第6章 商业银行

第六章商业银行符廷銮[e-mail]2011-04主要内容•商业银行概述•商业银行的经营业务•主要商业银行简介2019/8/112湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮1.商业银行概述•商业银行的起源和发展过程–该内容请大家参阅人大版《金融学》教材2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮31.1.商业银行的概念•商业银行CommercialBank–以经营工商业存、放款为主要业务，以追求最大利润为目标，能向客户提供多种金融服务的特殊的货币经营企业。–盈利是商业银行产生和经营的基本前提，是商业银行发展的内在动力，也是商业银行与中央银行包括政策性银行的区别之一。2019/8/114湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮1.1.商业银行的概念•英格兰银行BankofEngland–1694年，在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制的商业银行-英格兰银行。它的出现，宣告了高利贷性质的银行业在社会信用领域垄断地位的结束，标志着资本主义现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。从这个意义上说，英格兰银行是现代商业银行的鼻祖。2019/8/115湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮1.2.商业银行的性质1.商业银行以盈利为目的–商业银行是企业，具有现代企业的基本特征。和一般的工商企业一样，商业银行也具有业务经营所需的自有资金，也需独立核算、自负盈亏，也要把追求最大限度的利润作为自己的经营目标。获取最大限度的利润是商业银行产生和发展的基本前提，也是商业银行经营的内在动力。就此而言，商业银行与工商企业没有区别。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮61.2.商业银行的性质2.特殊的工商企业-金融企业–商业银行的经营对象和内容具有特殊性。一般工商企业经营的是物质产品和劳务，从事商品生产和流通；而商业银行是以金融资产和负债为经营对象，经营的是特殊的商品-货币和货币资本；–商业银行对社会经济的影响和受社会经济影响的特殊性。商业银行对整个社会经济的影响要远远大于任何一个企业，同时商业银行受整个社会经济的影响也较任何一个具体企业更为明显；–商业银行责任的特殊性。一般工商企业只以盈利为目标，只对股东和使用自己产品的客户负责；商业银行除了对股东和客户负责之外，还必须对整个社会负责。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮71.2.商业银行的性质3.特殊的金融企业–商业银行既有别于国家的中央银行，又有别于专业银行（指西方指定专门经营范围和提供专门性金融服务的银行）和非银行金融机构。–中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心，具有较高的独立性，它不对客户办理具体的信贷业务，不以盈利为目的；–专业银行和各种非银行金融机构限于办理某一方面或几种特定的金融业务，业务经营具有明显的局限性；–商业银行的业务经营则具有很强的广泛性和综合性，其业务触角已延伸至社会经济生活各个角落，成为“金融百货公司”和“万能银行”。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮81.3.商业银行的功能•商业银行的性质决定了其基本职能：–信用中介功能；–支付中介功能；–信用创造功能；–金融服务功能；–调节经济职能。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮91.3.1.信用中介功能•信用中介–商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质为“吸存放贷”，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与借入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。–商业银行通过信用中介的职能实现资本盈余和短缺之间的融通，并不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮101.3.2.支付中介功能•支付中介职能–商业银行执行着货币经营的职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮111.3.3.信用创造功能•信用创造功能–商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上，产生了信用创造职能；–商业银行的“存款创造(DepositCreation)”过程。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮121.3.4.金融服务功能•金融服务功能–在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。–现代化的社会生活从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮131.3.5.调节经济职能•调节经济职能–调节经济是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金短缺，同时在央行货币政策和其他国家宏观政策的指引下，实现经济结构，消费比例投资，产业结构等方面的调整；–此外，商业银行通过其在国际市场上的融资活动还可以调节本国的国际收支状况。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮141.4.商业银行的特征•商业银行通常具有下列主要特征：–商业银行必须依法设立。设立的依据是我国《商业银行法》及《公司法》等有关规定；–商业银行的主要业务是吸收存款和发放贷款；–商业银行与一般工商企业一样，是以营利为目的的企业。它对利润的追求表现为：创立或经营商业银行带来盈利；是否办理某一笔业务或接纳某一位顾客，也要看它能否为银行带来利润。–商业银行经营的是特殊商品-货币。