织收看正、反面典型案例录像，观摩贪污、受贿、渎职等经济案件审理等形式，不断提高干部的法律意识和自我保护意识，形成崇廉的良好风气。采取聘请专家进行廉洁自律讲座、发出家庭助廉公开信等形式，筑牢廉洁从政家庭防线。采取开展主题鲜明、内容丰富、形式多样的廉政文化系列活动，为干部缓解工作、思想、生活压力，形成提倡廉洁自律的和谐家庭、和谐税务。2．落实先进性教育长效机制，及时掌握党员干部的思想动态。采取谈心、互帮互助等形式，加强人文关怀。特别是在党员干部面临职务任免、岗位调动、家庭发生重大事项等人生重大关口时，及时进行警示、告诫。3．规范党员干部日常行为，将廉政工作延伸到八小时之外。将党员领导干部的生活圈、社交圈、娱乐圈等八小时之外的表现纳入管理和监督范围。中期监控机制通过述职述廉、民主生活会、民主评议、社会监察员座谈会、问卷调查等方式，广泛听取群众对党员干部在思想道德方面存在的问题和意见。对于收集的意见和建议进行收集、整理、反馈，及时有针对性地制定整改措施，把风险控制在最低点。后期处置办法对不严格落实学习教育制度和不模范遵守社会主义道德规范的党员干部进行警示提醒，促其改正；情节严重的，予以诫勉纠错，并由监察科备案，提供给人事教育科作为年度考核的依据。（二）制度机制风险的防范制度机制风险主要表现为：未能根据改革发展和党风廉政建设的形势需要，及时完善和认真执行各项制度，造成部分制度可操作性不强，贯彻落实不到位；部分机制缺乏相互支撑、相互制约，约束力和监督力的作用不明显，不能形成有效的常规化工作措施。防范制度机制风险，要建立综合监督机制、完善制度体系建设、落实现有各项规章制度。前期预防措施1.建立综合监督机制。政策法规科应对我局各项工作的决策、执行过程，确保各项工作按照法定程序实施，并核查工作落实结果，强化对权力运行的全过程监督。2.完善制度体系建设。针对各部门日常管理中存在的漏洞和薄弱环节，以及工作实践中暴露出来的普遍性、倾向性和苗头性问题，责令、敦促和指导相关部门限时改进和完善制度机制，必要时在全局通报。3.做好现有各项规章制度的落实工作。各部门要以规范权力运行，提高执行力为根本，以有效落实组织人事制度、财务制度、“三重一大”制度、政府采购和招标投标规定为重点，积极推进党务、政务公开，规范公开内容，公开办事程序和结果，提高工作透明度。通过特约监察员反馈意见、内部控制、权力制衡等办法，充分发挥党内监督和民主监督的作用，最大限度地缩小和规范自由裁量权，避免出现本局人员权力寻租现象。中期监控机制充分发挥党风廉政监督员和特约监察员的作用，采取明查暗访、跟踪回访、定期抽查等形式对各部门制度机制落实情况进行监督。后期处置办法对不重视制度机制建设、不按照制度办事、影响工作机制有效运行，对构成违纪违法的，按有关规定严肃查处，并追究部门主要领导责任；对不构成违纪违法，但是负有一定责任的，由纪检监察部门备案，作为选拔任用干部和年度考核的依据。（三）岗位职责风险的防范岗位职责风险主要表现为：不履行“一岗双责”，或履行不到位；违反廉洁自律相关规定；利用职务上的便利谋取私利；违反民主集中制，独断专行或者软弱放任；失职渎职、滥用职权等。防范岗位职责风险，明确党员干部职责范围内的业务工作和党风廉政建设工作责任。加大对涉及重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用等事项领导班子集体研究决定情况的监督检查力度。前期预防措施1.明确业务工作和党风廉政建设工作职责。2.公开岗位职责，推行公开承诺制，党员干部要针对廉洁从政、履行“一岗双责”、强化自身作风建设等方面做出公开承诺，主动接受群众和社会监督。中期监控机制1.全程监督干部选拔任用工作，提高工作透明度，确保干部考察的全面性。建立和完善用人失察失误责任追究制，纪检监察部门要会同人事教育科，加大对违规用人行为的查处力度，严肃追究用人失察失误者的责任。2.严格财务审批，重要经费支出和资产处置等事项，特别是大额资金使用，必须经领导班子集体研究决定，及时纠正不合理的支出。3、开展网上监控，加大监督力度，增大监控范围，对岗位职责履行情况进行监控。4．定期进行检查。通过座谈会、明查暗访等形式发挥社会监督作用，核实党员干部个人申报事项的准确度和公开承诺履行情况；通过信访举报、行政投诉、群众评议，行风评议等渠道，对风险防范措施落实情况进行信息监测。后期处置办法对党员干部存在苗头性、倾向性问题但又不构成违纪违法的，采取警示提醒、诫勉纠错、责令整改等手段，帮助和督促党员干部及时纠正工作中的失误和偏差。诚心接受批评、整改到位的，予以了结；整改不力或群众仍有反映的，按照相关规定，予以追究。七、廉政风险防范管理的考核（一）廉政风险防范管理考核标准1.各部门要高度重视廉政风险防范管理工作，廉政风险防范措施贯彻落实到位。2.各部门廉政风险的前期防范、中期监控、后期处置等各项措施落实到位。没有出现违规违纪行为，群众满意度高。3.各部门能够认真自查自纠，自查报告客观真实，查找问题准确，结果运用有效，相关档案齐全。4.注意总结、修正廉政风险内容，完善措施，改进工作。(二)廉政风险防范管理考核方法1.部门自查。各部门按照考核标准每年底（12月15日前）对廉政风险防范管理工作进行一次自查，重点是差距分析，量化效果，进行自我评估，形成评估报告，完善整改措施。2.个人自查。每半年个人进行一次自我评估，客观真实地评价自己在思想道德、廉政自律、履行岗位职责等方面的不足，形成自查报告，制订整改措施。3.全面检查。廉政风险防范管理办公室将不定期进行廉政风险防范管理工作专项检查。采取听取汇报，召开座谈会，组织评议，问卷调查，检查相关材料等方式。形成检查报告，提出整改措施。4.建立廉政档案。按照干部管理权限，分级进行管理。一般干部的个人档案由部门进行存档，科级以上干部由监察科进行存档。个人廉政档案内容主要包括：个人基本情况、岗位职责、部门自查情况、个人自查情况、全面检查情况、处分情况、信访举报情况等。（三）廉政风险防范管理考核结果廉政风险防范管理考核结果分为优秀、良好、及格、不及格四个等次。廉政考核结果综合运用于党员干部的选拔、任用、考核等工作中。考核结果实行反馈通报制度。采取书面形式下达整改通知，督促进行限期整改，对不履行党风廉政建设责任造成重大损失或不良后果的责任人，追究责任。本《实施细则》自发布之日起执行。