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第八章金融机构本章教学目的和要求：通过本章的学习，使学生具体了解金融机构的功能和分类，在此基础掌握存款类金融机构的分类，以及商业银行基本的业务。本章知识点设置8金融机构8.1金融机构体系熟悉8.2存款类金融机构理解8.3非存款类金融机构自学金融机构存在的必要性如果没有金融机构…假定你拥有20万元现金的积蓄，你希望能用这笔钱去投资以获取收益，但现在没有金融机构…你必须花大量的时间和精力去单独寻找适合的投资机会同时，你的邻居老张，想开一家洗车店，需要资金20万元，投资回报率可达30%，可由于没有金融机构，无法获得资金…他必须花大量的时间和精力去单独寻找适合的资金苦苦寻觅了五年时间后…两人在电梯相遇，彼此知道了对方的需求，两人相拥而泣….可是已经晚了，你的20万已经被你投入赌场，不仅血本无归，还债台高筑，你日夜躲避讨债人的追债，连一顿饱饭都吃不着。老张的梦想也一直没有实现，一直是一个普普通通的洗车工。假设有金融机构….第一节金融机构体系一、金融机构的功能体现功能便利支付结算促进资金融通降低交易成本改善信息不对称转移和管理风险货币政策传导金融机构的基本功能长期不变，但其功能发挥作用的方式、效果以及自身的性质和组织结构都是随条件和环境的变化而变化的。按管理地位金融监管机构金融企业是否接受存款存款性金融机构非存款性金融机构是否办理政策性金融业务政策性金融机构非政策性金融机构二、金融机构的组织体系是否属于银行系统银行类金融机构非银行类金融机构存款类金融机构非存款类金融机构中央银行专业银行商业银行合作性金融机构财务公司保险公司信托投资公司证券公司金融资产管理公司期货公司黄金投融资机构专业融资公司信用服务机构金融租赁公司[我国可归于前类]11三、金融机构体系的构成（P283）一）、中央银行的产生1、中央银行产生的客观经济基础银行券发行问题票据交换问题金融监管问题最后贷款人问题18世末银行业面临的主要问题政府融资问题中央银行商业银行演变目的明确地直接创设2、中央银行产生的途径3、中央银行在中国的发展◆1905年初清政府建立的户部银行。◆中国人民银行作为新中国的中央银行1948年12月1日组建。◆1983年9月，中国人民银行专门行使中央银行的职能，不再对企业和个人直接办理存贷业务◆从1983年起，中国人民银行制定、执行货币政策的独立性不断增强。二）、中央银行的类型与组织形式(P372)(一)单一中央银行制，有：一元式和二元式(二)复合中央银行制（如计划经济体制）(三)跨国中央银行制（如欧洲中央银行等）(四)准中央银行制（如新加坡、中国香港等）三）、中央银行的基本特征1.业务目标：不以盈利为目的，确保货币政策目标的实现。2.业务对象：政府和金融机构。3.资产流动性：持有具较高流动性的资产。4.机构设立：不在国外设立分支机构。四）、中央银行的职能发行的银行政府的银行银行的银行五）、中央银行的独立性◎中央银行的独立性是指中央银行履行自身职责时法律赋予或实际拥有的权力、决策与行动的自主程度。中央银行的独立性问题集中地反映在中央银行与政府的关系上.◎中央银行的独立性是相对的四、国际金融机构体系的构成与作用国际金融机构世界银行集团国际清算银行区域性金融机构国际货币基金组织IMF（一）国际货币基金组织1944年会员国数目39个2009年底会员国数目186个1.国际货币基金组织（IMF）的建立是根据1944年7月联合国国际货币金融会议通过的《国际货币基金组织协定》建立的政府间的国际金融机构。中国人民银行副行长朱民最近也被国际货币基金组织卡恩正式任命为总裁特别顾问，朱民也成为首位担任这一组织高层职务的中国人，他于2011年5月初正式走马上任。2008年，各国在IMF的份额/投票权：美国16.74%；德国5.88%英国4.86%法国4.86%中国3.72%拥有唯一否决权发达国家与发展中国家份额的比例为57：43视频：IMF的改革IMF启动史上最大份额改革中国地位将升至第三2010年11月5日，国际货币基金组织(IMF)宣布成员国已达成份额改革协议。这意味着中国的份额将从目前的3.72%升至6.39%，投票权也将从目前的3.65%升至6.07%，超越德、法、英，位列美国和日本之后，在该组织中的话语权扩大。这轮改革将在2012年底之前全部落实。美国现享有16.74%的份额，具有绝对否决权2012年10月14日，国际货币基金组织(IMF)和世界银行年会在东京闭会。原定在年会上完成的IMF份额改革，因一些成员国“拖沓”，徒生枝节。份额改革方案必须获得85%以上的投票才能获得通过，截至目前，已经由占据78.4%份额的113个成员国批准了改革方案，还有包括美国在内的75个国家没有批准。IMF最大股东美国目前占有16.74%的第一投票权，并且是一票否决权。IMF份额改革被美国延误中国成第三份额国落空（1）贷款对象：限于会员国政府；（2）贷款目的：限于帮助会员国调节国际收支，但近几年也增加了用于调节经济结构和经济改革的贷款；（3）贷款期限：限于短期贷款；（4）贷款规模：一般与会员国向IMF缴纳的份额成正比（5）贷款利率：根据资金来源而定；国际货币基金组织的主要业务（二）世界银行集团(WB)世界银行国际金融公司国际开发协会多边投资担保机构国际投资争端解决中心世界银行集团主要致力于以贷款和投资的方式向其会员国尤其是发展中国家的经济发展提供帮助。世界银行副行长兼首席经济学家林毅夫首位来自发展中国家的首席经济学家世界银行(IBRD)1.世界银行的建立1944年7月1日布雷顿森林会议通过的《国际复兴开发银行协定》建立的政府间的国际金融机构。2.世界银行的资金来源（1）股金：会员国向世界银行交的股金，以各国在国际货币基金组织的份额为准。（2）借款：世界银行资金的50%以上来源于在国际金融市场上借款。（3）利润：世界银行资信卓著，经营有方，利润丰厚。除将一部分净收益以赠款形式拨给国际开发协会外，其余大部分都充作银行本身的储备金，成为其发放贷款的重要资金来源。