因此，商业银行是一种与工商企业有所区别的特殊企业-金融企业；–商业银行也不同于专业银行和其他金融机构。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮151.5.商业银行的外部组织形式•商业银行的外部组织形式可以分为：–单一银行制；–分支银行制；–集团银行制。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮161.5.1.单一银行制•单一银行制–也称独家银行制，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式，不设或限设分支机构。–这种银行制度在美国非常普遍，是美国最古老的银行形式之一，通过一个网点提供所有的金融服务。美国是各州独立性较强的联邦制国家，历史上经济发展很不平衡，东西部悬殊较大。为了适应经济均衡发展的需要，特别是适应中小企业发展的需要，反对金融权力集中，各州都立法禁止或限制银行开设分支机构，特别是跨州设立分支机构。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮171.5.1.单一银行制•优点–限制银行业垄断，有利于自由竞争；–有利于银行与地方政府的协调；–各银行独立性和自主性很大，经营较灵活；–管理层次少，有利于中央银行管理和控制。•缺陷–商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，其业务发展和金融创新受到限制；–银行业务多集中于某一地区、某一行业，风险集中；–银行规模较小，经营成本高，难取得规模经济效益。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮181.5.2.分支银行制•分支银行制–又称总分行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮191.5.2.分支银行制•优点–分支机构多，业务分散，充分有效地利用资本；–放款分散，风险分散，提高银行的安全性；–银行规模较大，易于取得规模效益；–由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理•缺点–在于容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；–银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮201.5.3.集团银行制•集团银行制–又称为持股公司制银行，是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策，统属于同一股权公司所控制。–这种商业银行的组织形式在美国最为流行。它是1933-1975年美国严格控制银行跨州经营时期，立法方面和商业银行之间“管制-逃避-再管制”斗争的结果。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮211.6.商业银行的内部组织结构•商业银行的内部组织结构–就单个银行而言，银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。•商业银行的内部组织结构，一般可分为：–决策机构：包括股东大会、董事会以及董事会下设的各委员会；–执行机构：包括行长（或总经理）以及行长领导下的各委员会、各业务部门和职能部门；–监督机构：董事会下设的监事会。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮22内部组织结构图2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮23股东大会各种委员会行长或总经理总稽核各级分支行信存投信国会计人培发贷款资托际计统事训展部部部部部部部部部部董事会监事会1.7.商业银行的管理系统•商业银行的管理系统由以下五个方面组成：1.全面管理–由董事长、行长（或总经理）负责。主要内容包括确立银行目标、计划和经营业务预测，制定政策，指导和控制及评价分支机构及银行的管理和业务工作。2.财务管理–主要内容包括处理资本金来源和成本，管理银行现金，制定费用预算，进行审计和财务控制，进行税收和风险管理。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮241.7.商业银行的管理系统3.人事管理–主要内容包括招募雇员，培训职工，进行工作和工资评审，处理劳资关系。4.经营管理–主要内容包括根据计划和目标安排组织各种银行业务，分析经营过程，保证经营活动安全。5.市场营销管理–主要内容包括分析消费者行为和市场情况，确定市场营销战略，开展广告宣传、促销和公共关系，制定银行服务价格，开发产品和服务项目。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮252.商业银行的经营业务1.商业银行的经营原则2.商业银行的负债业务3.商业银行的资产业务4.商业银行的中间业务5.商业银行的表外业务2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮262.1.商业银行的经营原则•商业银行是金融市场上影响最大，数量最多，涉及面最广的金融机构。商业银行的经营一般至少应当遵守下列原则：–盈利性、安全性、流动性原则；–依法独立自主经营的原则；–保护存款人利益原则；–自愿、平等，诚实信用原则。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮272.1.1.盈利性原则•盈利性原则–商业银行作为一个经营企业，追求最大限度的盈利。盈利性既是评价商业银行经营水平的最核心指标，也是商业银行最终效益的体现。–影响商业银行盈利性指标的因素主要有存贷款规模、资产结构、自有资金比例和资金自给率水平以及资金管理体制和经营效率等。坚持贯彻盈利性原则对商业银行的业务经营有着十分重要的意义。2019/8/11湖北民族学院经济与管理学院《金融学》主讲：符廷銮282.1.2.流动性原则•流动性原则–指商业银行能够随时应付客户提现和满足客户借贷的能力，是实现安全性和盈利性的重要保证。流动性在这里有两层意思：资产的流动性和负债的流动性。–资产的流动性是指银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力；–负债的流动性是指银行能经常以合理的成本吸收各种存款和其他所需资金。