第5章火灾保险

1现代财产保险☆唐金成制作11/20/2013第五章火灾保险第一节第二节第三节第四节火灾保险概述企业财产保险企业财产相关保险与附加险家庭财产保险盗窃保险第五节211/20/2013现代财产保险☆唐金成制作•第一节、火灾保险概述一、火险的概念减少了损失理算上的麻烦减少了条款解释的困难是指以存放在固定场所，处于相对静止状态的财产物资为保险标的，在遭受保险事故损失时，由保险人承担保险财产经济赔偿责任的财产保险。311/20/2013现代财产保险☆唐金成制作火灾保险的可保财产包括房屋及其他建筑物和附属装修设备各种机器设备，工具、仪器及生产用具管理用具及低值易耗品、原材料、半成品等城乡居民的各种生活消费资料等411/20/2013现代财产保险☆唐金成制作二、火灾保险的起源与发展起源于1118年冰岛设立的Hrepps社1591年，德国汉堡成立了首家火灾合作社1676年，由46个火灾合作社合并成立了汉堡火灾保险局是公营火灾保险的始祖18世纪末到19世纪中期，火灾保险发展异常迅速511/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（一）业务种类1、财产保险基本险2、财产保险综合险三、业务种类及其特点3、家庭财产保险611/20/2013现代财产保险☆唐金成制作•1、财产保险基本险基本险的概念是指以企事业单位、机关团体等的财产物资为保险标的，由保险人承担被保险人的财产所面临的基本风险责任的一种财产保险。它是团体火灾保险的主要险种之一，适用性很强。711/20/2013现代财产保险☆唐金成制作财产保险基本险的保险责任包括火灾飞行物体和空中运行物体的坠落被保险人拥有财产所有权的自用的供电、供水、供气设备因保险事故遭受破坏。雷击爆炸811/20/2013现代财产保险☆唐金成制作•2、财产保险综合险它在适用范围、保险对象、保险金额的确定和保险赔偿处理等内容上,与财产保险基本险相同，两者的区别只是保险责任较财产保险基本险有所扩展。该保险也是团体火灾保险的主要险种之一911/20/2013现代财产保险☆唐金成制作财产保险综合险的保险责任包括火灾飞行物体和空中运行物体的坠落雷击爆炸暴雨洪水台风暴风龙卷风雪灾雹灾冰凌等1011/20/2013现代财产保险☆唐金成制作3、家庭财产保险包括的险种普通家庭财产保险家庭财产两全保险房屋及室内财产保险安居类综合保险专项家庭财产保险投资保障型家庭财产保险1111/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（二）业务特点（1）承保相对静止状态的财产（2）承保固定地点的财产（3）承保的标的非常繁杂（4）承保的风险相当广泛1211/20/2013现代财产保险☆唐金成制作四、保险责任与保险费率（一）保险责任包括：（1）火灾及相关风险（2）各种自然灾害（3）有关意外事故（4）施救保护费用等1311/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（二）除外责任包括：战争军事行动暴力行为政治恐怖活动核风险被保险人故意行为各种间接损失因保险标的本身缺陷、保管不善而致的损失等1411/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（三）火灾保险费率1、火灾保险费率的标示计算单位：每千元费率表达形式：千分率1511/20/2013现代财产保险☆唐金成制作2、火灾保险费率的厘定因素（1）建筑结构及建筑等级（2）建筑使用目的或占用性质（3）承保风险种类及多寡（4）地理位置（5）投保人防灾设备及防灾措施3.费率种类固定级差费率短期费率＋1611/20/2013现代财产保险☆唐金成制作五、国外火灾保险的一般规定（一）美国的火灾保险1、火灾保险的概念2、火险承保的保险标的3、火灾保险的被保险人4、承保风险与不保风险5、承保的损失及赔偿方式6、火险的费率与保险期间1711/20/2013现代财产保险☆唐金成制作4、火灾保险的承保风险与不保风险责任范围包括①火灾②雷击③从受承保火灾威胁的处所搬迁财物而造成的损失除上述风险事故外，被保险人可以批注的方式加保其他风险事故，譬如飓风、地震、冰雹、爆炸暴动、物体坠落、故意破坏、玻璃破损等等。