新——第七章 企业财产保险

第七章财产保险•第一节企业财产保险•第二节机动车辆保险•第三节工程保险•第五节责任保险第一节企业财产保险（企财险）•一企业财产保险的含义•它由传统的火灾保险发展而来，分为财产保险基本险与财产保险综合险，这两个险种都以投保人投放在固定场所并处于相对静止状态下的财产为保险标的，适用于企事业单位、机关团体面临的财产损失风险。•二保险标的•1可保财产•（1）概念：可保财产指保险人可以直接承保的财产•（2）范围：•A属于被保险人所有或与他人共有而由被保险人负责的财产；B由被保险人经营管理或替他人保管的财产；C具有其他法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产。注：可保财产的形态分固定资产与流动资产P1402特约可保财产P140A定义：特保财产亦称特约保险财产，即与一般可保财产不同，经保险双方（被保险人与保险人）特别约定后在保险单中载明，才能由保险人承保的财产。特保财产有两类：一是不增加费率的特保财产。另一种是增加费率的特保财产。B分类：特保财产有三种。一是市场价格变化大，保额难以确定的财产，如金银、珠宝、古书（画）、邮票、艺术品等；二是价值高、风险特别的财产，如铁路、水闸、涵洞、码头等；三是风险较大，需增加费率的特保财产，如矿井及3不保财产不保财产即企财险基本险与综合险均不予承保的财产。不保财产有(1)不能用货币衡量其价值的财产与利益，如矿藏、矿井、矿坑、森林、水产资源、文件、账册、图表、技术资料等；（2）易引起道德风险的非物质性财产，如货币、票证、有价证券等；(3)与法律相抵触的财产，如枪支弹药、违章建筑、非法占用的财产（赃款赃车）；•三保险责任与除外责任•1财产保险基本险的保险责任与除外责任•A保险责任：P141（1－3）•B除外责任:P141（1、2、3、4、6、）•2财产保险综合险的保险责任与除外责任•A保险责任：除承保财险基本险的全部保险责任外，还承保洪水、龙卷风、雪灾、雹灾、泥石流等造成的损失•B除外责任:（1）地震损失（2）堆放于露天、罩棚下的保险标的等•四保险金额•（原则：对于固定资产与流动资产，分项确定）•1固定资产保险金额的确定•（1）按帐面原值确定（帐面原值指企业在建造或购置固定资产时所支出的货币总额）•（2）按帐面原值加成数确定•（3）按重置价值确定（重置价值指企业重新购置或重建某项固定资产时所支出的货币总额）•2流动资产保险金额的确定（参阅P142-143）•（1）按最近12个月的平均帐面余额确定保险金额（P142）•五保险价值••1固定资产的保险价值一般按出险时的重置价值确定•2流动资产的保险价值一般按出险时的帐面余额确定•六赔偿处理•1固定资产赔偿金额的计算（1）全部损失•方法：受损保险财产的保额与出险时的重置价值相比（“就高不就低”P143）（2）部分损失•A受损财产的保额等于或高于出险时的重置价值的，按实际损失计算赔偿金额•B受损财产的保额等于或低于出险时的重置价值的•赔款＝实际损失（修复费用）×（保额/出险时重置价值）••2流动资产赔偿金额的计算•（1）全部损失•方法：受损保险财产的保额与出险时的帐面余额相比（P143）•3帐外财产与代保管财产赔偿金额的计算•（参阅P143-144）•4有关赔偿的其它注意事项•（1）施救费用的赔偿•合理、必要的施救费用的赔偿金额须在保险标的的损失以外另行计算，最高不超过保额的数倍•（2）对被保险财产应分项计赔（固定资产、流动资产、代保管财产等）•（3）合理扣除残值（协议作价——被保险人、保险人支付赔款时则扣除残值）第二节机动车辆保险•一机动车辆保险的含义•1含义：机动车辆保险指以汽车及其相关利益（第三者责任）为保险标的的一种不定值保险•2分类：它分为基本保险与附加险，前者指车辆损失险与第三者责任险。（客户在投保基本险的前提下，可投保各种附加险）•注：2006年7月中国保险行业协会推出A、B、C三套行业商业车险条款，由保险公司选用（而2003年前仅1套）。