第三章企业财产保险

CopyrightbyLiyi20131第三章企业财产保险教学目的：通过学习，要求学生重点掌握企业财产保险的保险责任、责任免除、承保与理赔的实务处理，理解并熟悉影响费率的因素和费率的分类。课时：4课时。CopyrightbyLiyi20132第三章企业财产保险第一节承保第二节保险责任第三节费率第四节理赔处理第五节营业中断保险CopyrightbyLiyi20133第一节承保3.1.1保险标的3.1.2承保方式CopyrightbyLiyi201343.1.1保险标的可保财产定义：投保人根据保险条款的规定可以向保险人投保的财产。CopyrightbyLiyi201353.1.1保险标的特约保险财产经保险双方特别约定，并在保险单中载明名称和金额，方可承保的财产。CopyrightbyLiyi201363.1.1保险标的特约保险财产的分类。不需增加费率且不需加贴保险特约条款的财产：金银、珠宝、钻石、玉器；古玩、古币、古书、古画；艺术作品、邮票；堤堰、水闸、铁路、道路、涵洞、桥梁、码头；等等。需增加费率或需加批特约条款的财产：矿井、矿坑内的设备和物资。CopyrightbyLiyi201373.1.1保险标的不保财产保险人不予承保的财产。CopyrightbyLiyi201383.1.1保险标的不保财产的原因（七类）1、质和量难以估算：土地、矿藏、矿井、矿坑、森林、水产资源以及未经收割或收割后尚未入库的农作物。2、缺乏价值依据，难以鉴定价值：文件、帐册、图表、技术资料等。3、损失难以掌握：货币、票证、有价证券、电脑资料、枪支弹药等。CopyrightbyLiyi201393.1.1保险标的不保财产的原因（续）4、承保后与政府法律法规抵触：违章建筑、非法占用的财产。5、处于危险状态：危险建筑。6、属于其他险种承保：在运输过程中的物资；领取执照并正常运行的机动车；牲畜、禽类和其他饲养动物。7、其他原因。CopyrightbyLiyi2013103.1.2承保方式主要的承保方式包括三种：按账面价值承保按重置价值承保按申报价值承保其他承保方式（主要针对特约财产）按约定的保险价值承保第一危险赔偿方式承保CopyrightbyLiyi2013113.1.2承保方式按账面价值承保按保险财产的账面价值或账面原值或原值加成数来确定保险金额承保。CopyrightbyLiyi2013123.1.2承保方式按重置价值承保按重新置换或建造同样的全新固定资产所花的成本及费用作为保险金额。CopyrightbyLiyi2013133.1.2承保方式按申报价值承保被保险人可以依据公估价或评估后的市价确定保险金额。CopyrightbyLiyi2013143.1.2承保方式按双方约定的保险价值承保适用于字画、古玩、工艺品等。（定值保险）CopyrightbyLiyi2013153.1.2承保方式第一危险赔偿方式承保适用于地铁、隧道、大坝、公路、桥梁等。CopyrightbyLiyi201316第二节保险责任3.2.1列明的意外事故责任3.2.2列明的自然灾害3.2.3其他责任3.2.4企业财产保险责任免除CopyrightbyLiyi2013173.2.1列明的意外事故责任火灾、爆炸飞行物体及其它空中运行物体坠落CopyrightbyLiyi2013183.2.1列明的意外事故责任火灾构成保险责任的火灾的三个条件：1、有燃烧现象，即有热、有光、有火焰；2、是意外、偶然的燃烧，超出正常用火的范围；3、燃烧失去控制并有蔓延扩大的趋势。CopyrightbyLiyi2013193.2.1列明的意外事故责任英国火灾保险人对火灾的认定：点燃并有燃烧现象；属于意外事故；烧了不该烧的东西。美国火灾保险人对火灾的解释：有热有火发生火焰；是“敌意之火”所致；不属于保险单除外的不保范围。CopyrightbyLiyi2013203.2.1列明的意外事故责任爆炸分为物理性爆炸和化学性爆炸。