第6章我国保险体系构成

2019/8/111第6章我国保险体系的构成2019/8/112我国的保险体系•商业保险•社会保险•企业年金2019/8/113一、商业保险•人身保险•财产损失保险•责任保险•信用保险2019/8/114（一）人身保险•以人的生命和身体为保险标的的一种保险•投保人根据合同的约定，向保险人支付保费，保险人对于合同约定的保险责任，即当保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金的责任2019/8/1151.人寿保险•传统寿险–定期寿险：在一定期限内提供死亡保障的一种保险•可续保性、可转换性，生命表的选择性–生存保险：目标在于养老和为子女提供教育金–两全保险2019/8/116•现代寿险–变额寿险•保额随着保费分离帐户的投资收益变化而变化的终身寿险•保费定期缴纳–万能寿险•一种缴费灵活，保额可调整、非约束性的寿险2019/8/1172.意外伤害保险•指被保险人因遭受意外伤害造成死亡、伤残为给付保险金条件的一种人身保险•保障项目为死亡给付和伤残给付•其它派生责任：医疗给付、误工给付、丧葬给付和遗族生活费用给付2019/8/118•意外伤害保险的保险责任–保险责任•意外伤害所致的残废和死亡–保险责任构成的必要条件•被保险人遭受了意外伤害•被保险人伤残或死亡–死亡附加：下落不明四年、意外事故下落不明两年–残废：人体组织永久性残缺、人体器官正常功能永久丧失•意外伤害是死亡和伤残的直接原因、近因和诱因2019/8/1193.健康保险•以人的身体为对象，保证被保险人在疾病或意外事故所致伤害时的费用或损失获得补偿的保险•补偿对象：–疾病或意外事故所致的医疗费用–疾病或意外事故所致的收入损失2019/8/1110–特征•对费用的补偿•保险人拥有代位追偿权•危险具有变动性和不可预测性–疾病和技术变化的不可预测–医疗费用控制的变动性–采用短期合同和变动费率–分年龄段制定不同费率–特别规定•免赔条款•等待期或观望期条款•比例给付条款•给付限额条款2019/8/1111（二）财产保险•以财产物资为保险标的的保险–保险标的为有形–投保人必须具有可保利益–业务经营复杂–防灾防损特别重要•分类–火灾保险–运输保险–工程保险–农业保险2019/8/11121.火灾保险•特征–保险标的只能使存放再固定场所并处于相对静止状态的财产物资–地址不能随意改动–保险标的复杂•险种–财产保险基本险–财产保险综合险–家庭财产保险2019/8/11132.运输保险•对处于流动状态下的财产为保险标的的一种保险，包括运输货物保险和运输工具保险•特点–保险标的具有流动性–保险风险大而复杂–异地出险现象（委托堪察理赔）–第三者责任大2019/8/1114•险种–运输货物保险–机动车辆保险–船舶保险–航空保险–摩托车保险等2019/8/1115机动车辆保险–车辆损失险•保额按重置价值确定–第三者责任险•承保保险车辆因意外事故造成第三人的人身伤害和财产损失，依法由被保险人承担经济赔偿责任的风险•是强制性保险•设置赔偿最高限额–座位险2019/8/11163.工程保险•以各种工程项目为承保对象的一种财产保险•特点–承保责任广泛而集中（火灾、责任、工程建设本身风险）–涉及的利益人较多（所有人、承包人、分包人、技术顾问、贷款银行）–不同工程保险的险种内容相互交叉–工程承保的主要是技术风险2019/8/1117主要险种•建筑工程•安装工程•科技工程–海洋石油开发保险–卫星保险–核电站保险2019/8/11184.农业保险•农业保险是指专为农业生产者在从事种植业和养殖业生产过程中，对遭受自然灾害和意外事故所造成的经济损失提供保障的一种保险。•农业保险是市场经济国家扶持农业发展的通行做法。通过政策性农业保险，可以在世贸组织规则允许的范围内，代替直接补贴对我国农业实施合理有效的保护，减轻加入世贸组织带来的冲击，减少自然灾害对农业生产的影响，稳定农民收入，促进农业和农村经济的发展。•在我国，农业保险又是解决“三农”问题的重要组成部分。