•二车辆损失保险•2006年7月1日中国人保启用的机车险条款体现了细分市场、细分客户群体的特点•（非营业用汽车损失保险条款）•2保险责任：P145•(1)碰撞、倾覆等•(2)火灾、爆炸、自燃•(3)外界物体坠落、倒塌•(4)暴风、龙卷风•(5)雷击、雹灾、洪水、海啸等•(6)雪崩、泥石流、滑坡等•注：(1)、(3)属于碰撞责任，其余则属于非碰撞责任。•3责任免除•A:(1)地震；(2)战争、军事冲突、政府征用等(4)利用被保险车辆从事违法活动、(5)驾驶人饮酒、吸食毒品、(9)P146•B:(1)自燃磨损、腐蚀等；(2)玻璃单独破碎，车轮单独损坏(5)自燃造成的系列损失、(6)、(10)发动机进水后导致的发动机损坏•4保险金额（＋）•(1)按投保时被保险车辆的新车购置价确定•新车购置价：指在保险合同签订地购置与被保险车辆同类型的新车（含车辆购置税）的市场销售价格•(2)按投保时被保险车辆的实际价值确定•实际价值：指按投保时被保险车辆的新车购置价值减去折旧金额后的余额•折旧金额＝投保时的新车购置价×被保险机动车已使用月数×月折旧率（折旧按月计算法）•7保险人义务（P148、＋）•(1)保险人承保时应向投保人说明保险责任、责任免除、保险期限、保费及支付办法等（2）保险人应及时受理被保险人的事故报案，并尽快查勘（3）保险人收到被保险人索赔请求后，应及时核定（①②）P1498投保人、被保险人义务（P149、＋）•（1）投保人履行如实告知义务•（2）投保人须缴清保费（否则）•（3）被保险人采取合理、必要的施救措施，并在出险后48小时通知保险人（否则）•（4）被保险人应积极协助保险人现场查勘•三第三者责任险（商业三责险）•1适用范围：（不包括摩托车、拖拉机)•2保险责任:•(1)第三者P150（2）由被保险人支付的仲裁或诉讼费用•3责任免除：•A:(1)、(2)、(3)•B:(1)、(3)、(4)、(6)(前4种)、(8)(＋)•4责任限额：由合同当事人按保险监管部门限额档次协商确定•注：主、挂车联为一体的情况P152•四机动车交通事故责任强制保险（交强险）（该制度于2006年7月1日实施）•（一）交强险与三责险的共性与区别•共性：二者属于同一个保险险种，均为保障交通事故中第三方受害人获得及时有效赔偿的险种。•区别：（1）商业三责险采取过错责任原则，交强险则实行“无过错责任”原则（无论被保险人是否在交通事故中负有责任，保险人均承担6万元限额）。•（2）前者规定较高的免赔（率）额,而后者不设免赔（率）额。•（3）商业三责险以盈利为目的，而交强险实行不盈利、不亏损的经营原则（前者属于商业性保险，后者属于法定险）。•（4）前者的条款费率、责任限额各异，并设有5万元、10万元等不同档次限额；而后者的均为6万。•（二）交强险的主要内容•2保险责任：在我国境内，被保险人在使用被保险机动车过程中发生交通事故，致使受害人遭受人身伤亡或财产损失，依法应由被保险人承担的损害赔偿责任，保险人对每次事故在赔偿限额内负责赔偿。•3责任免除•(1)受害人的故意行为；(2)被保险人所有财产及被保险车上财产遭受的损失；（4）因交通事故产生的仲裁及其它相关费用•4责任限额•(1)死亡伤残赔偿限额为50000元；(2)医疗费用赔偿限额为8000元；(3)财产损失赔偿限额为2000元；•六机动车辆保险附加险（P157——P161）•3车上货物责任险条款（三责险的附加险）(略)•（1）保险责任：被保险车辆所载货物遭受直接损毁，依法应由被保险人承担的损害赔偿责任P159•（2）责任免除：①②P159•7自燃损失险条款（家庭自用汽车损失险的附加险）(略)•（1）保险责任：•①因供电、供油、供气系统发生故障或所载货物自身原因起火而导致本车的损失•②被保险人合理的施旧费用•（2）责任免除：•A自燃仅造成供电、供油、供气系统的损失•B所载货物自身的损失•8玻璃单独破碎险条款（机动车损失险的附加险）(略)•（1）保险责任：挡风玻璃或车窗玻璃•（3）责任免除：安装、维修机动车过程中造成的玻璃单独破碎•9盗抢险条