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第八讲养老保险第一节养老保险及其特征一、养老保险的含义指国家和社会通过相应的制度安排为劳动者解除养老后顾之忧的一种社会保险，其目的是增强劳动者抵御老年风险的能力，弥补家庭养老的不足。包含三层含义：•养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后自动发生作用的•养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源•养老保险是以社会保险为手段达到保障目的的老年人的划分：16-44岁为青年人45-59岁为中年人60-74岁为年轻的老年人75-89岁为老年人90岁以上为长寿老年人中国老年社会追踪调查(CLASS)报告CLASS报告结论二、养老保险的特征1.普遍需求为什么存在老年风险？身体机能下降收入锐减家庭结构的变化市场竞争社会风险家庭条件视力下降白内障腿脚不灵便劳动力价值下降退休劳动力再生产功能减弱少子化计划生育政策高龄化社会服务不足服务机构设立困难突发事件物价攀升经济发展就业机会下降经济状况差生活设施不足收入下降2.地位特殊•传统文化观念•每个人都会面临的风险•养老金支付规模大•人口老龄化的现实3.长期积累•缴费年限长•领取养老金的时间长4.管理复杂•基金规模庞大•基金保值增值负担重•改革过程中转制管理复杂•养老保险层次较多第二节养老保险模式划分一、责任承担模式1.政府负责型指由政府直接负责的养老保险制度，通常以国民年金的形式存在。•企业与个人承担纳税义务•政府通过财政预算提供经费•强调政府责任和待遇的普遍性•人口老龄化给国家财政带来负担2.责任分担型由政府、单位或雇主、个人等多方分担养老保险责任，是社会养老保险制度发展的主流形式。•基于责任分担原则，有较强的互助共济性•劳动者权利和义务相统一•有利于养老风险分散和财务的稳定•无法覆盖全体国民3.个人负责型•政府和（或）雇主不承担缴费责任•强调个人自我负责•无社会互助功能，无代际间转移支付•缺乏风险分散功能，不利于缩小收入差距•主要功能是提高储蓄率，刺激经济发展4.混合责任型一国的养老保险体系中既有政府负责的层次又有两方或三方分担责任的层次。中国现行的养老保险制度二、财务模式1.现收现付式•强调基金的短期平衡（1-3年）•以支定收•随着养老金支出规模增大，费率会逐渐提高2.完全积累式•强调长期平衡•费率较稳定•能预防人口老龄化的冲击•基金保值增值压力大3.部分积累式•按分阶段以收定支、略有节余的原则确定费率•保持养老金在一定时期内收支平衡•费率具有弹性，可根据支出需求分阶段调整•在保证支出的前提下有基金积累三、运行模式指养老保险基金筹集后的管理方式。1.社会统筹模式是通过养老保险筹资渠道筹集到的养老保险基金全部进入社会统筹，由相关部门根据当年或一个周期内的社会需求统筹规划考虑养老保险基金的适用问题。•高度社会化，最大限度发挥社会互助功能•短期基金平衡，没有或少有节余•难以应对人口老龄化•与现收现付的财务模式一起2.个人账户模式指征缴的养老保险费全部进入个人账户，当劳动者步入老年、失去劳动能力、离开劳动力市场后，再按照个人账户积累的金额（本金+运营收入），领取属于自己的养老金。•对劳动者个人有激励作用•没有体现社会互助功能•基金保值增值压力大•与完全积累的财务模式一起3.社会统筹与个人账户相结合中国首创的新型养老保险基金运行模式，社会统筹部分的现收现付与个人账户部分的完全积累同时并存。四、缴费与给付模式1.缴费模式•待遇确定型DB现收现付模式•缴费确定型DC完全积累或部分积累模式2.给付水平确定模式•普遍生活保险模式•收入关联模式第三节中国的养老保险制度农村五保户农村独生子女及双女户其他农村居民城镇非从业者农民工城镇企业职工、个体经济组织、民办非企业单位劳动者机关事业单位职工其他特殊老年群体人群2008年制度2012年制度2020年前制度2049年前制度农村五保户供养制度农村独生子女及双女户奖励扶助津贴制度无相应制度无相应制度无相应制度城镇职工基本养老保险机关事业单位退休养老金制度优抚、离休等农村五保供养制度农民养老保险制度城乡居民老年津贴制度职工基本养老保险制度公职人员养老金制度随着人员老化，逐步消亡农民养老保险制度城乡居民老年津贴职工基本养老保险制度公职人员养老保险制度城乡居民老年津贴国民基本养老保险一、城镇职工基本养老保险1.制度沿革•传统养老保险制度创建时期（1950-1966）•停滞、倒退期（1967-1977）•恢复期（1978-1986）•改革发展期（1986——）传统养老保险制度创建时期（1950-1966）停滞、倒退期（1967-1977）恢复期（1978-1986）逐步恢复了退休、退职制度养老保险的社会统筹一直未得到恢复改革发展期（1986——）2.制度现状若干具体规定养老保险改革：为什么钱不够花？中国养老保险制度新动态《关于阶段性降低社会保险费率的通知》2016年4月14日《关于提高全国城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准的通知》2015年1月10日《关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的意见》2014年4月21日关于印发《城乡养老保险制度衔接暂行办法》的通知2014年2月24日未来中国养老保险制度改革的框架职工养老保险全国统筹延迟退休养老金投资运营方案机关事业单位与企业职工养老保险并轨城乡居民养老保险合并发展多层次养老保险体系推动企业年金和职业年金发展新政讨论：养老金上调6.5%是如何确定的？从2016年1月1日起，为2015年底前已按规定办理退休手续并按月领取基本养老金的企业和机关事业单位退休人员提高基本养老金水平，总体调整水平为2015年退休人员月人均基本养老金的6.5%左右。这是我国连续第十二次上调企业退休人员养老金，也是首次企业与机关事业单位退休人员养老金同步调整，预计将有8500多万企业退休人员、1700多万机关事业单位退休人员受益。长期护理保险制度长期护理保险——为因年老、疾病或伤残而需要长期照顾的被保险人提供护理服务费用补偿的健康保险长期护理保险与养老保险长期护理保险与医疗保险中国建立长期护理保险制度的探索需求（影响因素）•生活自理能力丧失的程度•缴费水平•保险价格•供给质量护理服务供给商业保险•泰康人寿吉祥重疾长期护理险•大都会人寿美满人生长期护理险•国泰人寿康宁长期看护险•中国人保全天忧长期护理险社会机构•管理主体•定价•缴费主体及缴费率•护理等级讨论小组作业2分析中国建立长期护理保险制度的支持因素（第1、2、3组）和阻碍因素（第4、5、6组）。分组第1组：关帅聪、郑铮、杨杏芳、郭嘉磊、何佳伟、杜雷波、任小宇、张惠钰、梅宏、唐一可第2组：陈雅智、涂扬、李雪莲、许芯语、郑晓洁、张睿、牛梓丞、江倩欣、黎紫雯、邓瑜欣第3组：钟彦鹏、赖诗怡、林皓若、林莉姿、黄静思、吴颖媚、黄纯纯、唐桐彬、詹若琳、张卓恒第4组：蔡晓益、周昭演、蔡子锋、谢书颖、林狄康、李镇荣、张慧妍、第5组：刘艺妍、邱常芮、邓蕴珊、姚晓丹、田向梅、毕娜、黄沿坤、盘金、曾小颖第6组：陈静仪、吴淑斌、李钰、王喆、吴艺萱、吴淇樗、梁霭淇、林梓轩、欧泗维