搜索
商业银行概述第六章第一节我国的金融机构体系金融机构（FinancialInstitution）是资金盈余者与资金需求者之间融通资金的信用中介，是金融体系的重要组成部分，在整个国民经济运行中起着举足轻重的作用。它们通过疏通、引导资金的流动，促进和实现了金融资源在经济社会中的有效配置，提高了全社会经济运行的效率。金融机构的功能信用中介分散投资风险降低交易成本提供支付结算便利货币政策传导金融机构的基本功能长期不变，但其功能发挥作用的方式、效果以及自身的性质和组织结构都是随条件和环境的变化而变化金融机构组织体系监督管理金融机构政策性金融机构商业性金融机构国家开发银行国际金融机构国内金融机构跨国金融机构中央银行银监会保监会证监会进出口银行农业发展银行国际货币基金组织存款型金融机构世界银行亚洲开发银行契约型金融机构商业银行储蓄银行信用社投资型金融机构保险公司养老基金投资银行财务公司货币/资本市场基金金融机构体系银行类机构非银行类机构证券公司投资基金信托投资公司中央银行存款货币银行专业银行保险公司租赁公司财务公司信用合作社······银行与非银行金融机构（更一般性的划分）我国金融机构体系商业银行银行性金融机构中央银行政策性银行证券公司金融机构信用合作社信托投资公司财务公司非银行金融机构金融租赁公司邮政储蓄机构保险公司投资基金金融控股公司我国商业银行的基本状况⑴我国商业银行的发展历程第一阶段：国家专业银行阶段（1984－1994）1984年，分设中国工商银行+中国银行+中国人民建设银行+中国农业银行，成为国家专业银行；中国人民银行专门行使中央银行职能，形成了各司其职的二元银行体制。1986到1987年，我国恢复建立交通银行，建立中信实业银行，从而开始在我国金融体系中形成了不同产权形式的商业银行。第二阶段：国有独资商业银行阶段（1994－2003年）1994年，国家成立了三家政策性银行，实现了政策性金融与商业金融的分离；1995年，颁布了《中华人民共和国商业银行法》，从法律上确立了国家专业银行的国有独资商业银行地位。第三阶段：国家控股的股份制商业银行阶段（2003年至今）2002年，第二次全国金融工作会议召开，明确国有独资商业银行改革是中国金融改革的重中之重，改革的方向是按现代金融企业的属性进行股份制改造。2003年底，党中央、国务院决定，选择中国银行、中国建设银行进行股份制改革试点，并于12月30日通过汇金公司注资450亿美元，为两家试点银行股份制改革提供了可能性。2004年，两家试点银行大规模的财务重组和公司治理改革全面展开，银行业改革开始进入国家控股的股份制商业银行改革阶段。我国目前已经建立了以商业银行为主体、各类金融机构分工合作、适度竞争的金融组织体系。我国的商业银行国有商业银行（5家）中国工商银行，中国银行，中国建设银行，中国农业银行，交通银行。全国性、股份制商业银行（12家）中国光大银行，中信银行，华夏银行，招商银行，中国民生银行，深圳发展银行，广东发展银行，兴业银行，上海浦东发展银行，恒丰银行，浙商银行股份有限公司，渤海银行。地区性商业银行城市商业银行（124家）：北京银行，上海银行，南京银行，宁波银行等。农村商业银行（17家）：张家港、常熟、江阴等。农村合作银行（113家）：宁波鄞州农村合作银行等。其他银行金融机构外资（合资）商业银行；外国商业银行分行；农村信用社；城市信用社，新型农村金融机构（村镇银行，贷款公司，农村资金互助社），邮政储蓄银行（2007年3月20日正式挂牌成立）等。商业银行经营内容一、资本管理二、业务管理三、风险管理四、内部管理商业银行的资本管理资本充足率的管理资本管理资本结构的管理普通股（增加资本途径的选择）优先股资本债券留存盈余商业银行主要业务管理内容负债业务管理存款业务非存款借入资金业务管理业资产业务管理现金资产业务管理务信贷资产业务管理管证券投资业务管理理中间业务管理结算代理融通信息咨询信托租赁表外业务管理担保票据发行便利互换期货期权等国际业务管理国际借贷外汇买卖国际结算商业银行的风险管理流动性风险管理风险管理利率风险管理资产负债综合管理商业银行的内部管理质量管理财务管理内部管理服务管理效益管理组织管理人事管理第二节商业银行的起源与发展（一）商业银行的产生（二）商业银行发展的两种模式（三）金融创新下的商业银行发展趋势（一）商业银行的产生1．