款（机动车损失险的附加险）•（1）保险责任：①②③P161•（2）责任免除：P161•①非全车遭盗窃，仅零部件或附属设备被盗窃或损坏•③被保险人因民事、经济纠纷而导致被保险车辆被抢劫、抢夺•⑥被保险人及其家庭成员等的故意行为或违法行为造成的损失第三节工程保险•一建筑工程保险（建工险）P161•1保险标的：(略)•既有物质财产部分，也有第三者责任险部分•（1）物质财产部分（2）第三者责任•2保险责任：•（1）物质损失部分的保险责任•A自然灾害•B意外事故：指不可预料的以及被保险人无法控制并造成物质损失或人身伤亡的突发性事件P162•（2）第三者责任险的保险责任工地内及邻近区域内的第三者人身伤亡或财产损失P162•3除外责任：•（1）既适用于物质损失的除外责任，也适用于第三者责任的除外责任•①战争、敌对等行为、②政府命令或公共当局的没收等、③罢工暴动等引起的损失•（2）物质损失部分的除外责任•①设计错误等行为引致的损失②自然磨损等引致的损失、自燃、自热等③因原材料缺陷或工艺不善引起的保险财产本身损失及置换、修理费用等P162•（3）第三者责任险的除外责任P163•4建筑工程保险的保险金额(略)•指建筑工程完成时的总价值，包括原材料费、设备费用、建造费、安装费、保费、税费等•6建筑工程保险的赔偿处理(略)•方式：支付赔款、修复（修理费——受损前状态）、重置•注：在全损时，保险人赔偿保险财产损失前的实际价值扣除残值后的余额P163•二安装工程保险（安工险）•1含义：安工险专门承保新建、改建或扩建的工矿•企业机器设备或钢结构建筑物在整个安装、调试期间，由于保险责任范围内的风险造成的保险财产物质损失与列明费用的损失。•2物质损失的除外责任：(略)•注：（1）（2）超负荷、超电压、碰线等原因造成电气设备的损失P164•3安装工程保险的保额(略)•按安装工程完成时的总价值确定的，包括设备费、原材料费、安装费、保费、税费等P164第五节责任保险（P167-171）•一责任保险概述•（一）责任保险及其特征•A定义：它是一种以被保险人对第三者依法应负的民事赔偿责任为保险标的的保险，包括产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险、公众责任保险等。•B特征：•1健全的法律制度是其存在与发展的基础•风险——保险，民事法律风险——责任保险•2保险人替代被保险人赔偿受害人的经济损失•“罪魁祸首”——（被保险人）•3只有赔偿限额而无保险金额•（1）（2）P168•(二)责任保险的内容•1保险责任范围•（1）被保险人依法对因过失或意外事故造成第三者人身伤亡或财产损失应承担的经济赔偿责任（基本保险责任）•（2）赔偿纠纷——被保险人支付的诉讼、律师费等（须事先经保险人同意支付）•2赔偿限额（均分财险与人身险）(略)•（1）事故赔偿限额•每次责任事故或同一原因引起的一系列责任事故的赔偿限额•（2）累计赔偿限额•保险期限内累积的赔偿限额•3保费费率(略)•保费费率根据责任风险大小与损失率来制定P168•二产品责任保险•1定义：指产品生产者与销售者造成使用者人身伤害或财产损失而应承担的损害赔偿责任的责任保险(记)2保险责任：•（1）被保险人生产的产品在承保区域内发生事故，造成用户的人身伤害或财产损失，依法应由其负责时，保险人在赔偿限额内予以补偿。•（2）被保险人为产品责任支付的诉讼、抗辩费等（须经保险人事先同意）3除外责任(略)①被保险人故意违法生产产品发生事故造成的损失②回收缺陷产品造成的费用③产品造成大气、土地、水污染引起的责任•④战争、罢工等引起产品责任事故造成的损害•4保费费率(略)：取决于风险大小•保费的计算（本年与上年多退少补）P169•三雇主责任保险•1定义：是以雇主对雇员在受雇期间从事有关业务时遭受意外人身伤害，依法应承担的经济赔偿责任为保险标的的保险。•2保险责任•（1）被保险人雇佣的雇员由于遭受意外而受伤、致残、伤亡或患职业病所致的伤残赔偿责任•（2）被保险人的有关诉讼费用•3除外责任：