第六讲：政府对商业银行的监管

第六讲：政府对商业银行的监管一．银行监督的基本内容日本大和银行事件海南发展银行的关闭1.商业银行面临的主要风险①信用风险②国家风险③市场风险④利率风险⑤流动性风险⑥操作风险分类标准根据《有效银行监管的核心原则》2.银行监督的基本内容①对商业银行设立和变更事项的审批②资本充足率要求③流动性要求④资产质量监管⑤内部控制制度的监管⑥风险集中和风险暴露的监管3.一些被放松的监管内容①对商业银行从事证券业务的限制1933年《格拉斯-斯蒂格尔法案》②对商业银行设立分支机构的限制1927年《麦克法登法案》③对利率的限制Q条例二．巴塞尔协议•1988《巴塞尔协议》要求，到1992年底，各签约国国际性银行的资本充足率，也就是银行资本同加权风险资产的比率必须达到8%，其中核心资本充足率，也就是核心资本同加权风险资产的比率，必须达到4%。巴塞尔协议的主要内容①资本的定义②资产的风险数③资本比率的标准④过渡期和实施安排①资本的定义巴塞尔委员会将资本分为两层：一层为“核心资本”，包括股本和公开的准备金，这部分至少占全部资本的５０％，另一层为：“附属资本”，包括未公开的准备金、资产重估准备金，普通准备金或呆帐准备金，带有股本性质的债券和次级债券。②资产的风险数风险加权计算是指根据不同类型的资产和表+外业务的相对风险大小，赋予它们五种不同的加权数，即0％、２０％、５０％和１００％，风险越大，加权数就越高。银行的表外业务应按“信用换算系数”换算成资产负债表内相应的项目，然后按同样的风险权数计算法计算。③资本比率的标准巴塞尔协议规定，到１９９２年底，所有签约国从事国际业务的银行其资本与风险加权资产的比率应达到８％，其中核心资本至少为4%。④过渡期和实施安排巴塞尔协议规定，从１９８７年底到１９９２年底为实施过渡期，１９９２年底必须达到８％的资本对风险加权资产的比率目标。1.资本的构成与限制核心资本和附属资本核心资本：股本、公开储备附属资本：未公开储备、资产重估储备、普通准备金、混合资本工具、长期从属债务2.风险加权资产•加权风险资产总额=表内加权风险资产×表外项目信用风险等额•核心资本充足率=核心资本/加权风险资产总额•总资本充足率=总资本/加权风险资产总额三．存款保险制度•美国是世界上最早建立存款保险制度的国家。•根据《1933年银行法》成立联邦存款保险公司FDIC，为所有投保银行提供存款保险。1.检查内容•联邦存款保险公司FDIC，通常使用ＣＡＭＥｌ等级指标对银行进行综合考察，银行的资本充足率（capitaladequacy）、资产质量（assetquality）、管理水平（managementability）、盈利状况（earningperformance）和流动性（liquidity）五个方面进行评估。2.对倒闭或濒临倒闭银行的处理•清偿法（很少采用）•购买并承担法（最常用）•直接协助法