湖南广播电视大学专科金融专业

1湖南广播电视大学专科金融专业现代金融业务课程教学大纲一、课程的性质与总要求“现代金融业务”是开放试点专科金融专业的必修课，也是财会等其他各财经类专业的选修课。开设本课程的目的是为了使同学们掌握金融基本理论、基本知识和基本技能，熟悉我国的金融宏观环境、金融方针和政策，对金融各个方面的业务有全面的了解。二、媒体使用“现代金融业务”课内学时108，共6个学分。文字教材选用《现代金融通论》（潘金生等编著，华艺出版社出版）、《现代金融通论导读》（刘秀兰等编著，华艺出版社出版）；第一章货币与信用通过本章学习，要求掌握马克思的货币理论观点;掌握货币的职能、货币制度和货币层次等,了解货币流通规律；掌握货币需求与供应的形式、影响因素及实现货币供求均衡的条件及措施，充分认识在市场经济条件下，保持货币均衡的意义；掌握信用的本质、形式及信用工具，以及利息及利率的作用，为研究金融理论和业务创新与发展奠定理论基础。重点内容一、货币的概念二、货币的职能三、货币制度的概念、形成、构成要素和类型四、我国货币制度与货币层次划分货币层次的标准；我国货币层次的划分五、货币流通的形式六、商品流通与货币流通的关系七、货币需求的概念和种类影响我国货币需求的因素；货币供给的概念、形式；货币供给形成的源泉；货币供给的乘数效应及制约因素八、货币供求均衡的概念、条件九、信用的概念及本质十、信用形式和工具十一、利息和利息率第二章金融市场与金融机构2学习本章内容要掌握金融市场的基本概念、运行方式和基本知识，掌握货币市场和资本市场的特点及种类；理解外汇市场及其业务活动，掌握汇率的变动，了解具体外汇买卖业务操作。通过对金融中介机构体系的学习，掌握金融中介的必要性及其性质和职能，为深刻认识现代金融组织机构体系的作用奠定基础。重点内容一、金融市场的概念及分类二、金融市场的构成要素三、货币市场的主要特点、种类四、资本市场的主要特点、种类五、外汇市场的概念和作用、种类、外汇市场主体及交易方式；外汇市场业务活动及交易价格六、黄金市场的概念七、金融中介的必要性、性质与职能八、金融中介机构体系的构成九、我国金融机构体系的构成第三章存款政策与管理制度通过本章学习，要明确存款的意义和作用，充分认识存款的性质、特征，掌握存款种类的划分方式、不同存款的性质、来源和相应的组织管理措施，并进一步明确存款的管理目标和要求，强化存款管理意识。了解我国存款发展变化情况及利率政策的调整情况，能够应用所学知识，较好地研究我国商业银行存款管理中的问题。重点内容一、银行存款的意义和作用二、存款的实质和特征三、存款的来源和分类四、银行存款管理目标和层次五、存款组织的要求与营销策略六、存款总量分析、存款结构分析七、西方商业银行存款业务的种类八、存款利息的作用及计付第四章储蓄与对公存款业务通过本章学习，要求理解储蓄和对公存款的种类、性质和特点，掌握存款政策、原则及目标管理的要求，充分认识影响对公存款和储蓄存款的变动因素，掌握各项存款的营销策略和竞争方略，能够运用所学知识，研究银行存款管理中的问题及对策。重点内容一、储蓄存款的对象和种类3二、储蓄存款政策和原则三、储蓄存款期限结构管理、种类结构管理、成本结构管理的内容四、储蓄存款影响因素和策略五、储蓄事后监督与报表六、对公存款的概念和特点、种类及来源七、影响对公存款变化的因素八、对公存款目标管理九、对公存款调查与分析十、对公存款竞争方略与提高市场占有率的途径第五章贷款政策与管理制度通过本章学习，要求重点掌握信贷政策和原则的内容，明确贷款对象、条件、种类、用途、方式和程序等，学会按各项规定和要求管理信贷，正确地选择贷款方式并按规定要求操作管理。重点内容一、贷款规模管理政策二、贷款结构管理政策信贷投向政策的含义；确定信贷投向政策的基本原则；目前我国信贷投向政策的主要内容三、贷款利率管理政策四、贷款管理原则及确定依据五、现行贷款管理原则的内容六、贷款对象与条件七、贷款用途和种类八、贷款种类九、贷款期限、利率、贴息和结息十、贷款方式贷款方式的含义；具体贷款方式我国商业银行采用的贷款方式有信用放款、保证贷款、票据贴现及卖方信贷和买方信贷。