工程项目中的风险评估研究

工程项目中的风险评估研究华北电力大学上程硕士学位论文摘要摘要工程项目，其生产过程有别于一般商品，具有投入大、生产周期长、不确定因素多、施工条件和市场因素可控性弱等特点，如果不加防范，很可能会影响工程建设的顺利进行，甚至酿成严重的后果。“风险管理制度今天已成为国际上工程建设中各方当事人普遍遵循的惯例。由于我国工程项目风险管理起步较晚，与发达国家相比，尚存在一定差距，研究工程项目风险管理对推动我国工程项目管理事业的发展具有重要的理论与现实意义。本文首先对工程项目风险及管理做了一般理论阐述，在此基础上，论文研究了对于工程项目风险如何进行识别问题。最后，论文针对工程项目中存在的风险，提出了防范风险的具体对策，包括缓解风险、转移风险、风险自留、风险回避和风险监控在占弋于。关键词：工程项目JxL险，风险管理，风险防范1．1选题的背景和意义弟第一早章寻导下论匕进入21世纪，我国的社会主义市场经济体制建设将进一步完善和成熟。在市场经济条件下，市场中的各种因素按照其自身的规律发展变化。许多因素在决策初期难以完全而且准确的确定其发展变化的范围和程度，而这些因素又直接影响着各种经济活动的顺利展开和实施。对于工程项目而言，它的发展过程和一般商品生产比较，具有投入大，生产周期长、不确定因素多，施工条件和市场可控性差等特点。这些特点决定了工程项目本身实施过程中面临巨大风险。如果缺乏对工程项目风险的有效控制和防范，那么将直接影响着工程项目的最终完成。在西方发达国家，随着其工程项目建设实践的不断发展，工程项目风险管理已经成为一个具有100多年实践经验的成熟的管理制度。这项制度对保证工程项目安全可靠的完成发挥着重要的作用。对于我国而言，我们关于工程项目的风险管理研究起步相对较晚，大约开始于上个世纪80年代，我国在这一方面无论是理论研究还是实践经验而言，与发达国家比较都存在着很大差距。进入新的历史发展阶段，伴随着我国社会经济的迅速发展，我国的工程项目建设也必将有迅速的发展。在这种情况下，选择工程项目风险管理研究，这对推进我国工程项目建设事业的发展具有重要的理论和实践意义。从国内就工程项目风险管理的相关研究来看，目前对这一问题的研究整体而言，已经取得了很大的发展，成果也不少。但这些研究也存在着～些不足，这主要体现在已有研究主要是局限在某一范围领域内进行的，缺乏系统的理论整合。因此，收集和汇总已有的研究成果并进行理论总结和归纳是必要和有意义的。基于上述考虑，本文选择了“工程项目风险管理这一问题进行研究，试图在对已有文献进行收集整理的基础上，拓展和整合工程项目风险管理研究，以期对我国工程项目事业的发展做出一份贡献。1．2研究内容和方法1．2．1研究内容本文围绕着“工程项目风险管理”这一研究主题，主要展开以下几个方面的研究：1)对工程项目风险的定义及特点、工程项目风险管理的定义、理论及工程项目风险管理的过程。2)对工程项目风险的识别及分析，其中工程项目风险识别这部分阐述了风险识别的依据、过程及技术和工具，工程项目风险分析这部分分为定性分析和定量分析两部分进行论述。3)对工程项目风险评价的依据、如何进行工程项目风险评价以及进行工程项目风险评价所采用的技术进行研究。4)对工程项目风险管理对保证项目实施的成功具有重要的作用和意义以及如何进行工程项目风险管理进行研究。1．2．2研究方法和其他科学研究一样，研究经济问题，也要具备正确的研究方法和研究观点。进行科学研究的目的是，正如一位经济学工作者指出的“研究不是出于纯粹的理论兴趣，而是为了从原因中寻找解决问题的办法。作为一名管理学硕士研究生，进行经济问题研究，要使自己的研究回归到现实经济，特别是要针对中国经济发展的需要，有目的研究问题、解决问题。基于上述考虑，本文的研究峰持理论与实践相结合的方法，采取的研究路线主要有两条，一条是理论的路线，即以工程项目风险管理理论为基础，进行多层次、多角度和动态的系统分析。一条是实践的路线，即从我国工程项目发展的实际情况出发，在对相关案例进行分析的基础上予以实证研究。