1811/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（2）除外不保风险包括：①战争②内政当局的命令③被保险人疏于采取合理抢救行动所致的损失④偷窃⑤爆炸与骚乱1911/20/2013现代财产保险☆唐金成制作5、火灾保险承保的损失及赔偿方式（1）直接损失（2）使用的损失（3）额外费用损失（4）相关责任损失实质损失2011/20/2013现代财产保险☆唐金成制作6、火灾保险费率与保险期间（1）火灾保险费率的确定因素①占用性质②构造③位置另外，时间也是影响火灾费率的因素。④防护2111/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（2）火灾保险的退保规定美国纽约标准火险保单规定，保险双方当事人都可解除合同。对于被保险人解除合同的，保费的退还依据短期费率表。美国纽约标准火险保单还规定，当所保房屋的风险增加、空置或无人居住超过60天或没有承保暴乱或爆炸风险的（火险保单扩展责任包括此风险者除外），保单效力中止。我国暂无此项规定。2211/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（3）火灾保险的保险期间保险期间是指保单起讫时间，在此期间由保单承保风险造成的承保损失由保险人负赔偿与给付责任。起始日的生效时间到期日的止效时间2311/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（二）印度的火灾保险1、火灾保险合同的定义3、关于“火”及“由火引起的损毁”2、火险合同的特点（详细介绍）4、投保火险的手续5、火灾保险的种类6、火灾保险单的转让7、火灾保险的索赔2411/20/2013现代财产保险☆唐金成制作2、火险合同的特点（1）属于赔偿性合同（2）它是最忠信的合同（3）年度合同（4）代位原则和分担原则均适用于火险合同（6）退保时并不付退保金（5）只承保由于火灾造成的损失（7）被保财产必须有可保利益2511/20/2013现代财产保险☆唐金成制作5、火灾保险的种类（1）普通火灾保险单（2）特别保险单（3）比例保险单（4）定值保险单（5）替换或恢复原状保险单（6）浮动保险单（7）间接损失保险单2611/20/2013现代财产保险☆唐金成制作7、火灾保险的索赔程序（1）被保险人必须向保险公司递交损失通知书（2）向警察局报告纵火案情（3）提交索赔书（4）索赔的证据2711/20/2013现代财产保险☆唐金成制作第二节、企业财产保险一、企业财产保险的概念是指以投保企业的合法财产及其相关利益作为保险对象的保险。对于一切工商、建筑、交通运输、饮食服务行业、国家机关社会团体等行业来说，对因火灾及保险单中列明的各种自然灾害和意外事故引起的保险标的的直接损失、从属或后果损失，以及与之相关联的费用损失，由保险人提供经济补偿的财产保险。2811/20/2013现代财产保险☆唐金成制作二.保险标的与不保险标的（三）不可保财产（一）可保财产（二）特保财产可保财产是保险人能够承保的投保人或被保险人的财产即特约保险财产，与一般可保财产不同，是经保险双方特别约定后，在保险单中载明的保险财产保险人对于此类财产不予承保的原因，主要是该类财产不易遭受损失，或者风险较大以致难以估计，或已经由其他财产保险承保.2911/20/2013现代财产保险☆唐金成制作三、保险责任与除外责任（一）基本险的保险责任1.火灾；2.雷击；3.爆炸5.被保人拥有财产所有权及使用权的供电、供水、供气设备由于保险事故遭受损坏时，引起停电、停水停气从而造成保险标的的直接损失4.飞行物体及空中运行物体坠落3011/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（二）综合险的扩展保险责任1、暴雨2、洪水3、台风4、暴风7、雹灾6、雪灾5、龙卷风8、冰凌9、泥石流10、崖崩11、突发性滑坡12、地面突然塌陷3111/20/2013现代财产保险☆唐金成制作•四、企业财产保险的除外责任是指保险人不承担赔偿责任的项目，即保险人不保的财产及风险。主要是因为企业财产保险不是能够承担所有风险事故的险种，这些不保的风险主要是政治风险、核风险，防止可能产生的道德风险与经营业务的损失等。