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第六章金融结构体系6.1金融机构概述6.2商业银行6.3中央银行6.4非银行金融机构6.1金融机构概述6.1.1金融机构的职能金融机构是一国金融系统赖以正常运行的组织条件，是对个人、企业和政府提供金融各种服务或对全国金融活动进行监管的机构。1.充当资金流通的媒介2.为社会提供和创造货币3.稳定金融体系、保障金融运行安全下一页返回6.1金融机构概述6.1.2金融机构体系的一般构成金融机构体系是指一国金融机构按照一定的结构形成的整体从性质上看，可分为商业性金融机构、监管性金融机构和政策性金融机构。从业务特征来看，可分为银行性金融机构与非银行性金融机构，其中，银行性金融机构居支配地位。1.银行性金融机构银行性金融机构的一个显著特征就是他们都有存贷款业务，甚至以存贷款作为主营业务。银行性金融机构包括商业银行、中央银行、政策性银行。上一页下一页返回6.1金融机构概述1)商业银行商业银行在西方国家金融体系中，机构数量多、业务广泛、资产规模比重大，始终居于其他金融机构所不能替代的重要地位。2)中央银行中央银行是一国最高金融管理机构，它是在商业银行的基础上发展形成的，是现代各国金融体系的核心，对全国金融业实施监管，维护金融体系的安全运行，负责制定并实施金融政策，进行宏观调控。上一页下一页返回6.1金融机构概述3)政策性银行政策性银行主要是指由政府组建或保证，以贯彻国家产业政策和区域发展政策为目的，不以盈利为目的的，不参与商业性竞争的金融机构。政策性银行与商业银行相比，有以下特点:(1)政策性银行经营时不以盈利为目的，主要考虑国家整体利益、社会效益。这是其商业银行最根本的区别。(2)政策性银行的资本金主要来自政府财政拨付，不能通过发行股票来筹集政策性银行的资本金。(3)政策性银行的业务范围比商业银行狭窄得多。上一页下一页返回6.1金融机构概述(4)政策性银行的规模一般比商业银行小得多，很少设立分支机构。2.非银行性金融机构一般将商业银行、中央银行、政策性银行以外的金融机构称作非银行性金融机构。这些金融机构主要从事证券经营、保险服务、投资服务、特殊的信用服务等。包括证券公司、保险公司、信托投资公司、金融投资基金、财务公司、信用合作社等1)证券公司证券公司是指主要从事证券承销、证券经纪、证券自营等业务的金融机构。上一页下一页返回6.1金融机构概述2)保险公司人们在生产和生活过程中都可能遭受自然灾害和意外事故而蒙受意外损失。3)信托投资公司信托即信任委托，是指接受他人委托，代为管理、经营和处理委托人所指定的财产的经济行为。4)金融投资基金金融投资基金又称共同基金，它是投资者在自愿的基础上，以一定的方式组成基金，并由专门机构进行管理，在金融市场上从事投资，获取较高收益的一种金融机构。上一页下一页返回6.1金融机构概述5)财务公司财务公司又称金融公司，指以经营消费信贷及部分工商信贷为主的非银行金融机构。6)信用合作社信用合作社是以融通资金为目的，成员按照自愿、平等、互利的原则组织起来的一种金融机构。上一页下一页返回6.1金融机构概述6.1.3我国金融机构体系的构成随着我国20世纪70年代末以来改革开放的进程，为适应市场经济发展的要求，我国的金融机构也进行了大的改革，目前，已形成了以中央银行为核心，以商业银行为主体、多种金融机构并存的现代金融体系。1.我国银行体系的构成1)商业银行目前，我国的商业银行以国有和国有控股的股份制商业银行为主导，众多非国有控股的股份制商业银行和外资银行并存的商业银行体系。上一页下一页返回6.1金融机构概述2)中央银行我国的中央银行是中国人民银行，是国务院领导和管理全国金融业的国家机关3)政策性银行1994年，我国组建了三家政策性银行:国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行，直属国务院。