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养老金之困：世界性难题世界主要国家养老保险发展历程第三讲勤奋求是创新奉献养老保险学习要点养老保险养老保险制度的沿革主要国家的养老保险制度发展（德、美、英、智利、新加波）世界养老保险制度的主要内容勤奋求是创新奉献中国老年保障的框架勤奋求是创新奉献养老保障体系养老福利养老保险养老救助基本养老保险企业补充养老保险个人储蓄养老保险养老保险勤奋求是创新奉献一、养老保险制度的历史沿革养老保险第一阶段19C50S至二战前夕第二阶段二战后到20世纪70年代第三阶段20世纪80年代至今勤奋求是创新奉献第一阶段：19C50S至二战前夕探索阶段，缓慢推行，建立国仅有30多个1889：德国，《老年和伤残保险法》1894：法国，《强制退休法》1908：英国，《养老金法案》1913：瑞典，合同养老金法案十月革命后：苏联，养老权利写入宪法1928：法国，《社会保险法议案》养老保险勤奋求是创新奉献第二阶段：二战结束后至20世纪70年代“退休制度的黄金时代”，积极推行，纷纷建立1935：美国，《社会保障法案》，首次使用“socialsecurity”一词1942：英国，《贝弗里奇报告》，福利国家1952：国际组织介入国际劳工组织（ILO）《社会保险最低标准公约》（第102号）养老保险勤奋求是创新奉献第三阶段：20世纪80年代至今多支柱模式退休，制度改革经济滞胀，人口老龄化，财政压力大修补式改革：延长退休年龄、提供缴费比例1994：世界银行，《防治老年危机》，三支柱（three-pillarsystem）2005：世界银行，《21世纪的老年收入保障》五支柱养老保险勤奋求是创新奉献三支柱与五支柱养老保险零支柱非缴费型第一支柱缴费与收入挂钩第二支柱强制性的补充养老保险第三支柱自愿型的养老保险第四支柱非正规保障形式勤奋求是创新奉献1）确立和发展19C70S，俾斯麦时期社会主义思潮、社会民主党、产业工人运动1989，《老年和伤残保险法》，强制性、广覆盖、低水平20C初，调整覆盖范围二战后，调整待遇水平、领取年龄、扩大覆盖面二、主要国家的养老保险制度发展1.德国养老保险勤奋求是创新奉献2）基本特征不同的社会群体，有不同的社会养老保险体系法定养老保险：工人和职员分：老年养老金、就业能力降低养老金、遗属养老金老年养老金：65岁领取就业能力降低养老金：不能工作到65岁，投保年龄超35年遗属养老金：投保人死亡后的家属私人养老保险：自由职业者、从事家务的个人企业补充养老保险：有实力的企业举办二、主要国家的养老保险制度发展养老保险政府雇佣的公职人员？农民？勤奋求是创新奉献强制性与多种养老保障方式，具有较高的保障水平完整的法律体系，强化个人责任资金来源：现收现付，雇主+雇员+联邦财政健全的管理机构：国家机构+私人机构农民养老保险农民：农场主及其配偶、共同劳动的家属1957：《老年援助法》，救助性质1995：变革为社会养老保险，缴费+补贴二、主要国家的养老保险制度发展养老保险勤奋求是创新奉献3）主要问题及改革人均寿命达80岁人口老龄化：1990，20.6%财政负担大改革思路平衡现有养老收支：延长退休年龄/提供缴费率/降低替代率降低个人对养老保险的依赖：鼓励私人养老保险/家庭养老改善人口结构：鼓励生育/引进高素质人才养老保险二、主要国家的养老保险制度发展勤奋求是创新奉献1）建立和发展南北战争，军人的养老，抚恤金，关税收入1791，第一个养老金计划，独立战争中伤残的士兵支付终身半薪1818/1820，退伍、经济窘迫的军人支付养老金，后普及20C初，向社会养老保险过渡，两级分化、学者讨论等1935，《社会保障法》，老年和失业问题救济性质、强制、工资税二、主要国家的养老保险制度发展2.美国养老保险勤奋求是创新奉献2）主要特点现收现付资金来源：工薪税（雇主/员+基金收益）政府基本不提供财政援助两大支柱：私有退休金计划：有实力的企业社会养老保险制度：自主性社会保险+公助性社会保险覆盖面：几乎所有劳动者基金及日常管理：联邦政府二、主要国家的养老保险制度发展养老保险勤奋求是创新奉献3）问题收不抵支人口老龄化改革思路：从现收现付制转基金积累制着眼于养老金支付平衡：优化投资、降低支付监理多层次的养老保险二、主要国家的养老保险制度发展养老保险勤奋求是创新奉献1）建立和发展1908，养老金法案，70岁+，政府拨款（免费养老）1925，寡妇、孤儿、老年人缴费养老金法扩大覆盖面、提高养老金标准（缴费养老）缴费+部分缴费+免费养老金制度1942，贝弗里奇报告：普遍性/保障基本生活/统一管理等1946，国民保险法：提高标准，养老金制度纳入国家保险1948，国民救济法：福利国家二、主要国家的养老保险制度发展3.