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第六章商业银行商业银行的概述商业银行的业务商业银行经营管理原则与理论第一节商业银行概述商业银行的产生与发展商业银行的概念及特点商业银行的职能商业银行的组织形式一、商业银行的产生与发展(一）产生货币兑换商货币保管商（现代存款业务的雏形）货币贷放商银行家（二）发展高利贷银行演变而来直接组建的股份制商业银行——1694年的英格兰银行商业的营利的（三）“商业银行”名称的由来二、商业银行的概念及特点（一）概念经营目标＋经营内容＋信用创造＋企业（二）特点综合型、全能型国家经济活动的中枢中央银行实施货币政策的基础和途径三、商业银行的职能信用中介职能支付中介职能信用创造职能金融服务职能存款银行贷款实际资金盈余者媒介实际资金短缺者（一）信用中介职能(基本）银行充当信用中介的作用１、克服了借贷双方直接发生信用往来的局限性２、提高了资金的使用效率（二）支付中介职能开户银行债权人债务人签发支票开户银行开户银行债权人债务人签发支票（三）信用创造职能存款货币信用工具1、非现金结算；2、部分存款准备金两个假设前提：银行存款准备金贷款A1000010009000B90009008100C81008107290D72907296561……………………合计1000001000090000（四）金融服务职能四、商业银行的组织形式从商业银行的组织结构划分从商业银行的业务结构划分1、总分行制优点：相互融资规模经济便于监管缺点：金融垄断（一）从商业银行的组织结构来看2、单一银行制优点：充分竞争经营灵活缺点：规模小风险大（二）从商业银行的业务结构来看1、银行分业制背景优点：防止垄断降低风险缺点：降低盈利服务单一2、全能银行制优点：提高盈利服务全面分散风险缺点：金融垄断风险增加目前我国实行的是分业经营分业管理背景趋势——《格拉斯—斯蒂格尔法》１、2006年1月1日，新《证券法》删掉了“分业经营，分业管理”２、商业银行可收购地方性信托投资公司３、非银行金融机构可发起设立商业银行４、保险公司可以入股商业银行５、金融控股公司向混业经营的过渡商业银行的业务负债业务资产业务其他业务负债业务自有资金外来资金存款借款第二节商业银行的负债业务一、自有资金（一）来源：财政拨付自身积累（二）自有资金的构成股本资本盈余储备金未分配利润公积金（三）自有资金的作用1、开业的前提；2、信誉的表现；3、弥补意外损失，保护存款者利益（四）《巴塞尔协议》1、核心资本和附属资本；2、风险权数；3、风险资产；4、资本充足率二、存款最主要的资金来源被动型负债存款的种类活期存款定期存款储蓄存款：活期、定期（零存整取、整存整取、整存零取、存本取息）、定活两便三、借款主动型负债种类借款向中央银行借款再贷款再贴现同业借款银行同业拆借转贴现回购协议发行金融债券国际金融市场借款四、中西方商业银行负债结构的差别１、存款种类比例不同２、主动型、被动型负债比重不同３、向央行借款的银行不同４、发行债券的比重不同第三节商业银行的资产业务形成商业银行资金运用的业务不能将资金全部运用出去资产业务现金资产票据业务贷款业务证券投资业务一、现金资产（一）现金形式的资产或流动性等同于现金的资产（二）应付客户的提存和贷款的需求库存现金法定存款准备金在中央银行的一般性存款在其他银行的存款（三）种类二、票据业务票据贴现票据抵押放款（一）票据贴现定义贴现付款额例如：设票据面额为1000元，90天后到期，年贴现率为12%，银行贴现付款额为：1000×（1－12%×90/360）＝970元（二）票据抵押放款银行发放的以未到期的票据为抵押的贷款。与票据贴现的区别1、所有权的转移不同；2、融资的金额不同；3、支付利息的时间不同。三、贷款业务最主要的资产业务取得利润的主要途径（一）分类1、按期限划分短期贷款中期贷款长期贷款信用贷款担保贷款抵押贷款质押贷款保证贷款2、按贷款的保障条件划分一次性偿还分期偿还3、按贷款的偿还方式划分4、按贷款的质量划分正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款损失贷款（二）贷款审查“6c”原则1、品德（character）2、能力（capacity）3、资本（capital）4、担保品（collateral）5、经营状况（conditionofbusiness）6、事业的连续性（continuity）（三）不良贷款一逾两呆四、证券投资业务商业银行在公开市场上购买有价证券的业务投资的对象投资的目的：获取收益、分散风险、补充流动性第四节商业银行的其他业务中间业务和表外业务发展的原因一、中间业务银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份向客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。（一）优势成本低风险小收益高（二）种类转账结算信用卡业务1、转账结算功能2、汇兑功能3、储蓄功能4、消费贷款功能汇兑业务代理收付款业务保管业务代客买卖业务咨询业务二、表外业务不反映在银行资产负债表内，却可为银行带来利润或风险的业务。或有资产负债类表外业务衍生金融工具交易第五节商业银行经营管理的原则及理论商业银行经营管理的原则商业银行经营管理的理论（一）安全性：商业银行承担风险的能力。（二）流动性：商业银行随时满足客户提存等要求的能力。（三）盈利性：商业银行获取利润的能力。（四)如何提高安全性合理安排资产的规模与期限提高贷款质量分散风险有一定规模的自有资金参加存款保险制度(五）如何提高流动性一级储备和二级储备（六）如何提高盈利性盈利＝收入（存贷利差、手续费）－支出（存款利息、业务费用）（七）三原则之间的关系矛盾统一１、流动性是安全性的保证２、安全性是盈利性的前提３、盈利性是安全性的基础协调首先保证稳健经营，以流动性为杠杆，追求利润的最大化。二、商业银行经营管理的理论资产管理理论负债管理理论资产负债综合管理理论商业贷款理论可转换性理论预期收入理论1、总分行制有何优缺点？2、商业银行的负债、资产、其他业务的构成及其作用。3、试述商业银行的职能。4、试述商业银行的经营原则以及它们的协调统一。5、为何商业银行是中央银行监管的重点？6、试用自己的语言和假设例证说明商业银行的信用创造机制。