第五章 存款性金融机构

LOGO第五章存款性金融机构Companyname概述商业银行政策性银行信用合作社Companyname存款性金融机构吸收存款→资金主要来源的金融机构。包括：中央银行、商业银行、专业银行、信用合作社、财务公司等。Companyname第一节概述一、分类及其相互关系（一）分类1.按业务活动目标：管理性、商业性和政策性管理性：中央银行。商业性：商业银行、专业银行、财务公司等→利润最大化政策性：政策银行→为国家产业政策服务Companyname按业务范围：国际性、全国性和地方性国际性：国际货币基金组织、世界银行。全国性：如我国的工农中建四大银行。地方性：社区银行、城市信用社、农村信用社等。Companyname（二）关系→各种存款性金融机构之间既有区别也有交叉，体现在：1.通过提供不同的金融服务，形成在功能上互补的有机体系。2.规模、服务区域、对象不同，需依据市场需求进行市场定位，提供差异化的产品、服务满足各种客户的不同需求。3.通过相互竞争，在优胜劣汰中不断发展。Companyname二、存款性金融机构的运作原理◆基本业务：资产、负债和表外业务→自有资本低，所需资金主要依靠外部负债获得，负债的主要形式是存款和借入资金。◆在开展资产、负债业务的同时，还承担提供金融便利的表外业务收取手续费、服务费。原理存款性金融机构通过吸收存款和借入资金形成资金来源，再通过各类贷款与证券投资运用资金，成为资金供求者之间的信用中介。Companyname◆（一）业务运作特点◇公众性：资金来源主要通过吸收公众存款和发行货币性金融工具获得，多是短期被动的、波动性大，自身必须讲究信用，对公众负责，才能获得公众的信任，保持存款性金融机构正常运营的基础。◇风险性：它与客户之间是一种以借贷为核心的信用关系，存在信用风险、经营风险、竞争风险、市场风险、操作风险等诸多风险。◇服务性：资产负债业务中的中介服务、表外业务提供各种服务便利。Companyname◆（二）职能◇充当信用中介，实现对全社会的资源配置。◇充当支付中介，对经济稳定和增长发挥重要作用。◇创造存款货币，在宏观经济调控中扮演重要角色。◇转移与管理风险，实现金融、经济的安全运行。◇提供服务便利，满足经济发展的各种金融服务需求。Companyname◆存款性金融机构的业务运作可能存在负面作用，不可忽视:◇其发挥信用中介的积极作用是建立在市场化条件的基础上，倘若其对资金运用缺乏有效的市场选择，不仅自身出现不良资产，而且导致社会资源配置失当。◇因其自有资本低、负债经营，业务的开展遵循信用原则，在实现转移与管理风险的同时其自身也存在较大的风险。Companyname（三）业务运作的内在要求1.具有公信力：公信力是获得公众信任的能力。只有公众对存款性金融机构有信心，存款性金融机构才能正常开展业务。2.具有流动性：需要保持足够的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及支付的需要。3.具有信息收集、辨识、筛选的能力：存款性金融机构通过收集、筛选潜在借款人的信息来确定他们还贷能力。Companyname讨论：谈谈你对以下银行的认识？Companyname第二节商业银行一、属性（一）含义以经营工商业存贷款为主要业务，以利润为主要经营目标的金融企业。（二）性质→特殊的金融企业1.是企业2.具有特殊性（与企业及其他金融机构相比）Companyname商行是特殊的金融企业自有资本自主经营追求利润经营对象活动领域特殊性特殊性(与一般企业比)(与其他金融机构比)企业服务对象业务范围信用创造Companyname二、产生先驱：货币经营业早期的商业银行具有高利贷的性质。现代银行的形成1.由旧式高利贷性质的银行转变而来。2.通过股份公司形式直接建立。1694年，英国建立了第一家股份制商业银行—英格兰银行。Companyname年，英格兰银行成立•最早的股份制商业银行•英国政府支持下由私人创办•贴现率规定为4.5%--6%，大大低于早期银行业贷款利率18世纪末到19世纪初，西方各国纷纷建立起现代银行制度公认的最早的现代银行Companyname年的古巴比伦寺庙、公元前500年的古希腊寺庙，就有经营金银、发放贷款、收取利息的业务活动。中国南北朝时期有寺庙经营典当业的记载•经营典当业的质库；专门代人保管钱财的柜坊•打制金钱饰物和经营金银买卖的金银铺•苏州出现了“金银行”中国唐代中国最早使用“银行”是在太平天国时期洪仁玕所著《资政新篇》中（1895年）•北方的山西“票号”•南方是浙江等地的“钱庄”从明清开始银钱业有了大的发展：有关早期银钱业的记载Companyname•中国现代银行制度的建立19世纪初旧的钱庄、票号纷纷倒闭1845年中国出现第一家新式外资银行——丽如银行•一直到19世纪末，西方国家纷纷在华设立银行•整个19世纪，外资银行在中国金融业处于垄断地位我国第一家现代银行是1897年成立的中国通商银行，官商合办的股份制银行，受控于官僚、买办。