第7章 银行贷款政策和程序

银行贷款政策和程序金融市场和机构第7章银行贷款的政策和程序学习目标银行信贷类型信贷监管银行书面贷款政策信贷审批程序信用分析贷款协议贷款检查银行贷款的政策和程序学习目标银行信贷类型信贷监管银行书面贷款政策信贷审批程序信用分析贷款协议贷款检查本节的学习目的和贷款管理的重要性本节的学习目的了解健全的信贷政策对银行和其所服务的公众的重要性银行如何准确定位和处理其资产组合中的有问题贷款贷款管理的重要性贷款是银行的首要经济职能。银行贷款对地区经济的发展有重大影响。包含了银行客户有价值的信息。银行利润和损失的主要来源。政府监管的主要对象银行贷款的政策和程序学习目标银行信贷类型信贷监管银行书面贷款政策信贷审批程序信用分析贷款协议贷款检查我国的企业贷款流动资金贷款流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。按期限划分：临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。短期流动资金贷款：期限3个月至1年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常生产经营周转资金需要。中期流动资金贷款：期限1年至3年（不含1年，含3年），主要用于企业正常生产经营中经常占用资金需要。按方式划分流动资金循环贷款贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款业务。流动资金整贷零偿贷款：客户可一次提款，分期偿还的流动资金贷款。法人账户透支允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。我国银行的流动资金贷款流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。按期限划分：临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。短期流动资金贷款：期限3个月至1年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常生产经营周转资金需要。中期流动资金贷款：期限1年至3年（不含1年，含3年），主要用于企业正常生产经营中经常占用资金需要。按方式划分流动资金循环贷款贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款业务。流动资金整贷零偿贷款：客户可一次提款，分期偿还的流动资金贷款。法人账户透支允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。我国银行的项目贷款项目贷款是指商业银行发放的，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。一般是中长期贷款，也有用于项目临时周转用途的短期贷款。目前，我国银行主要发放以下几种项目贷款。1.基本建设贷款：指用于经国家有权部门批准的基础设施、市政工程、服务设施和以外延扩大再生产为主的新建或扩建生产性工程等基本建设而发放的贷款。2.技术改造贷款：指用于现有企业以内涵扩大再生产为主的技术改造项目而发放的贷款。3.科技开发贷款：指用于新技术和新产品的研制开发、科技成果向生产领域转化或应用而发放的贷款。4.商业网点贷款：指商业、餐饮、服务企业，为扩大网点、改善服务设施，增加仓储面积等所需资金，在自筹建设资金不足时向银行申请的贷款。我国中小型工业企业融资渠道比较指标指标状态中小企业成长型企业融资渠道四大国有商业银行69.05%52.94%股份制银行4.76%5.88%地方性银行、信用社贷款5.56%5.88%内部利润留存16.67%35.29%亲朋借款0.00%0.00%租赁0.79%0.00%商业信用赊欠3.17%0.00%某行小企业不良贷款余额与不良率情况（单位：亿元）10.015.020.025.00.70%0.80%0.90%1.00%1.10%1.20%1.30%不良贷款余额14.314.715.516.722.4不良率%1.25%1.03%0.81%0.78%0.99%2006.62006.122007.62007.122008.6某行小企业贷款方式占比情况表（单位：%）时间信用方式保证方式抵押方式质押方式其中：专业担保占比其中：房地产抵押占比2006.60.2715.3279.574.854.3274.442006.120.2915.6779.664.384.4274.922007.60.4317.3877.994.194.773.812007.120.4716.2778.15.174.6374.542008.60.4914.978.16.514.4175.39我国银行的房屋开发贷款住房开发贷款土地储备贷款商用房开发贷款法人商用房按揭贷款我国银行的住房开发贷款指贷款人向借款人发放的用于商品住房及其配套设施开发建设的贷款。可采用保证、抵押、质押及其相结合的担保方式贷款用于客户正常建造商品房及其配套设施所需的资金。一般包括拆迁费、建安费、装修费等费用的支出。贷款期限一般不超过3年我国银行的土地储备贷款是指为解决政府土地储备机构因依法合规收购、储备、整理、出让土地等前期相关工作时产生的资金需求而发放的贷款。贷款方式和额度贷款原则上采取抵押方式，额度最高不超过土地收购、整理和储备总成本的70％，期限最长不超过2年。我国银行的商用房抵押贷款是指向借款人发放的，以其自有（包括自行开发或收购所得）的商用房作为抵押物，并以该商用房的经营收入和借款人其他合法收入作为还本付息来源的贷款。贷款用于借款人在商用房经营期的资金需求。此处的商用房是指：已竣工验收并投入商业运营，经营管理比较规范，经营利润较为稳定，现金流量较为充裕，综合收益较好的商业营业用房和办公用房。