第2章往来银行

第二章国际结算业务中的往来银行2019/8/11第一节国际金融业务中的银行机构银行开展国际结算业务，必须有海外分支机构或代理行的合作。否则，业务就无法顺利进行。根据与本行的关系，可将往来银行分为两种类型：–联行一家商业银行内部的总行、分行及支行之间的关系。包括横向关系（分行之间，主体）；纵向关系（总行与分行之间）。–代理行两家不同国籍的银行，互相委托，互为办理国际银行业务发生往来关系。一般由双方银行的总行之间建立。2019/8/11联行代表处RepresentationOffice–非营业性机构，不能经营真正的银行业务。主要提供信息。代理处AgencyOffice–能够转移资金、发放工商业贷款，不能经营消费者个人贷款，不能吸收当地存款。分行Branch–不具有法人资格，可以经营完全的银行业务，不能经营非银行业务。–受母行所在地和经营地法规的双重约束2019/8/11联行子银行SubsidiaryBanks–全部或大部分股权被总行控制，具有独立的法人资格，可以经营所在地所能经营的所有业务。联营银行AffiliatedBanks–总行拥有其50%以下的股权，其余股权由东道国或外国几家投资者共有，业务与子银行相同。银团银行ConsortiumBanks–两个以上跨国银行共同投资组成，每家银行持股不超过50％。–特点：母银行著名/在金融中心/经营单个银行不愿做的业务/服务各国政府或跨国公司2019/8/11代理行建立代理行关系的必要性：全球经济一体化的要求国际贸易发展的要求各国金融法规制约的产物节约商业银行的外汇开支代理行关系的建立–资信调查–签订代理协议并互换控制文件–确认控制文件：密押/印签样本/费率表2019/8/11Agencyarrangement(代理行协议)BankAandBankBthroughfriendlynegotiationandonthebasisofequalityandmutualbenefitsagreetoestablishcorrespondentrelationshipforthecooperationofbankingbusinessasfollows：Officeconcerned：BankAincludingitsxxxbranchesBankBincludingitsxxxbranchesAdditionalbranchesWillbeincludedthroughnegotiationwheneverbusinessrequires．2019/8/11Controldocuments：1．EachpartywillsenditsBookletofAuthorizedSignaturesandScheduleofTermsandConditionstotheotherparty．2．BankA’stelegraphictestkeyissuppliedtoBankB'sofficeformutualuse．Currencyfortransactions：U．S．dollars，Hongkongdollars，DeutscheMark，PoundSterling．Othercurrencieswillbeincludedthroughnegotiationwheneveritisnecessary．Accountwillbeopenedthroughnegotiationaccordingtothedevelopmentofbusiness．2019/8/11Businesstransactions：1．Remittance：Eachpartymayasktheotherpartytopaybydraft，mailtransfer，telegraphictransfer．Attimeofdrawingcoveristoberemittedtothedesignatedaccountofthepayingparty．2．Letterofcredit：Eachpartymayissuebymailorbycabletheletterofcredittotheotherpartynominatedasadvisingbank．Appropriateinstructionistobeembodiedineachcreditadvicewithregardtoreimbursement．2019/8/113．Collection：Eachpartymaysendcollectionsdirectlytotheotherpartywithspecificinstructionineachdividualcaseregardingthedisposalofproceeds．4．Eachpartymayrequesttheotherpartytoprovidethecreditstandingoftheirclients．5．Creditfacilities：Creditfacilitiesfurnishedbyeachbankshallbesubjecttoseparatearrangement．Thisarrangementbecomeseffectiveimmediatelyonthedateofsigningofbothpartiesandwillterminateafterreceiptofeitherparty’sadvisethreemonthspriortothedateoftermination．