1904年成立官商合办的户部银行•1908年改为大清银行•1912年改为中国银行私人银行迅速发展，1912—1927年间成立了186家银行Companyname三、商业银行的组织制度组织制度即商行存在形式，由于各国政治经济环境不同，商行的组织制度也不同。1.单一银行制2.分支行制3.银行持股公司制4.连锁银行制Companyname单一银行制（单元银行制）：银行业务完全由一个独立的银行经营而不设立分支行→美国优点：防止银行业的集中和垄断有利于协调地方政府与银行的关系，服务于当地区经济的发展独立性和自主性强，业务经营灵活性较大银行从业人员对当地情况比较熟悉、容易开展业务缺点：限制了业务的发展和金融创新削弱银行的竞争力、抵御风险能力较弱Companyname总分行制：除总行外，还设立分支机构，分支机构由总行统一领导指挥。优点：便于银行吸收更多资金，扩大经营规模，增强实力，实现规模经营放款分散于各分支行，利于分散风险，提高安全性总数少，便于央行的管理能在众多的分支机构间调度资金，提高资金使用效率缺点：容易形成垄断加大了银行内部控制的难度←分支机构太多会给管理工作带来困难决定业务方针等重大问题时需逐级请示，经营不够灵活及时Companyname连锁银行制：由某个人或某个集团购买若干家独立银行的多数股票→控制这些银行4.银行持股公司制：某个人或个集团成立一个股份公司（持股公司），由该公司收购两家以上的银行的股票→流行于美国东北部，为规避对开设分行的限制。目前已成为银行制度中越来越重要的一种组织形式。Companyname银行持股公司制的优点：①回避开设分支行的限制，既不损害单元银行制的总格局，又能行分支行制之实；②能有效扩大银行资本总量，做到地区分散化、业务多样化，更好地进行风险管理和收益管理，增强银行实力，提高抵御风险和竞争力；③兼单元银行制和分支行制的优点于一身。缺点：易形成银行业的集中和垄断，不利于自由竞争，阻碍银行业的发展。Companyname我国现有的部分银行控股公司母公司或银行持股公司被参股的银行中信控股﹡光大集团﹡海尔集团红塔集团招商局集团东方希望集团中信实业银行、中信嘉华银行光大银行青岛商业银行华夏银行招商银行光大银行、上海银行、民生银行、成都商业银行Companyname四、商业银行业务主要业务负债业务存款负债其他银行资本资产业务现金资产贷款投资广义表外业务狭义的表外业务中间业务担保性业务承诺性业务衍生工具交易贴现Companyname表内⑴负债业务：形成商业银行资金来源的业务→基础被动负债：通过吸收存款来筹集资金主动负债：通过发行各种金融工具主动吸收资金其他负债：借入款和临时资金占用⑵资产业务：商业银行运用资金获取收益的项目，包括：现金资产、贷款、贴现、证券投资等，反映出银行资金的存在形态及其拥有的对外债权。（一）商业银行的业务类型→按是否进入资产负债表Companyname负债业务（基础）→形成商行资金来源1.自有资本：银行为开展业务而自筹的可长期占用的资金。包括：股本资本公积未分配利润损失准备：贷款损失准备金、投资损失准备金附属性债务：资本票据、资本债券自有资本功能：营业、保护、监管Companyname存款负债→被动负债⑴活期存款→支票存款可以签发支票并根据需要随时提款→目的：获得支票借银行办理转账结算流动性大，存取频繁，手续复杂，风险较大，因此银行不付利息。⑵定期存款：流动性差，有固定期限，利率较高，提前支取会损失利息，多采用定期存单的形式。⑶储蓄存款：客户为积蓄货币和取得利息开立的存款，分为活期、定期、定活两便等种类。Companyname存款结构的变化：60年代后定期、储蓄存款的比重越来越大,使商行的存款长期化，稳定性提高，但成本上升。Companyname⑴同业借款⑵向中央银行借款⑶从国际金融市场借款⑷临时资金占用⑸发行金融债券3.其他负债→主动负债Companyname资产业务：银行运用资金获取收益的业务1.现金资产：银行为应对客户提现而持有的流动性最强的资产→流动性强、收益低包括：库存现金（银行金库中的现钞和硬币）在中央银行存款同业存款托收未达款→称为一级准备，构成银行安全性的第一道防线Companyname贴现银行应客户要求，买进未到期的票据→扣除贴现息计算公式：贴现息=票据面额×贴现率×未到期天数/360贴现付款额=票据面额—贴现利息例：某顾客持一张面额为10000元，还有90天才到期的票据申请贴现，年贴现率为8%，则贴现付款额＝10000×（1－8%×90/360）=9800（元）Companyname贷款：最主要的收入来源1.按保障形式：信用贷款、抵押贷款、担保贷款2.按期限：短期、中期、长期贷款3.按贷款对象：工商业贷款、农业贷款、消费贷款、不动产抵押贷款4.按贷款的占用形态：正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款（后三类为不良贷款）。从2002年开始，我国采用贷款5级分类法，贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失等5种类型。Companyname逾期贷款：借款合同到期(含展期后到期)未归还的贷款(