CopyrightbyLiyi2013213.2.1列明的意外事故责任飞行物体及其它空中运行物体坠落建筑物倒塌、倒落、倾倒造成的损失视同该责任。CopyrightbyLiyi2013223.2.2列明的自然灾害气象灾害地质灾害CopyrightbyLiyi2013233.2.2列明的自然灾害气象灾害财产保险基本险：雷击。财产保险综合险：雷击、暴雨、洪水、台风、暴风、龙卷风、雪灾、雹灾、冰凌。财产保险一切险：雷电、飓风、台风、龙卷风、风暴、暴雨、洪水、水灾、冻灾、冰雹及其他人力不可抗拒的破坏力强大的自然现象。CopyrightbyLiyi2013243.2.2列明的自然灾害地质灾害财产保险综合险：泥石流、崖崩、突发性滑坡、地面下陷下沉。财产保险一切险：地崩、山崩、雪崩、火山爆发、地面下陷下沉及其他人力不可抗拒的破坏力强大的自然现象。CopyrightbyLiyi2013253.2.2列明的自然灾害地震、海啸一般为除外责任。CopyrightbyLiyi2013263.2.3其他责任1、自有设备三停责任2、施救时保险财产损失3、施救整理费用CopyrightbyLiyi2013273.2.3其他责任自有设备三停责任被保险人拥有财产所有权的自用的供电、供水、供气设备因保险事故遭受损坏，引起停电、停水、停气以致造成保险标的的直接损失。CopyrightbyLiyi2013283.2.3其他责任施救时损失在发生保险事故时，为抢救保险标的或防止灾害蔓延，采取合理的必要的措施而造成保险标的的损失。CopyrightbyLiyi2013293.2.3其他责任施救整理费用保险事故发生后，被保险人为防止或者减少保险标的的损失所支付的必要的合理的费用。CopyrightbyLiyi2013303.2.4企业财产保险责任免除财产保险综合险的除外责任战争、敌对行为、军事行为、武装冲突、罢工、暴动；被保险人及其代表的故意行为或纵容所致；核反应、核子幅射和放射性污染；保险标的遭受保险事故引起的各种间接损失；地震所造成的一切损失；CopyrightbyLiyi2013313.2.4企业财产保险责任免除财产保险综合险的除外责任（续）保险标的本身缺陷、保管不善导致的损毁；保险标的的变质、霉烂、受潮、虫咬、自然磨损、自然损耗、自燃、烘焙所造成的损失；推放在露天或罩棚下的保险标的以及罩棚，由于暴风、暴雨造成的损失；由于行政行为或执法行为所致的损失；其他不属于保险责任范围内的损失和费用。CopyrightbyLiyi201332第三节费率3.3.1影响费率的因素3.3.2费率的分类CopyrightbyLiyi2013333.3.1影响费率的因素1、投保险种2、房屋的建筑结构3、占用性质4、地理位置5、周围环境6、投保人的安全管理水平7、历史损失数据8、市场竞争因素CopyrightbyLiyi2013343.3.2费率的分类财产保险基本险和财产保险综合险的费率可以分为三大类13个号次，一般为年费率，以千分数计算。费率1适用于华东、中南、西南地区；费率2适用于华北、东北、西北地区。CopyrightbyLiyi2013353.3.2费率的分类工业类（1-6）分为六档。一级工业险：适用于钢铁、机器制造、耐火材料、水泥、砖石制品等工业。二级工业险：适用于一般机械零件制造、修配行业。如自行车五金零件制造厂。三级工业险：适用于以一般物资为主要原料的棉纺织、食品、轻工、电讯、电器、仪表、日常生活用品等工业。CopyrightbyLiyi2013363.3.2费率的分类四级工业险：适用于以竹、木、皮毛或以一般可燃物资为主要原料进行生产的工业，棉、棉麻、塑料及其制成品、化纤、化学、医药制造等加工工业，以油脂为原料的工业和文具、纸制品工业。