货币的兑换、保管与汇兑业务的发展为商业银行的产生奠定了基础金属货币流通中货币汇兑、保管的必要性：各国铸币单位不同；同一体制的铸币成色、重量不同；长途携带货币的风险。货币的兑换、保管与汇兑业的发展，给钱币业主带来了大量的服务收入，为钱币业主从事贷款业务提供了资金来源（一）商业银行的产生2．1580年近代第一家以银行命名的金融机构——威尼斯银行的产生特征：高利贷银行，主要贷款对象为政府，利率较高；17世纪，银行由意大利传到欧洲，荷兰、德国等相继出现了近代银行。西方商业银行的原始状态古巴比伦的“里吉比”银行古巴比伦寺庙进行对外放款希腊的寺院、公共团体进行货币兑换罗马出现货币兑换、信贷和信托业务公认的近代银行业起源：文艺复兴时期的意大利,并于17世纪逐步传播到其他国家BancaBankbankruptcy现代商业银行的最初形式历史上第一家资本主义股份制的商业银行—英格兰银行（1694年）中国古代的银钱业南北朝的典当业唐朝的“飞钱”：中国最早的汇兑业务北宋的交子明清时期的当铺、钱庄中国现代银行的产生1897年清政府在上海成立的中国通商银行中国商业银行的原始状态（二）商业银行发展的模式尽管各国商业银行产生的条件不同，称谓也不一样，但其发展基本上是循着两种传统：一是英国式融通短期资金传统一是德国式综合银行传统混业经营与分业经营的发展过程：20世纪20年代末大危机之前，世界银行是混业经营的。1933年美国通过的《格拉斯斯蒂格尔法》，确定了分业经营的框架，英国、日本也实行了相应的分业框架。20世纪70年代的金融自由化，英国1986年金融改革废除了禁止混业经营的禁令，日本1997年5月打破了分业经营的界限，美国1999年11月颁布的《金融服务现代化法案》，标志混业经营成为世界银行发展趋势。（三）金融创新下的商业银行发展趋势1、银行经营智能化2、经营方式网络化3、机构网点虚拟化4、业务综合化、全能化5、金融活动全球化6、组织体系集中化24第三节商业银行的性质和作用商业银行的性质以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。目标对象综合性、多功能的金融企业商业银行是特殊的金融企业商业银行是企业：均追求最大化的利润。商业银行是特殊的企业。经营对象：货币和货币资本；经营内容：货币收付、借贷及与货币运动相关服务；对社会影响：大；责任范围：整个社会。商业银行是特殊的金融企业。业务经营具有广泛性和综合性，涵盖零售业务和批发业务，成为金融百货公司和万能银行。商业银行政策性银行非银行金融机构外资金融机构中央银行商业银行的作用商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，具有其不可替代的作用。（1）信用中介（2）支付中介（3）信用创造（4）金融服务信用中介通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。支付中介职能的发挥，大大减少了现金使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展。支付中介信用创造商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。商业银行的货币创造功能：存款贷款数倍于原始存款的派生存款。随着经济的发展，各个经济单位之间的联系更加复杂，各金融中介机构之间的竞争也日益激烈。人们对财富的管理要求也相应提高，商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托、租赁、咨询、经纪人业务及国际业务等，并在商业银行经营中占据越来越重要的地位。商业银行也就有了“金融百货公司”的称呼。金融服务第一章商业银行导论第四节商业银行的组织结构一、外部组织结构二、内部组织结构西方商业银行的组织形式一般遵守的原则是1、公平竞争、效率至上的原则。基本要求是有利于合理竞争，防止银行垄断。首要原则2、安全、稳健原则。基本要求是保障银行体系的安全，防止银行过度竞争。