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省分行风险合规部李金星2010年7月28日操作风险管理控制报告识别评估监测计量操作风险管理内控管理业务发展操作风险管理内容三大风险间的关系·南海“华光集团”案件·巴林银行倒闭事件难计量极复杂123分散性●分布市场营销、交易办理、会计核算、资金汇划等●涉及全体人员和岗位，包括内部欺诈●高离散、易突发，难以建模、计量和预测●事件前后间有联系，但无法预知其结果和频次●内部因素:内控体系、制度执行、人力资源等●外部因素:外盗和外抢、外部欺诈、自然灾害等操作风险特点中国银监会：是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险巴塞尔委员会：是指由于不当或失败的内部程序、人员和系统或因外部事件导致损失的风险操作风险定义操作风险识别外部A系统B外部B系统A识别工作风险诱因程序A程序B工作经验理性判断管理知识操作风险识别方法人员程序系统外部事件岗位岗位岗位方法之三：高级计量法AMA方法之二：标准法TSA方法之一：基本指标法BIA操作风险资本计量资产1资产3资产4资产2资产5操作风险资本30%操作风险资本计量（举例）全部资产1250元自有资金100元☆最低资本充足率=8%☆资本充足率=资本/风险资产总合日常风险点监测主要内容报告分析监测操作风险监测风险联络员：•日常业务经营与管理，包括现场和非现场检查的情况•新产品开发与推广•市场营销组织与管理、客户经理交易行为监管（诚信与公平、内部欺诈）个经部门信贷部门公司部门建议：建立《业务操作风险管理日常监控台账》日常风险点监测主要内容报告分析监测操作风险监测风险联络员：•日常有关客户投诉受理与处置情况渠道部门建议：建立《业务操作风险管理日常监控台账》日常风险点监测主要内容报告分析监测操作风险监测风险联络员：•日常异常交易、差错调整、内部分户监控、会计报表与账册审核或调审•对公后督、现场检查、定期会计会审•合规经理《网点监控日志》汇总、分析和报告（补充内部、外部欺诈）财务部门会计部门建议：建立《业务操作风险管理日常监控台账》日常风险点监测主要内容报告分析监测操作风险监测风险联络员：•业务核心系统日常运行与管理（包括更新、改造等情况）•系统运行故障与处理（评价造成后果和影响）、应急处理方案预演与执行•新系统与新上网产品的开发与测试科技部门建议：建立《业务操作风险管理日常监控台账》日常风险点监测主要内容报告分析监测操作风险监测风险联络员：•重要岗位人员的稳定性•岗位人员岗位轮换与排查、不兼容岗位兼职•重点业务岗位配置人力资源建议：建立《业务操作风险管理日常监控台账》日常风险点监测主要内容报告分析监测操作风险监测风险联络员：•非现场审计、现场审计•异常情况举报审计部门建议：建立《业务操作风险管理日常监控台账》日常风险点监测主要内容报告分析监测操作风险监测风险联络员：•网点和金库各类安防设施的日常运行•外盗和外抢监保部门建议：建立《业务操作风险管理日常监控台账》1.잠재고객2.实名制1.信用卡操作风险监测个经业务KRI监测进件合格率——统计期间内合格进件数量占该期进件总量的比例延滞率＝∑M4、M5、M6金额/期末M0--M6余额损失率＝损失金额/期末透支余额金额=M6+期末已核销金额原非实名客户下降率；新客户“0”增长，否则列明“户数”1.잠재고객3.操作风险责任占比2.小额信贷损失率1.小额信贷逾期率·静态逾期率=全部逾期金额/全部贷款余额•动态逾期率=某月始至当前月逾期金额/期间贷款余额•公式=次级、可疑和损失类贷款金额/贷款余额•公式=责任为“操作风险”移交金额/全部移交金额操作风险监测信贷业务KRI监测1.잠재고객3.柜面业务违规比率2.交易差错率1.