贷款金额最高不超过商用房市场评估价值的60％，期限不超过10年。我国银行的法人商用房按揭贷款指贷款人向借款人发放的购置自营商业用房和自用办公用房的贷款。自筹资金不低于总购房款的40%。贷款最高额不得高于借款人净资产的50%或所购买的商业用房价格的60％（以二者的较低额为限）。担保贷款的方式：抵押贷款、质押贷款、保证贷款。贷款期限最长不超过10年。贷款及利息采取按季分期偿还的方式。我国银行的个人消费信贷个人质押贷款是借款人以存单、国债等作质押，从银行获得贷款，到期归还贷款本息的一种人民币贷款业务。期限最长不得超过1年且不得超过质押品的到期日。个人汽车消费贷款以质押方式担保的贷款最高额可达到购车款的80％以所购车辆或其他财产抵押担保的贷款最高额可达到购车款的70％以第三方保证方式担保的贷款最高额可达到购车款的60％贷款期限一般为3年，最长不超过5年（含）个人综合消费贷款用于指定消费用途的人民币贷款，贷款期限分6个月、1年、2年、3年四个档次，贷款限额为2000元至50万元个人小额短期信用贷款指银行为解决借款人临时性的消费需要发放的期限在1年以内、金额在2万元以下、毋需提供担保的人民币信用贷款。我国银行的个人住房贷款个人购置住房贷款贷款数额不高于房地产评估机构评估的拟购买住房的价值或实际购房费用总额的80%（以二者低者为准），贷款期限最高不超过三十年。个人二手房贷款用于购买售房人已取得房屋产权证、具有完全处置权利、在二级市场上合法交易的个人住房或商用房的贷款。贷款期限与房龄之和最长不超过30年，房龄一般不超过15年。贷款额度最高不超过贷款人确认的房屋交易价或房屋评估价（以较低者为准）的70%。个人住房公积金贷款个人住房公积金贷款是指以住房公积金为资金来源，向参加住房公积金制度的职工发放的，定向用于购买、建造、翻建、大修自有住房的专项住房消费贷款。美国银行贷款种类不动产贷款工商业贷款营运资本贷款农业贷款个人消费贷款风险资本投资美国的不动产贷款分类建筑工程和开发贷款商业不动产贷款多住户住宅贷款1-4户住宅贷款住宅权益贷款农田贷款其他不动产贷款商业不动产贷款典型的短期贷款开发生通常在大量的土地或房屋已经出售后偿还贷款。外卖承诺(TakeoutCommitment)一个协议，按照这一协议，另一个贷款人同意在建筑工程完工后，向开发商提供长期融资。建筑工程贷款商业、工业、公寓建设临时贷款(过渡贷款)过渡贷款(InterimLoans)在长期贷款协议签订前，为工程提供的临时性短期融资土地开发贷款为道路和公用设施工程提供融资。土地开发是住宅区开发的前期工作。住宅抵押贷款抵押(Mortgage)法律文书，通过这一文书，一个借款人给与一个贷款人对一项不动产的留置权，作为一项贷款的担保。大多数是每月摊付，付款中包括本金和利息。1-4户住宅抵押贷款其中的长期固定利率贷款存在利率风险，如果利率上升，银行可能遭受损失。为避免利率风险，现在许多抵押贷款改为：定期调整利率定期调整本金支付贷款人分享基础资产出售时的价格增值的好处所有这些措施都会在利率上升时增加贷款人的现金流住宅抵押贷款住宅抵押贷款二级市场对先前发放的住宅抵押贷款进行交易的市场。贷款可以直接出售给投资者，也可以打包成抵押贷款集合后再出售住宅权益贷款(HomeEquityLoans)二次抵押贷款期限一般短于首次抵押贷款要求权的级别次于首次抵押贷款银行的不动产投资历史上，商业银行不投资房地产其拥有的房地产主要是自己的营业处，或违约客户用来抵债的房产当前美国管制当局规定美国银行只能通过独立的子公司从事特定的房地产业务。工商业贷款短期贷款营运资本贷款开放信贷额度基于资产的贷款长期贷款企业定期贷款循环信贷额度项目贷款并购贷款购入存货-100资金周转期出售商品+140支付工资、电费等费用-20归还银行贷款-80归还供货商-20借入银行贷款+80从供货商赊帐+20利润（损失）20营运资本贷款26必要营运资本经营运资本流动资产-流动负债大多数企业的净经营运资本是正数，即某些流动资产不依靠流动负债融资主要指标每日现金：现金/(销售额/365天)每日应收款：应收款/(销售额/365)每日存货：存货/(生产费用/365)每日付款：应付款/(进货款/365)每日应计支出：应计支出/(经营支出/365)营运资本要求现金对现金的资产循环从第一个销售日算起，一个企业必须为经营现金、存货、应收款等项目筹措多长期限的资金？现金对现金的债务循环企业可以从供货商那里获得多长期限的以应付款和应计支出形式提供的免费融资？一个简单企业的财报数据现金对现金循环资产负债和权益损益现金80应付款400净销售9125应收款700应记支出80生产费用6100存货500短期贷款450经营支出2550流动资产1280CMLTD50购买6430固定资产1220短期负债980日均销售25总资产2500长期负债550日均生产费用16.71权益970日均经营支出6.99总额2500日均购买17.62营运资本循环流动资产流动负债每日现金3.2=80/25每日付款=22.71每日应收款28=700/25每日应记支出=11.45每日存货29.92=500/16.71每日资产循环61.12每日债务循环=34.16现金对现金差额=61.12-34.16=26.96营运资本缺口=26.96*16.71=450.5一个简单企业的现金对现金营运资本循环每日现金=3.20每日应付款=22.71每日存货=29.92每日应收款=28.00每日应计支出=11.45每日融资=26.96营运资本融资需要=赤字x平均每日生产费用=26.96*16.71.=450.53.总额=61.12总额=34.16时间季节性与持久营运资本需要所有企业需要最低限度的流动资产和流动负债流动资产和流动负债量随季节变化持久营运资本流动资产最低水平减已调整最低流动负债已调整流动负债短期银行信贷和年内到期长期债务净额季节营