十一、贷款程序十二、信贷监督的概念、方法、主要内容，信贷制裁的含义十三、贷款担保方式操作管理十四、抵押贷款操作管理抵押贷款的含义；抵押品的范围和贷款种类；抵押贷款的管理要求十五、票据贴现贷款的操作管理票据贴现的概念和特点；办理贴现贷款的程序十六、信用贷款操作管理第六章短期贷款业务通过学习本章，理解企业流动资金周转与各项短期银行贷款调节的重点，明确对银行发放短贷款重要性及其意义。充分认识和深刻理解贷款全程管理的内容、方式和方法，严格4贷款管理环节，学会评定企业信用等级和对企业财务报表进行分析。了解比率分析指标体系的构成及内涵和分析的意义。重点内容一、流动资金贷款调节短期工业贷款调节的重点；短期商业贷款调节的重点；短期农业贷款调节的重点；短期外贸贷款调节的重点二、短期流动资金贷款操作规程三、企业信用等级的评定企业信用等级影响因素；信用等级评定四、企业财务报表及其分析企业财务报表的种类；财务报表分析的方法和步骤；比率分析指标体系第七章中长期贷款业务通过本章学习，要求掌握固定资产贷款的特点、意义及银行发放该类贷款的必要性、可行性，充分认识发放固定资金贷款的作用；了解固定资金贷款操作规程，重点掌握技术改造贷款、基本建设贷款、科技开发贷款和农业基础设施贷款的操作管理；掌握项目评估和对企业的财务效益分析的技术，灵活运用所学知识，分析和研究该项工作中的问题。重点内容一、固定资产贷款的种类和特点固定资产贷款的含义；固定资产贷款的种类；固定资产贷款的特点二、银行发放中长期贷款的必要性和可能性中长期贷款的概念与性质；中长期贷款的必要性；中长期贷款的可能性三、中长期贷款的作用和原则四、固定资产项目贷款操作规程五、主要中长期贷款及管理要点六、中长期贷款项目评估七、中长期贷款财务效益分析第八章消费信贷业务通过本章学习，理解消费信贷含义及特点，理解开办消费信贷业务的意义，掌握消费信贷管理的方法和各种具体业务的操作规程。掌握政策性住房信贷管理的有关规定和自营性住房贷款管理的内容，尤其是提高对发放个人住房贷款及汽车消费贷款重要性的认识，学会具体业务的管理方法。重点内容一、消费信贷的的产生与发展二、消费信贷的涵义及特征三、消费信贷管理要求四、消费信贷业务类别5五、住房贷款程序、审批制度和风险管理系统六、自营性住房贷款业务七、汽车消费贷款业务第九章外汇贷款与国际信贷学习本章，要了解国家商业银行国际业务的有关内容，拓宽视野，增强对开办外汇贷款与国际信贷业务必要性的认识，为研究和推进商业银行业务经营国际化改革步伐奠定理论基础。具体要掌握外汇贷款的特点，种类及其管理的一般规定，学会外汇贷款业务的操作管理，了解国际贷款和国际投资业务，重点把握我国商业银行的国际贷款业务，以及国际金融组织及其贷款的管理。重点内容一、外汇贷款的概念及特点二、外汇贷款的种类划分三、外汇贷款的对象和条件四、外汇贷款利率和期限五、国际信贷业务进出口融资和国际放款六、国际投资业务商业银行国际投资对象的类型；商业银行国际投资的管理七、我国商业银行国际贷款国际商业贷款、外国政府贷款与出口信贷、国际金融组织贷款。第十章贷款风险和效益管理学习本章，要求掌握五级风险分类标准、方法和程序，理解贷款风险分类的原因及意义。能够对企业财务状况和非财务状况分析进行分析，正确地划分贷款类别；充分认识贷款风险，掌握风险管理的内容和具体措施，能够运用所学知识，研究银行贷款风险高、效益差的问题。了解贷款经济效益考核指体系，能够运用所列指标正确分析和考核贷款经济效益的高低。