对账率·包括：与公司客户、各子系统与对公核心系统·对账不一致率=不一致账户数/收回对账单总数•包括：跨行交易差错率和异地交易差错率•公式=交易差错笔数（跨、异）/总交易笔数•公式=异常交易笔数（金额）/监控交易总数（金额）操作风险监测会计核算KRI监测会计核算KRI监测1.잠재고객3.岗位配置率2.重要岗位流动率1.轮岗率·包括：一定时期轮岗和强制休假的执行情况·公式=已轮岗人数/应轮岗人数•包括：管理岗、监控岗、营销岗、前台柜员•公式=（人员流出+人员流出）/本行现有人数•包括：信贷部、公司部、资产保全中心等•公式=部门已配置岗位数/部门应配置岗位数操作风险监测人力资源KRI监测1.잠재고객3.整改率2.协议瑕疵率1.投诉率·包括：95580工单及其它渠道收集投诉情况·有理投诉率=有理投诉笔数/总投诉笔数•包括：对公结算账户管理协议、代收代付业务协议、借款合同等；公式=瑕疵协议数/协议总数•包括：内部检查和外部检查•公式=已整改问题条数/查出问题条数操作风险监测其它管理KRI监测操作风险评估流程图法自我评估法操作风险评估方法•流程分析•风险识别•风险点标注•风险点分类·措施检验•剩余风险·优化方案•落实措施•完成报告•日常监控第二阶段第三阶段第四阶段第五阶段•全员参与•报告表•自评小组第一阶段损失数据法操作风险控制原则2原则1董事会应了解本行的主要操作风险所在，把它作为一种必须管理的主要风险类别，核准并定期审核本行的操作风险管理系统。该系统应对存在于本行各类业务中的操作风险进行界定，并制订识别、评估、监测与控制/缓释操作风险所应依据的原则。董事会要确保本行的操作风险管理系统受到内审部门全面、有效的监督。内审部门必须拥有一支独立运作、训练有素、业务精良的内审队伍。内审部门不应直接负责操作风险的管理。操作风险控制原则4原则3高级管理层应负责执行经董事会批准的操作风险管理系统。该系统应在银行内各部门得以持续的贯彻执行，并且各级员工也应了解自己在操作风险管理中的责任。高级管理层还应负责制订相关政策、程序和步骤，以管理存在于银行重要产品、活动、程序和系统中的操作风险。银行应该识别和评估所有重要产品、活动、程序和系统中固有的操作风险。银行还应该确保在引进或采取新产品、活动、程序和系统之前，对其中固有风险经过了足够的评估步骤。操作风险控制原则6原则5银行应该制定一套程序来定期监测操作风险状况和重大损失风险，为积极支持操作风险管理的高级管理层和董事会，应该定期报告有关信息。银行应该制定控制和/或缓释重大操作风险的政策、程序和步骤。银行应该定期检查其风险限度和控制战略，并且根据全面风险要求，通过使用合适的战略，相应地调整其操作风险状况。操作风险控制原则10原则7银行应该制定应急和连续营业方案，以确保在严重的业务中断事件中连续经营并控制住损失。银行应该作出足够的信息披露，允许市场参与者评估银行的操作风险管理方法。“13条”1、前瞻性2、操作性3、针对性•KYCKYBKYD•与客户“两个以上主管热线查证制度”•制度、合规、职责、行务公开•对账、未达账项、印押证、系统•排查、轮岗、强行休假、举报•与国际通行规则逐步接轨출처:앤더슨컨설팅操作风险控制·《关于加大防范操作风险工作力度的通知》市行风险联络员风险合规部省行风险联络员风险合规部总行风险联络员风险部、合规部每季度风险管理委员会120억每季度每季度风险管理委员会风险管理委员会操作风险报告□专项操作风险报告□重大操作风险报告•重大操作风险事件•操作风险报告格式临时报告“风险提示”报告类型专项操作风险报告操作风险损失事件•案件损失•非案件损失数据来源《长短款事项手工台帐》重大操作风险报告定量分析定性分析操作风险报告作业2Planning课后学习四个重要文件作业3作业4作业1《操作风险管理与监管的稳健做法》《商业银行内部控制指引》（2006年）《商业银行操作风险管理指引》《关于加大防范操作风险工作力度的通知》齐抓共管有效运行人人参与长效机制网点县行市行省行总行操作风险防控长效机制战略机制运行落实实效督导推进检查监控监测谢谢！