英国养老保险勤奋求是创新奉献1）建立和发展1959，新的国民保险法，与收入关联的养老金制度统一标准的养老金制度与收入相联系的差别性养老金制度私人职业养老金制度1975，社保法案：强制性的收入关联计划（SERPS）1986，社会保障法：降低保障标准，推行私人化修订“国家”、改革“职业”、引入“个人”二、主要国家的养老保险制度发展养老保险勤奋求是创新奉献1）建立和发展1995，社保法，养老基金管理1999，福利改革和养老金法案2004，养老金法案2007，养老金法案，推迟退休年龄二、主要国家的养老保险制度发展养老保险勤奋求是创新奉献2）制度框架三支柱：现收现付的国家养老金计划职业养老金计划和个人养老金计划（最重要）个人自愿性的商业养老保险筹资：雇主和雇员缴费，统一待遇给付：统一标准，有领取条件（2020,65）税收优惠调整与通货膨胀率和平均工资水平的较高者相挂钩二、主要国家的养老保险制度发展养老保险勤奋求是创新奉献3）问题养老保险开支水平过高，面临着支付危机中小企业雇主为员工交纳的养老保险不足以使其员工应付退休后生活一些私人部门养老金计划因亏空过大被迫终止养老金计划损失惨重,养老基金的保值增值面临严峻考验养老金“一国两制”，收入差距扩大二、主要国家的养老保险制度发展养老保险勤奋求是创新奉献1）发展历程1911，第一个建立社会养老保险的拉美国家1916，建立强制性雇员工伤补偿方案1918，铁路工人养老基金的专门立法1924，为行业雇员养老、残疾、遗属津贴等颁布保险法规1952，建立薪金雇员的保险法规1978，已有超过2000个法规管理的160项独立资金项目社会养老保险的覆盖率达到68%二、主要国家的养老保险制度发展4.智利养老保险勤奋求是创新奉献1）发展历程老制度现收现付，资金来自社会养老保险税养老基金由政府管理，有32个独立机构负责覆盖面较窄：公共部门的雇员、蓝领工人和薪金雇员待遇水平差距大1980，颁布《养老保险法》新养老保险制度诞生二、主要国家的养老保险制度发展养老保险勤奋求是创新奉献2）主要特点积累制核心环节：个人账户（基本--10%+补充--3.3-3.5%）完全由个人负责基金管理机构：养老金监管：养老基金监管局—是否合法养老金运营：基金管理公司—私人机构，保值增值（创新）转制措施：变现国有资产、政府财政补贴、发行证券二、主要国家的养老保险制度发展养老保险勤奋求是创新奉献3）优点和局限性简化了管理，降低了政府责任引入市场竞争机制为国家经济发展提供了资金积累和社会的变革要求被保险人的收入需达到一定水平养老金的增值需要发达的投资市场和平稳运行的国民经济二、主要国家的养老保险制度发展养老保险勤奋求是创新奉献1）建立和发展1955，中央公积金法，中央公积金制度企业雇佣，提高退休养老20C60S起，引入住房计划、医疗费用支付、教育费用公务员实行（1972）自我雇佣者加入（90S）二、主要国家的养老保险制度发展5.新加坡养老保险勤奋求是创新奉献2）主要特点积累制：雇员和雇主共同缴纳30~50%缴费率，雇员约20%，常调整账户类型：普通（75%）+医疗储蓄（15%）+特别（10%）退休+医疗储蓄（55岁的雇员）基金管理机构：中央公积金局二、主要国家的养老保险制度发展养老保险勤奋求是创新奉献3）优点和问题个人负责制，不受人口结构老龄化影响，国家负担轻具有很强的刺激储蓄和积累的作用，加强了激励机制不具有再分配功能存在受价格上涨而引致基金贬值的风险政府有笔资金的使用权，可用于政府的公共投资项目，这与自由市场经济的原则不相协调二、主要国家的养老保险制度发展养老保险勤奋求是创新奉献养老保险二、主要国家的养老保险制度发展德国美国英国智利新加坡传统型养老保险国家统筹型养老保险强制储蓄型养老保险现收现付到完全积累制转变完全积累制制度环境及要素相对完善勤奋求是创新奉献三、养老保险制度的主要内容1．第一支柱：适用范围、资金来源、养老金权利、享受待遇的条件管理、运营及监督2．第二支柱：地位和覆盖率、国家干预和激励、年金管理、年金类型3．基本模式：现收现付、完全积累、养老保险勤奋求是创新奉献四、对中国的启发养老保险？TheEnd勤奋求是创新奉献养老保险