在研究过程中，尽量将理论演绎和实证归纳结合起来，以避免脱离实际状况的主观推论。具体的研究方法如下：第一，归纳分析法。即在对已有风险管理研究文献进行搜集整理的基础上，吸取其精华并整合一般理论。第二，系统分析的方法，即把工程项目风险管理看作是一个多种因素互动的整体系统，然后运用系统理论分析的方法，揭示如何进行风险防范和控制。第三，定性和定量分析结合的方法。即在定性分析的基础上，运用相关数学模型，对项目风险进行研究。第二章工程项目风险管理的一般理论工程建设项目具有投入资金大、开发周期长，影响因素多，效益与风险共存等特点，从筹划、设计、建造到竣工后使用，整个过程都存在着各种各样的风险。第二章从理论上对工程项目风险及管理予以一般介绍。2．1工程项目风险的概念界定对于工程项目风险的界定，学界比较有代表性的有两种说法：一种是把工程项目风险界定为标的物在工程各个阶段过程中遇到的各种自然灾害和意外事故而导致标的物受损的风险。另一种界定为所有影响工程项目目标实现的不确定因素的集合。在上述两种界定的基础上，结合工程项目的特点，本文把工程项目风险定义为在整个工程项目实施的全过程中，自然灾害和各种意外事故的发生而造成的人身伤亡、财产损失和其他经济损失的不确定性。根据工程项目风险的定义可以看出，工程项目风险的核心在于事故发生和损失的不确定性。可将工程项目风险用数学公式表示为：工程项目风险=“引起损失的可能性，损失后果)。2．2工程项目风险的特点工程项目风险附着在工程项目实施工程中，与其密切相关，充分认识工程项目风险所具有的特点，对于工程项目管理人员和涉及工程项目风险事物的任何人来说，都具有非常重大的意义。工程项目风险一般具有如下几个特点。(1)工程项目风险存在的客观性和普遍性工程项目风险是由客观存在的自然现象和社会现象所引起的，而自然现象和社会现象都有其自身的发展规律，不以人们的意志为转移，人们只能发现、认识和利用这种规律，而不能改变它，而且在项目的全寿命周期内，风险是无处不在、无时不有的。这些说明为什么虽然人类一直希望认识和控制风险，但直到现在也只能在有限的空间和时间内改变风险存在和发生的条件，降低其发生的频率，减少损失程度，而不能也不可能完全消除风险。对于风险管理人员来讲，能做的是在一定范围内改变风险形成和发展的条件，降低风险事件发生的概率，减少损失程度，而不能使风险从客观世界中完全消失。随着人们认识世界水平的提高和对风险事件的长期观察，人们对风险规律性的认识不断提高，这为科学管理工程项目风险创造了条件。(2)工程项目风险的不确定性项目风险事件发生和导致的后果往往是以偶然的和不确定的形式出现的。项目风险何时、何处、发生何种风险及程度是不确定的。前者是指风险事件有可能发生也有可能不发生，它反映了风险存在的趋向性。后者指～方面项目风险事件存在的不确定性是由于项目风险事件的存在受各种风险因素包括各种不确定因素的支配，在一定的条件下。虽然存在，但不一定发生；另一方面，同性质的项目风险事件在不同的事件、地点发生所造成的损失规模及后果也是不确定的。(3)工程项目风险具有一定的可预测性不确定性是风险的本质属性，但这种不确定性并不是指对客观事物变化的全然不知，并非表明人们对它束手无策。工程项目的环境变化、项目的实施是有一定的规律性，所以风险的发生和影晌也有一定的规律性，它是可以进行预测的。我们可以根据以往发生过的类似事件的统计资料和经验，经过分析、研究，对风险发生的频率及造成的损失程度做出统计分析和主观判断或估计，从而对可能发生的风险进行预侧与衡量。(4)工程项目风险存在与发生的可变性。在一定条件下，任何事物总是发展变化的。风险活动或事件也不例外，当引起风险的因素发生变化时，必然会导致风险的变化。在项目实施的整个过程中，各种风险在质和量上会发生变化，随着项目的进行，有些风险得到控制，有些风险会发生并得到处理，同时在项目的每一阶段都可能产生新的风险。