上一页下一页返回6.1金融机构概述2.我国非银行性金融机构1)证券公司2)保险公司3)信托投资公司4)信用合作社5)金融资产管理公司上一页返回6.2商业银行6.2.1商业银行概述1.商业银行的产生在当时，各国各地区的商人为避免携带和保存货币的不便和风险，于是将货币交给兑换商保管或委托他们办理支付和汇兑，并向他们支付保管费和手续费。具有近代意义的银行是1587年改建的威尼斯银行，在此之前出现的一些所谓银行实际上是货币经营商，主要从事货币的兑换、保管、支付等业务。上一页下一页返回6.2商业银行2.商业银行的发展商业银行的形成有两条途径:(1)从旧的高利贷银行转变而来(2)按资本主义组织原则，以股份公司形式组建现代商业银行6.2.2商业银行的性质与职能1.商业银行的性质商业银行是以经营存款、贷款、转账结算为主营业务，为客户提供多功能、综合化服务的，以利润最大化为主要目标的金融企业。商业银行的性质具体表现在以下几个方面:上一页下一页返回6.2商业银行(1)商业银行是企业(2)商业银行不同于一般的企业(3)商业银行是一种特殊的金融企业2.商业银行的职能商业银行在现代金融体系中起着非常关键的作用1)信用中介2)支付中介3)信用创造4)金融服务上一页下一页返回6.2商业银行6.2.3商业银行的组织制度商业银行的组织制度是指一国用法律形式所确定的商业银行结构体系以及组成这一体系的各类银行的职责分工和相互关系。1.商业银行组织制度的原则1)竟争效率原则2)安全稳健原则3)规模适度原则上一页下一页返回6.2商业银行2.商业银行的组织形式自诞生以来，商业银行已经形成了多种不同的组织形式，发挥着各种功能满足社会公众不同的需求。不同组织形式的商业银行各自有不同的特点。1)单一银行制2)总分行制3)银行持股公司制4)连锁银行制5)跨国银行制上一页下一页返回6.2商业银行6.2.4商业银行的业务商业银行业务种类繁多，素有“金融百货公司”之称，其主要业务可分为负债业务、资产仲务、中间仲务及表外仲务四大类。1)存款业务当前实际生活中的存款名目繁多，但基本上是这三类存款的不同表现形式。(1)活期存款。也称支票存款，是指存款人不需预先通知银行而可以随时存取、签发支票存取或划转的存款。上一页下一页返回6.2商业银行(2)定期存款。定期存款是指存款人事先与银行约定存款期限，到期提取并可获取一定利息的存款。(3)储蓄存款。储蓄存款是为个人积蓄货币和取得利息收人而开立的存款账户。2)借款业务除存款之外，银行的一部分资金还可来源于其他各种借款，包括同行拆借、向中央银行借款、发行金融债券、证券回购、短期资金占用、国际金融市场借款。上一页下一页返回6.2商业银行3)银行资本从会计的角度讲，银行的资本就是资产与负债的差额，代表银行所有者权益。但目前国际上通常出于监管的需要，将银行的次级债务等也作为银行的资本。所以，银行的资本可分为核心资本和附属资本。(1)核心资本。由银行的自有资金构成的可永久性占有的资本，包括股本和公开储备。(2)附属资本。由银行可长期占有的资金形成的资本。上一页下一页返回6.2商业银行2.资产业务商业银行的资产业务是指将资金加以运用的业务，是银行获取收益的主要途径。商业银行的资产业务主要有现金资产业务、贷款业务、贴现业务、证券投资业务。3.中间业务中间业务是指商业银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人或代理人的身份为客户提供各类金融服务并收取一定手续费的业务。4.表外业务表外业务是指不列入银行的资产负债表，且不影响银行的资产负债总额，却能为银行带来收益的业务。上一页下一页返回6.2商业银行表外业务大体可分为三类:贸易融通业务，金融保证业务，衍生金融工具交易业务。1)贸易融通业务贸易融通业务包括银行承兑业务、商业信用证业务。2)金融保证业务金融保证业务类型较多，主要包括备用信用证、保函、贷款承诺、票据发行便利、贷款销售等。