BankABankB2019/8/11COOPERATIONAGREEMENT(合作协议)ThisAgreementisconcludedtostrengthenthecooperationofbankingbusinessandpromotethedevelopmentofbusinesstransactionsbetweenBankAandBankB，bothpartiesagreeonthebasisofequalityandmutualbenefitasf01lows：1．EstablishthecorrespondentrelationshipbetweentwoBanks．2．Exchangeinformationonthefinancialfieldandprovideadvisoryservicetoeachother．2019/8/113．BankAWillfurnishBankBwith1oansand／orcreditfacilitiesatfavorablecondition．4．BankAundertakestoprepareandcarryoutatitsownexpense，traineeprogramsforseniorofficersfromBankB．ThiscooperationagreementshalltakeeffectonthedayofsigningBankABankBPresidentGeneralManagerdatedate2019/8/11代理行协议举例代理行协议甲银行与乙银行为了加强双方的业务往来合作，本着平等互利的原则，经过友好协商，决定建立代理行关系，达成如下协议：协议行：甲银行包括其xx分行乙银行包括其xx分行在业务发展需要时，通过协商，双方其他分支机构亦可列入本协议内。2019/8/11控制文件：1、双方互换费率表、印鉴。2．甲银行提供密押，双方共同使用。代理货币：美元，港元，日元，马克，英镑。在业务发展需要时，双方可随时协商，增加其他主要的国际货币。2019/8/11开立账户：根据业务发展需要，双方可随时协商，彼此开立账户，以便互相结算。双方相互委托的业务：1、汇款：甲乙双方可互相委托对方解付票汇、信汇或电汇，委托方应及时将解付的款项调拨至受托方指定的账户行。2、信用证：甲乙双方可以函或电的方式向对方开立信用证，指定对方为通知行，每个信用证应列明偿付指示。2019/8/113、托收：甲乙双方互相委托办理托收业务，每笔托收业务应注明款项处理特别指示。4、甲乙双方可互相委托了解对方客户的资信。5、授信额度：另行商议。本协议自签字之日起生效。日后任何一方要求终止协议，则需提前三个月通知对方。甲银行乙银行（签字）(签字)2019/8/11第二节账户行关系的建立账户行：一方或双方在对方开设账户，以解决双方结算中的货币收付。通常二者之间的业务往来较多。非账户行：仅建立代理行关系，不开设账户，而通过第三家银行进行结算。代理行账户行非账户行2019/8/11建立帐户的方式一方在对方开立对方货币账户一方在对方开立第三国货币账户双方互开对方货币账户2019/8/11帐户行的选择已建立关系的代理行，互委业务量比较多，资金实力雄厚，信誉卓著，经营作风稳健具有先进的通讯设备，较高的工作效率，账户条件比较优惠开户行所在国的货币应是国际上比较广泛使用的清算货币2019/8/11帐户的类别往来账户：处理日常业务时使用的活期账户，一般不计利息专用账户：除往来账户外，可以另外开立专用账户，用于在国外发行债券、发行股票2019/8/11帐户的条件铺底资金有无存款利息有无投资账户透支额度及利率2019/8/11账户费用：如维持费用、借贷费用等。对账单传递频率或方式其他2019/8/11帐户的类别往来账户：处理日常业务时使用的活期账户，一般不计利息专用账户：除往来账户外，可以另外开立专用账户，用于在国外发行债券、发行股票2019/8/11账户行关系原理BankABankB活期存款账户（currenta/c）币种：BankB所在国货币往账Nostroa/c来账Vostroa/c币种：BankA所在国货币往账Nostroa/c来账Vostroa/cB币currenta/cA币currenta/c2019/8/11非账户代理行的往来BankCBankDBankE通过共同账户行进行结算通过账户行的共同账户进行转账清算BankFBankHBankIBankG2019/8/11代理行业务实务从会计科目说起–资产增加：借记资产减少：贷记–负债增加：贷记负债减少：借记在本行的账户均是本行的负债借记or贷记时站在开户行的立场上贷记：tocredit借记：todebit两种用法：–Tocredit(debit)anamounttosb’sa/c–Tocredit(debit)sb’sa/cwithanamount2019/8/11CaseAnalyseApril3,1996借：客户存款（医院）USD4500贷：客户存款（史密斯）USD4500April5,1996借：客户存款（史密斯）USD1500贷：客户存款（房地产公司）USD15002019/8/11往来银行的选择联行是最优选择代理行中的账户行是次优选择代理行中的非账户行是次次优选择2019/8/11代理行关系的中止政府在国别政策上突然改变该代理行倒闭该代理行经营上发生重大问题国外代理行主动提议中止代理行关系代理行关系中止后，双方应寄回或销毁控制文件2019/8/11第三节怎样利用代理行为国际银行业务服务1．在国际结算日常业务中相互合作2．了解最新的当地外汇管理、银行制度等资料3．向代理行进行征信调查4．培训中、高级银行专业人才5．提供快邮服务6．在约定的信贷额度下拆出或拆进资金7．相互访问，加深了解，促进金融业务的合作