五级工业险：适用于以一般危险品及部分特别危险品为主要原料进行复合生产、制氧、挥发性试剂以及塑料、染料制造等工业，大量使用竹、木、稻草为主要原料的木器家具、工具、竹器、草编制品制造工业，油布、油纸制造工业。六级工业险，适用于特别危险品。如赛璐路、磷、醚及以其他爆炸品为主要原料进行复合生产的工业和染料工业。CopyrightbyLiyi201337财产保险年费率表类别号次占用性质基本险费率综合险费率费率1费率2工业类1第一级工业0.601.601.002第二级工业1.002.001.503第三级工业1.452.402.004第四级工业2.504.003.505第五级工业3.506.403.006第六级工业3.008.007.00CopyrightbyLiyi2013383.3.2费率的分类仓储类（7-10）储存大宗物资的仓库、露堆、罩棚、油槽、储气柜、地窖等，都适用仓储险费率。根据仓储商品和物资的性质以及危险程度，仓储险费率可分为四个级别：一般物资、危险品、特别危险品和金属材料、粮食专储。CopyrightbyLiyi201339财产保险年费率表（续1）类别号次占用性质基本险费率综合险费率费率1费率2仓储类7一般物资0.601.501.008危险品1.503.002.009特别危险品3.003.004.0010金属材料、粮食专储0.351.000.50CopyrightbyLiyi2013403.3.2费率的分类普通类（11-13）工业和仓储业以外的其他行业适用普通险费率。CopyrightbyLiyi201341财产保险年费率表（续2）类别号次占用性质基本险费率综合险费率费率1费率2普通类11社会团体、机关、事业单位0.651.601.0012综合商业、饮食服务业、商贸、写字楼、展览馆、体育场所、交通运输业、牧场、农场、林场、科研院所、住宅、邮政、电信、供电高压线路、输电设备1.502.402.0013石油化工商店、液化石油气供应站、日用杂品商店、废旧物资收购站、修理行、文化娱乐场所、加油站2.503.003.00CopyrightbyLiyi201342第四节理赔处理3.4.1赔偿方式3.4.2综合险的理赔实践CopyrightbyLiyi2013433.4.1赔偿方式财产保险合同约定的保险赔偿方式通常有两种。一是支付赔款。二是恢复原状或置换受损保险财产。（注：财产保险一切险条款有重置赔偿方式选择权。）CopyrightbyLiyi2013443.4.2综合险的理赔实践固定资产的理赔（一）：全部损失的情况受损财产的保险金额等于或高于出险时的重置价值时，其赔偿金额以不超过出险时重置价值为限；受损财产的保险金额低于出险时的重置价值时，其赔款不得超过该项财产的保险金额。CopyrightbyLiyi2013453.4.2综合险的理赔实践固定资产的理赔（二）：部分损失的情况部分损失的赔付要按是否足额投保理赔。如果按原值加成投保和按重置价值投保，损失后按实际损失计算赔偿金额。否则比例赔付。对于加成投保的，发生部分损失，只按实际损失赔付，不能加成赔付。CopyrightbyLiyi2013463.4.2综合险的理赔实践流动资产的赔偿处理（一）：全部损失的情况受损财产的保险金额等于或高于出险时账面余额时，其赔偿金额以不超过出险时账面余额为限，受损财产的保险金额低于出险时账面余额时，其赔款不得超过该项财产的保险金额。CopyrightbyLiyi2013473.4.2综合险的理赔实践流动资产的赔偿处理（二）：部分损失的情况。受损保险标的保险金额等于或高于账面余额，按实际损失计算赔偿金额；受损财产的保险金额低于账面余额，应根据实际损失或恢复原状所需修复费用乘以保险金额与出险时账面余额的比例计算赔偿金额。CopyrightbyLiyi201348课堂作业题1、某棉纺厂投保企业财产保险，固定资产保险金额300万元，在保险期间内发生保险事故，固定资产损失150万元。出险时固定资产的重置价值2