世界银行发展委员会春季会议2010年4月２５日通过了发达国家向发展中国家转移投票权的改革方案。各国在世行的投票权世界银行外景原来的投票权现在的投票权美国16.36％15.85％[唯一否决权]日本7.62％减少到6.84％德国4.35％减少到4.00％，法国4.17％减少到3.75％英国4.17％减少到3.75％中国2.77％提高到4.42％发展中国家整体投票权44.06％提高到47.19％西方七国集团（G7）高达40%各国在世行的投票权①农业和农村发展项目②能源世界银行的贷款方向③会员国政府设立的开发金融公司⑥旅游⑤人口计划④教育•国际清算银行的建立:1930年其最初的目的是为了解决第一次世界大战所造成的国际债务的清算支付和资金转移。第二次世界大战后，国际清算银行的职能开始演变，在国际清算中越来越多地充当受托人或代理人，为国际金融活动尤其是各国中央银行的合作提供便利。（三）国际清算银行（BIS）第二节存款类金融机构（DepositoryFinancialInstitutions）是指主要通过吸收存款来获得资金，通过发放贷款来使用资金，通过赚取存贷款利差获取利润的商业性金融机构。存款类金融机构也称为银行类金融机构。存款性金融机构的种类与相互关系◆按照业务活动的目标不同：管理性、商业性和政策性三类存款性金融机构。◇管理性——中央银行◇商业性——商业银行、信贷协会、专业银行、信用社、财务公司等。◇政策性——政策银行。以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。负债主要是活期存款、储蓄存款和定期存款。资产遍布于抵押单据、政府证券、商业贷款、消费者信贷以及其他金融资产。经营原则：安全性、流动性、盈利性地位：货币供给系统、资金供给系统、支付清算系统一、商业银行(commercialbank)（一）、商业银行业务经营*商业银行业务构成表内业务表外业务负债业务资产业务服务性的中间业务创新性的表外业务被动负债、主动负债、银行资本现金资产、信贷资产、证券投资结算、代理、信托、信用卡、理财、信息咨询贷款承诺、担保、回购协议、票据发行便利和衍生性金融工具1、资产业务1）、现金资产：流动性最强的资产，主要包括库存现金、存放中央银行和同业的存款等。2）、信贷资产：◎票据贴现:应客户要求买进未到期票据并向客户收取一定贴息的业务。◎贷款：资产业务中最重要的授信业务，按贷款期限、对象和担保形式有多种分类。在风险控制中多用正常、关注、次级、可疑、损失5级分类38贷款及其种类按是否有抵押按贷款对象按贷款期限按还款方式抵押贷款信用贷款短期贷款长期贷款分期偿还一次偿还工商业贷款消费贷款农业贷款中期贷款在国外最短期的贷款被称为“通知贷款”按计息方式固定利率浮动利率按风险正常、关注、次级、可疑、损失13抵押品类型：不动产、应收账款、机器设备、提单、股票、债券等2539知识链接：银行的呆坏帐是什么？中国《贷款通则》中不良贷款指呆帐、呆滞和逾期贷款；中国《贷款风险分类指导意见》（包括国际普遍标准）按动态的风险监督方法，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后四类称为有问题贷款或受批评贷款，不良贷款仅指后三类，称无法收回的损失类贷款为坏帐或呆坏帐。①正常贷款借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素①正常贷款②关注贷款借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息①正常贷款②关注贷款③次级贷款借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失①正常贷款②关注贷款③次级贷款④可疑贷款①正常贷款②关注贷款③次级贷款④可疑贷款⑤损失贷款在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。45贷款现值贷款五级分类法风险示意图正常关注次级可疑损失0开始计提贷款损失准备金注销贷款风险2003-2011年主要商业银行不良贷款情况（单位：亿元，百分比）数据来源：银监会11年年报17.913.28.97.56.72.41.61.11051015200500010000150002000025000200320042005200620072008200920102011不良贷款余额不良贷款率注：包括大型商业银行和股份制商业银行472012年度中国资本实力前五强银行基本情况银行全球排名一级资本（亿美元）总资产（亿美元）税前利润（亿美元）不良贷款率（%）工商银行31,400.2824,562.95432.180.94建设银行61,191.3519,492.19347.741.09中国银行91,111.7318,775.20267.651.00农业银行10964.1318,533.19251.082.00交通银行30418.177,318.28103.880.86资料来源：根据2012年度“全球银行1000排行榜”数据整理。482012年度美国资本实力前六强银行基本情况银行全球排名一级资本（亿美元）总资产（亿美元）税前利润（亿美元）不良贷款率（%）美国银行11,592.3221,365-2.317.63摩根大通21,503.8422,657267.495.06花旗集团51,318.7418,738146.543.04富国银行81,139.5213,138233.146.43高盛集团20632.629,23761.690.17摩根士丹利24523.527,49854.041.46资料来源：根据2012年度“全球银行1000排行榜”数据整理123）、证券投资：商业银行在证券市场上购买各种有价证券的业务。相对于贷款业务，有价证券可以在二级市场上买卖，其流动性更高；也更具有主动性。2、负债业务●1）被动负债：商业银行通过吸收存款筹集资金，