2019/8/1119•特点–农业保险面广–受自然风险和经济风险的双重制约–风险结构具有特殊性–高风险与高赔付并存–需要政府支持2019/8/1120分类•农业种类–种植业保险、养殖业保险•按危险性质–自然灾害损失保险、病虫害损失保险、疾病死亡保险、意外事故损失保险•按保险责任范围–基本责任险、综合责任险、一切险•按赔付办法–种植业损失险、收获险。2019/8/1121运作模式•我国政策性农业保险的基本经营模式：–将业务委托给商业性保险公司经营，政府给予一定的补贴。–对重点农产品进行统保•例如：全国范围内对小麦、水稻、棉花、生猪、奶牛等战略性农产品资源进行统保，各级地方政府可在烤烟、林木、茶叶、蔬菜、水产养殖等优势特色产业上开展统保试点。•可行模式–由政府成立非营利性的政策性农业保险公司，统一进行农业保险的产品设计、管理和经营，建立政府主导和管理、市场化经营的政策性农业保险运作模式。2019/8/1122已形成的农业保险试点项目2019/8/1123（三）责任保险•指以保险客户的法律赔偿风险为承保对象的一类保险。•特点：–法制的健全与完善是责任保险产生和发展的基础–第三方的利益损失的客观存在并依法应由被保险人赔偿的责任成为责任保险赔偿产生的前提–保险标的为各种民事法律风险–赔偿处理比较特殊•涉及到第三方•以法律制度规范为基础•保险人一般参与责任的处理•保险赔付实质是支付给受害方2019/8/1124•保险责任范围–被保险人依法对造成他人财产损失或人身伤亡应承担的经济赔偿责任–因赔偿纠纷引起的由被保险人支付的诉讼、律师费用以及事先经过保险人同意支付的费用2019/8/1125分类•公众责任保险–以被保险人的公众责任为承保对象的保险•产品责任保险–指以制造者、销售者、维修者等的产品责任为承保风险的保险•雇主责任保险–以雇主的雇员在受雇期间从事业务时因遭受意外导致伤。残、死亡或患有职业性疾病而依法或根据雇佣合同应由被保险人承担经济赔偿责任为承保风险的保险•职业责任保险–以各种专业技术人员在从事职业技术工作时因疏忽或过失造成合同对方或他人的人身伤害或财产损失所导致的经济赔偿责任为承保风险的保险–医疗职业责任保险、律师责任保险和会计师责任保险2019/8/1126(四)信用保险•信用保险是指权利人向保险人投保债务人的信用风险的一种保险，是一项企业用于风险管理的保险产品。•主要功能是保障企业应收帐款的安全。•其原理是把债务人的保证责任转移给保险人，当债务人不能履行其义务时，由保险人承担赔偿责任。2019/8/1127承担的风险•通常情况下，信用保险会在投保企业的欠款遭到延付的情况下，按照事先与企业约定好的赔付比例赔款给企业。•原因–政治风险•债务人所在国发生汇兑限制、征收、战争及暴乱等–商业风险•拖欠、拒收货物、无力偿付债务、破产等2019/8/1128分类•按照业务内容–投资保险、商账追收、保单融资、担保业务、资信评估•根据保险标的性质–商业信用（贷款信用、赊销信用、预付信用）–银行信用–国家信用•根据保险标的所处地理位置–国内信用–出口信用2019/8/1129我国出口信用保险的发展•中国出口信用保险公司主要承担了我国企业进出口政策性保险业务–业务流程2019/8/1130出口信用保险承保额2019/8/1131承保险种发展分析2019/8/1132承保结构分析2019/8/1133赔款支付情况2019/8/1134赔款原因分析2019/8/1135发展的意义2019/8/1136二、社会保险•社会保险(SocialInsurance)是一种为丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或因健康原因造成损失的人口提供收入或补偿的一种社会和经济制度•社会保险计划由政府举办，强制某一群体将其收入的一部分作为社会保险税（费）形成社会保险基金，在满足一定条件的情况下，被保险人可从基金获得固定的收入或损失的补偿•它是一种再分配制度，它的目标是保证物质及劳动力的再生产和社会的稳定。