风险的可变性集中表现在：风险性质的变化、风险后果的变化，出现了新的风险或风险因素己经消除。(5)工程项目风险的阶段性工程项目风险的阶段性是指风险的发展是分阶段的，通常认为包括3个阶段：一是潜在风险阶段，指风险正在酝酿之中，但尚未发生的阶段，该阶段是没有损失的：二是风险发生阶段，指风险已经变成现实，事件正在发展的阶段，风险已经发生，但其后果还没有形成；三是造成后果阶段，指已经造成了损失的阶段。(6)工程项目风险的全面性1)工程项目风险的多样性。即在一个项目中有许多种类的风险存在，如政治风险、经济风险、法律风险、自然风险、合同风险、合作者风险等。这些风险之间有复杂的内在联系。2)工程项目风险在整个项目生命期中都存在，而不仅在实施阶段。例如：在目标设计中可能存在构思的错误、重要边界条件的遗漏、目标优化的错误；可行性研究中可能有方案的失误调查不完全、市场分析错误：技术设计中存在专业不协调、地质不确定、图纸和规范错误；施工中物价生涨，实施方案不完备，资金缺乏，气候条件变化；运行中市场发生变化，运行达不到设计能力，操作失误，等等。3)工程项目风险影响的全局性。例如，反常的气候条件造成工程的停滞，影响整个后期计划，影响后期所有参加者的工作。它不仅造成工期的延长，而且造成费用的增加，造成对工程质量的危害。即使是局部的凤险，其影响也会随着项目的发展逐渐扩大。2．3工程项目风险管理的含义及管理过程2．3．1工程项目风险管理的含义法国科学管理大师亨利-法约尔在其1916年问世的著名的工业与一般管理一书中，首先把风险管理思想引入企业经营管理之中，但未形成完整的风险管理体系。20世纪30年代在美国产生了风险管理的基本构想。20世纪50年代以后，风险管理才作为一门系统的管理科学在美国兴起并加以研究。1952年，美国学者格尔在其调查报告费用控制的新时期一风险管理中首次提出了并使用了“风险管理”一词。到了60年代，很多学者开始系统研究风险管理，概率论和数理统计的运用，使风险管理从经验走向科学。80年代，风险管理的研究领域从风险责任到工程保险、费用超支风险、工期延误中的责任问题、技术风险等。这一时期的研究特点是针对某一风险进行单一的分析，研究方法主要以概率论为基础。80年代以来，由于风险问题受到世界的关注，人们越来越清楚地认识到随着项目建设规模的扩大，项目风险对项目投资目标、进度目标、质量目标等会产生巨大影响，风险管理成为工程项目管理中不可缺少的部分。工程项目风险管理是工程项目管理的重要组成部分，但其不同于其他管理功能。它是人们在追求可靠和安全的目标下，在传统管理思想和现代科技理论相结合的基础上发展起来的一门新学科。具体而言，工程项目风险管理就是人们对潜在的意外损失进行辨识、评估，并根据具体情况采取相应的措施进行处理，即在主观上尽可能有备无忠或在无法避免时亦能寻求切实可行的补偿措施，从而减少意外损失或使风险为我所用。2．3．2工程项目风险管理过程工程项目风险管理是一个符合一般管理逻辑的连续过程，主要包括几个环节，即工程项目风险识别、风险分析、风险评价及风险管理方法制定。图1．1是描述工程项目风险管理的流程图。图1．1风险管理流程2．4工程项目风险管理的必要性风险管理是项目管理不可缺少的一部分，是近20年才发展起来的一门综合性边缘科学。我国对风险管理的研究始于20世纪80年代中后期，同时被应用到了工程项目管理之中，如三峡水利枢纽工程、上海地铁、广州地铁等项目均完成了风险分析研究，为我国工程项目风险管理的发展提供了宝贵的经验。风险管理虽然在我国大型工程项目的管理中己开始采用，并显示了广阔的前景，但仍然存在一些引进和应用的难点问题。一是决策者的风险管理意识淡薄，绝大多数的国有企业责任人和政府官员在对待工程项目客观存在的风险时宁愿采取风险自留和风险不合理转移：二是项目周期管理不完善；三是风险管理基础薄弱，我国目前还没有专门的机构进行工程项目风险管理研究，也缺乏已完成的工程项目风险管理工作的经验；四是社会机构及职能不健全，主要体现在社会中介服务机构不健全，