除外责任的概念3211/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（一）企业财产保险的不保财产1、矿藏、矿井、矿坑、森林、水产资源及经收割或收割后尚未入库的农作物2、货币、票证、有价证券、文件、账册、图标、技术资料、电脑资料、枪支弹药以及无法签订价值的财产3、违章建筑、风险建筑、非法占用财产4、在运输过程中的物资5、领取执照并正常运行的机动车6、牲畜、禽兽和其他饲养动物3311/20/2013现代财产保险☆唐金成制作1基本险的不保风险（1）战争、类似战争的行为、敌对行为、军事行为、武装冲突、罢工、暴动引起的损失和费用（2）被保险人及其代表的故意行为或纵容所致（3）核反应、核子辐射和放射性污染（4）地震、洪水、台风、暴雨、龙卷风、雪灾、雹灾、冰凌、泥石流、崖崩、滑坡、水管爆裂、抢劫、盗窃（二）企业财产保险的不保风险3411/20/2013现代财产保险☆唐金成制作综合险的不保风险与基本险相比较，主要区别是把上述12项灾害从责任免除中剔除，列为综合险的保险责任。此外，在综合险的责任免除中，还特别列明了地震所造成的一切损失和堆放在露天或罩棚下的保险标的，以及罩棚由于暴风暴雨造成的损失作为责任免除，还有就是综合险的责任免除的其余内容与基本险相同。2、综合险的不保风险3511/20/2013现代财产保险☆唐金成制作五、保险金额的确定（一）固定资产保额的确定1、固定资产的承保2、在建工程的承保3、递延资产的承保3611/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（二）工业企业存货保额的确定1.存货承保2、待摊费用的承保3、“材料成本差异”科目的承保（1）总量承保形式（2）单项承保方式3711/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（三）商业企业存货保险金额的确定1、库存商品2、受托代销商品3、加工商品4、出租商品5、商品进销差价3811/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（四）账外财产保险金额的确定•1、可保财产•根据新会计制度对账务处理的有关规定，下列账外财产可作为可保财产，可按照实际价值估价承保：代保管物资、代购代存物资、受托代销物资及商品、已摊销在用的低值易耗品或包装物、以经营租赁方式租入的固定资产、替外单位修理的机器设备、来料加工、需由本企业负责的材料物资等。3911/20/2013现代财产保险☆唐金成制作账外财产必须按实际价值估价投保，所以其保险金额主要由被保险人与保险人双方根据其实际价值确定。有时也会出现实际价值难以确定的情况，这时可以采用按固定资产或流动资产单项保险金额的百分比，由双方协议估价确定也可以按固定资产和流动资产两项合计保险金额的一定比率估价确定。2、承保方式及要求4011/20/2013现代财产保险☆唐金成制作六、保险费率的确定（一）工业险费率表4111/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（二）仓储险保险费率表4211/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（三）普通险费率表4311/20/2013现代财产保险☆唐金成制作短期费率表以上费率均为年费率。在实际业务中，可能出现中途退保或保险期限不满一年的情况，这就需要按照短期保险费率计算保险费。4411/20/2013现代财产保险☆唐金成制作七、赔偿处理（一）理赔原则1、恪守信用原则2、实事求是原则3、公平合理原则（二）赔偿处理的内容1.投保方的工作2.保险方的工作4511/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（三）赔款计算1、固定资产赔偿计算（1）全部损失情况下的赔款计算当保险金额大于或等于重建重置价值时，其赔偿金额以不超过重建重置价值为限。赔偿=重建重置价值-应扣残值当保险金额小于重建重置价值时，其赔偿金额以不超过保险金额为限赔偿=保险金额-应扣残值4611/20/2013现代财产保险☆唐金成制作（2）部分损失情况下的赔偿计算②按照固定资产的账面原值确定保险金额的承保方式下的赔偿计算①按固定资产原值加成或按重置重建价值承保方式下，赔偿金额以不超过重置价值为限。4711/20/2013现代财产保险☆唐金成制作按账面原值计算如果受损财