3)衍生金融工具交易业务衍生金融工具交易主要包括远期交易、期货交易、期权交易和互换协议。上一页下一页返回6.2商业银行6.2.5商业银行的信用创造1.原始存款与派生存款商业银行的原始存款是指银行以现金形式吸收，能增加其准备金的存款。2.派生存款的过程假设每家商业银行在吸收一笔存款后，只保留法定准备金，其余资金全部贷出，法定存款准备金率为20%,银行的客户将一切资金收入全部存入银行的活期存款账户，不提取现金。上一页下一页返回6.2商业银行3.影响存款创造的因素总的来看，影响存款创造的因素主要有下列几个:(1)法定准备金率。(2)商业银行的超额准备金率。(3)提现率(通货比率或现金漏损率)。(4)活期存款转化为定期存款的比率。(5)银行的贷款意愿和借款人的贷款意愿。4.存款创造乘数存款创造乘数是指一笔原始存款经过存款创造后所产生的存款总额与原始存款的比率。上一页下一页返回6.2商业银行6.2.6商业银行的经营与管理1.商业银行的经营原则商业银行的经营管理要遵循一定的原则:安全性、流动性和盈利性，即通常所说的“三性原则”。安全性、流动性和盈利性又可称为商业银行的经营管理目标。1)安全性安全性原则是指商业银行在经营过程中，尽量减少风险，保持足够的资本，能经得起风险损失。上一页下一页返回6.2商业银行2)流动性流动性原则是指商业银行要保持一定比例的流动性强的资产或具备以合理的价格迅速获得资金的能力，以能随时满足客户提款和清偿等方面的需要。3)盈利性盈利性原则是指商业银行在经营过程中，为自身的利益追求利润最大化的行为。上一页下一页返回6.2商业银行2.商业银行的经营管理理论商业银行的经营管理理论随着经济环境的发展变化而变化，经历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理的演变过程。1)资产管理理论资产管理是商业银行的传统管理方法，从18世纪末期直到20世纪60年代，资产管理又经历了商业贷款理论、资产可转换理论、预期收人理论三个阶段。2)负债管理理论负债管理理论产生于20世纪60年代。该理论的核心思想是通过借人资金的办法来保持银行的流动性。上一页下一页返回6.2商业银行3)资产负债综合管理资产负债综合管理理论产生于20世纪70年代中期。该理论认为:无论是资产管理还是负债管理，都是从一个方面来保证银行的流动性，从而难以实现银行经营上安全性、流动性和盈利性三者之间的均衡。上一页返回6.3中央银行的产生6.3.1中央银行的产生与发展1.中央银行的产生中央银行的产生不是偶然的，有其历史的必然性。主要有下列几个方面:(1)银行券集中统一发行的需要(2)集中票据交换和资金清算的需要(3)充当最后贷款人的需要(4)金融监管的需要下一页返回6.3中央银行的产生2.中央银行的发展中央银行的形成和发展经历了一个较长的时期，中央银行的产生主要有两个渠道:一是由实力强、信誉好的大商业银行逐步发展演变而成;二是由政府直接组建中央银行中央银行的发展大致分为三个阶段:(1)从19实际中叶至第一次世界大战前的初创阶段(1844-1912年)。(2)从第一次世界大战至第二次世界大战结束的快速发展阶段(1913-1945年)。(3)中央银行的完善时期。上一页下一页返回6.3中央银行的产生6.3.2中央银行的性质、职能和制度形式1.中央银行的性质中央银行是具有一定银行业务特征的非盈利性的金融管理机构，它代表国家管理金融，制定和执行金融方针政策。中央银行的活动具有以下特征:(1)不经营普通银行业务。(2)不以盈利为目的。(3)在制定和执行国家货币方针政策时，中央银行具有相对独立性，不受其他部门或机构的行政干预和牵制。上一页下一页返回6.3中央银行的产生2.中央银行的职能中央银行的职能是中央银行的性质的体现。1)发行的银行2)银行的银行其作为银行的银行的职能主要体现在下列三个方面:(1)集中存款准备金。(2)充当最后贷款人。(3)组织全国的清算。上一页下一页返回6.3中央