2019/8/1137我国的社会保险制度•我国的基本社会保障制度–养老保险–失业保险–医疗保险•我国的辅助社会保险项目–工伤保险–生育保险2019/8/1138（一）养老保险•保险费用筹集–总工资的20%•16%为个人账户，4%社会统筹•企业负担社会统筹和12%的个人账户，个人缴纳4％•养老金待遇•工资替代率和社会给付水平•养老基金管理•管理主体、运营管理原则、投资方向2019/8/11392019/8/1140（二）医疗保险•医疗保险覆盖范围–城镇职工医疗保险–城镇居民医疗保险–农村合作医疗•保险费用筹集–单位6％，职工2％的工资2019/8/1141（三）失业保险•失业保险覆盖范围–缴费期满一年，非资自愿失业•保险费用筹集–单位2％工资，个人1％工资，国家•失业保险金的发放–失业保险金、短期医疗、丧葬、配偶供养2019/8/1142（四）工伤保险•工伤保险是社会保险制度中的重要组成部分•指国家和社会为在生产、工作中遭受事故伤害和患职业性疾病的劳动及亲属提供医疗救治、生活保障、经济补偿、医疗和职业康复等物质帮助的一种社会保障制度。2019/8/1143（五）生育保险•生育保险是通过国家立法规定，在劳动者因生育子女而导致劳动力暂时中断时，由国家和社会及时给予物质帮助的一项社会保险制度•我国生育保险待遇主要包括两项：–生育津贴，用于保障女职工产假期间的基本生活需要–生育医疗待遇，用于保障女职工怀孕、分娩期间以及职工实施节育手术时的基本医疗保健需要。2019/8/1144(六)社会保险的运作模式•运作模式–城镇职工社保–城镇居民社保–农村居民社保•资金管理模式–随收随付制、完全累积制、部分累积制–社会统筹与个人账户相结合•管理机构–社会保障管理部门–社保基金理事会（截至2010年年底估计9000亿元）2019/8/1145•社保资金缺口的弥补–中央财政预算拨款(截至2010年底，估计4437亿元)–彩票公益金划拨给–市公司国有股的10%划转–可能的方法•费改税•国企红利和净资产增量的适当部分划转2019/8/1146现在存在的社保支付缺口•上海、江苏、湖北、湖南等14个省份和新疆建设兵团的基本养老保险基金当期征缴收入收不抵支，缺口高达679亿元。–14个省份中，辽宁和黑龙江的缺口均超过100亿元，天津和吉林的缺口均在50亿元到100亿元之间，其他省份的缺口在10亿元到50亿元之间。•2010年财政补贴1954亿元2019/8/1147我国近五年社保参保人数2019/8/1148近五年社会保险资金收支情况2019/8/1149三、企业年金保险•企业年金，国外也称职业年金或者雇主发起退休计划•指在国家政策指导下，由企业及职工依据自身的经济状况，在依法参加国家基本养老保险的基础上，建立的一项补充养老保险制度，旨在保证职工在退休之后，维持较高的生活质量•企业年金作为社会保障体系的重要组成部分，具有养老保障、薪酬分配和员工激励的作用。2019/8/1150（一）企业年金的意义•对企业–增强企业竞争力–对核心价值贡献人员形成中长期激励，提升凝聚力–合理降低企业成本•对个人–弥补社保替代率不足–保障“养老钱”安全2019/8/1151（二）建立企业年金条件•企业年金计划的参加人员已依法参加基本养老保险并履行缴费义务•有相应的经济负担能力•建立集体协商机制–建立企业年金，应当由企业与工会或职工代表通过集体协商确定，并制定企业年金方案。国有及国有控股企业的企业年金方案草案应当提交职工大会或职工代表大会讨论通过。2019/8/1152（三）企业年金缴费与累积•缴费–缴费组成：企业缴费、职工个人缴费、企业年金基金投资运营收益。–企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的十二分之一（一个月工资）–企业缴费和个人缴费合计一般不超过上年度企业职工工资总额的六分之一（两个月工资）。•累积–企业年金实行完全积累，采用个人账户方式进行管理–职工个人缴费额，立即100%进入到本人企业年金个人账户–企业缴费先进入到公司账户，在满足一定的