3、规模适度原则。基本要求是注意最合理的规模，降低管理费用。银行业务的单位成本0美元2亿美元50亿美元成本最低的银行规模范围生产成本最低点商业银行组织结构分类各国银行的组织形式存在差异：从组织结构看：有总分行制与单一制从业务结构看：有全能银行与银行分业制从所有权结构看：有股份制银行与私人银行（私人独资，由西欧大陆家族银行演变而来、银行主负有无限责任。德国1976年起不允许设立独资银行）从银行组织结构再造看：围绕客户为中心分为：职能型、事业型、矩阵型、网络型商业银行组织结构分类商业银行的组织结构分为（1）外部组织形式：商业银行在社会经济生活中的存在形式。（2）内部组织结构：一个银行各部门内部及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。商业银行的外部组织形式单一银行制分行制（分为总管理处制、总行制）银行控股公司制外部组织形式之单一银行制银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度在美国非常普遍。外部组织形式之分行制法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。分行制度起源于英国。目前，大多数国家采用分行制度。外部组织形式之分行制按各层次职能的不同，具体分为：总行制：总行除了管理各分行外，本身也对外营业。总管理处制：总行只管理控制各分行，本身不对外营业。总管理处所在的地区另设立分行。我国各类银行业金融机构无论规模大小，都实行统一法人、垂直管理、分级授权经营的体制。按经济区划设置分支机构，有利于对新兴市场的开拓，“适当集中、合理分权”、“一级法人”，总行作为全国唯一法人代表。外部组织形式之银行控股公司制银行控股公司是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。控股公司类型：非银行控股公司、银行控股公司非非银行控股公司，即由某个大企业拥有某一银行的主要股份而形成的股权公司。银行控股公司，由一个大银行组织一个公司，其他中小银行和非银行金融机构从属于这一大银行的组织形式。非银行控股公司银行控股公司商业银行内部组织结构银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。主要包括：（1）决策机构：股东大会、董事会等（2）执行机构：行长、各委员会、业务部门（3）监督机构：监事会监督机构监管机构包括监事会和各种检查委员会。监事会是由股东大会选举产生的监事组成的，职责是代表股东大会对银行全部经营活动进行监督和检查。监事会的检查比董事会下设的稽核委员会检查更具权威性，它除了检查银行执行机构的业务经营和内部管理以外，还要对董事会制定的经营方针和重大决策、规定、制度及其执行情况进行检查，发现问题有督促限期改正的权限。商业银行的组织结构一个稳健的行政组织所具备的特征：有责任心的工作人员；完善的业务处理程序；各项业务的完整记录、存档；能够对经营活动提供强有力支持的内部管理架构；完善有效的会计核算程序和信息技术的支持保障作用。对每一位工作人员其职责、所授予的权限、所能承担责任的等级都要给予清楚的界定。根据“职责分解”原则，在分配任务和职责时，任何工作人员不论其职级如何，不可承担一些不相容的职责。以书面形式对人员职责加以界定。第四节商业银行的设立商业银行设立的基本条件:我国《商业银行法》第二章的有关规定。按照我国商业银行法规定，设立商业银行应具备五项条件，即：章程、注册资本最低限额、合格的管理人员、机构与管理制度、营业场所。其中有一项最低限额的注册资本条件规定：设立全国性商业银行最低注册资本金为10亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本是1亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本是5千万元人民币，注册资本为实缴资本。银监会《村镇银行管理暂行办法》规定：在县（市）设立村镇银行，注册资本不少于300万元人民币；在乡（镇）设立村镇银行，注册资本不少于10