重点内容一、贷款风险分类及标准贷款风险分类的含义；五级贷款名称及标准二、贷款风险分类的原因和意义三、贷款分类目标和各类贷款的评价四、贷款分类程序及内容五、贷款风险与风险贷款贷款风险与风险贷款的概念；贷款风险与贷款损失和风险贷款的区别六、贷款风险的类型静态风险和动态风险；直接贷款风险和间接贷款风险；高度贷款风险、中度贷款风险和低度贷款风险七、贷款风险形成的原因和管理的意义八、贷款风险管理的内容贷款风险的识别分析；贷款风险的估价；贷款风险的防范和控制6九、贷款经济效益的特点和分析的意义十、贷款经济效益分析方法与考核指标第十一章证券投资业务学习本章要理解证券投资意义、特点和目标；掌握证券投资的对象、原则和程序；掌握证券投资方式与方法；熟悉证券投资风险种类及投资决策和收益等问题。重点内容一、证券投资的概念及意义作用二、证券投资的特点、目标和对象三、证券投资基本原则、基本程序和方式、证券投资决策四、证券投资风险的概念、种类五、银行证券投资的收益第十二章外汇买卖与表外业务通过本章学习，要充分认识外汇风险，重点掌握外汇风险的防范手段和措施。理解有关规定，严格操作管理，运用所学知识和技巧，研究化解汇率风险、避免因汇率波动而造成的经济损失的对策。了解银行新业务的发展情况，明确各项表外业务的内涵及其操作管理。重点内容一、银行代客户买卖外汇业务代客买卖外汇业务的产生；外汇买卖的对象；办理外汇买卖业务的依据二、银行自营性买卖外汇业务三、外汇买卖风险管理外汇买卖风险及其形成；外汇风险的种类；外汇交易风险管理措施四、表外业务的概念和特点五、表外业务的分类及管理担保见证业务；贸易融通业务；金融保证业务；互换业务；金融期货业务；期权交易第十三章转账结算业务通过本章学习，要求了解我国银行转账结算情况和管理制度，掌握国内转账结算方式及其适用范围和办理程序；明确结算原则和纪律。通过对国际结算方式的学习，研究各种国际转账结算方式的特点及操作程序，提高对加强国际结算管理意义的认识。重点内容一、银行转账结算的概念及特点二、转账结算管理的意义和作用7三、转账结算的原则与纪律四、银行转账结算方式及操作同城转账结算方式；异地转账结算方式；同城和异地通用结算方式五、国际结算及结算关系和功能六、国际结算方式及操作国际结算方式分为贸易和非贸易结算方式两种。第十四章代理与咨询服务业务通过本章学习，要求明确代客服务的性质、特点和种类，熟悉各种政策性和自营性代理业务的具体办理；熟悉各种咨询业务的操作方法和程序，能够运用所学知识解答企业经济管理和市场营销中的疑难问题。重点内容一、代理业务的概念、性质和特点二、代理业务的种类和意义三、代理央行和政策性银行业务四、各种自营性代理业务代收代付款项业务；代清理债权债务；代理融通业务；出租保管箱业务；代理保险业务；代理医疗和养老保险；代理会计事务；代办集资和代收集资款；代客理财业务；家庭银行业务五、经济咨询的概念任务和内容。六、重要咨询业务及其办理资信咨询业务；市场信息咨询业务；项目评估业务；验资服务业务；建设项目三算业务第十五章信托与租赁业务通过本章学习,要求掌握信托与租赁的概念、特点和种类，明确信托租赁的职能和作用；了解金融租赁业务管理的具体有关规定，为研究目前我国信托与租赁业务发展与管理中的问题，打好理论基础。重点内容一、金融信托和信托关系信托及金融信托的概念;信托关系及关系人;二、金融信托的特点、职能和作用三、金融信托业务的种类四、主要信托业务及其管理信托存款业务；资金信托业务；委托贷款业务；委托投资业务五、租赁的涵义及其要素六、现代租赁业务的种类及特征七、经营租赁业务的意义和作用八、融资性租赁的概念、原则、主要形式和程序8第十六章保险业务通过本章的学习，要掌握保险的概念、作用，理解保险实际操作的内容，明确保险合同的特征，对保险业务有较深层次的认识和理解。重点内容一、保险及其产生和发展保险的概念；保险的产生及发展条件二、保险的职能和作用三、保险的分类按实施形式分类；按保险标的分类；按保险转嫁分类四、商业保险与社会保险的区别五、保险合同的概念、特征、当事人、客体和内容六、财产保险的主要险种财产损失保险；责任保险；信用保险和保证保险七、人身保险主要险种八、保险展业和质量管理保险展业的概念、方式保险展业的步骤和方法；提高保险服务质量九、保险承保和理赔保险承保包括风险选择和承保控制两个方面。理赔的概念